Auch eine Bilanz des Unternehmens die man als Anleger nicht in Ordnung finden wird, denn diese Investment ist ins Minus gerutscht. Schaut man sich die Investments des Unternehmens der letzetn Jahre an, dann Herr Mankel müssten Sie mal mit gutem Fachpersonal aufrüsten.
7×7 Sachwerte West I. GmbH & Co. KG
Bonn
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015
1. Grundlagen der Gesellschaft
2. Wirtschaftsbericht
a) Gesamtwirtschaftliche, branchenbezogene Rahmenbedingungen
b) Wirtschaftliche Entwicklung
c) Investitionen
d) Personalbereich
e) Vermögenslage
f) Kapitalflussrechnung
g) Ertragslage
3. Wesentliche Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung
4. Nachtragsbericht
5. Lagebericht der 7×7 Sachwerte West I. GmbH & Co. KG
1. Grundlagen der Gesellschaft
Bei der Gesellschaft, nachfolgend auch als Vermögensanlage bezeichnet, handelt es sich um die Rechtsform einer Personenhandelsgesellschaft. Die Gesellschaft ist strukturiert in Form einer gewerblich geprägten und operativ tätigen GmbH & Co. KG. Geschäftsführende Komplementärin ist die 7x7management GmbH, ohne Beteiligung am Gesellschaftsvermögen. Alleinvertretungsberechtigte Personen der Geschäftsführung sind Andreas Mankel und Michael Klöpper.
Die Dauer der Gesellschaft ist unbefristet. Wichtigste Tätigkeit der Gesellschaft ist der Erwerb von Grundstücken und/oder Immobilien zur Errichtung und/oder Vermietung /Verpachtung von Einzelhandelsimmobilien einschließlich der Errichtung und des Betriebs von Photovoltaikanlagen auf deren Dachflächen. Hauptinvestitionsparameter ist dabei Mietverträge mit Discountern (z.B. Netto, Edeka, Rewe oder Penny) mit Laufzeiten von 10-15 Jahren an Standorten, welche die Grund-/Nahversorgung in den Wohn-Regionen der Bürger sicherstellen, aber bewusst keine Einkaufszentren.
Im Hinblick auf das Angebot öffentliche Kommanditanteile anzubieten, veröffentlichte die 7x7finanz GmbH die Bekanntmachung gemäß § 9 Abs. 2 Verkaufsprospektgesetzt, den durch die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BAFIN) genehmigten Verkaufsprospekt. Das zum Bilanzstichtag platzierte und eingezahlte Emissionskapital beläuft sich auf 2.066 TEUR. Das entspricht einer Steigerung gegenüber dem Vorjahr von rund 34%. Der öffentliche Prospekt datiert vom 21. Mai 2012, das Angebot beginnt mit Veröffentlichung und endet mit Ende des Platzierungszeitraumes, soweit nicht vorher das maximale Platzierungsvolumen von 25 Mio. Euro erreicht ist.
Die geschäftsführende Komplementärin ist berechtigt das maximale Platzierungsvolumen von TEUR 10 um bis zu TEUR 24.990 auf bis zu TEUR 25.000 bis zum 21.12.2014 zu erhöhen. Die Komplementärin hat zum 01.12.14 das max. Platzierungsvolumen auf bis zu TEUR 25.000 erhöht und die Zeichnungsfrist bis zum 10. Juli 2016 verlängert. Anleger können sich mittelbar über die Treuhandkommanditistin beteiligen. In vorgenanntem Prospekt sind die Investitionskriterien der Vermögensanlage detailliert beschrieben.
Bei der vorliegenden Vermögensanlage handelt es sich um das erste Beteiligungsangebot in Form eines geschlossenen Immobilienfonds, welches von der in Bonn ansässigen 7×7 Unternehmensgruppe aufgelegt wurde. Das Emissionshaus und deren Tochtergesellschaften sind nicht am Vermögen des Fonds beteiligt. Anbieterin ist die 7x7finanz GmbH, deren geschäftsführender Gesellschafter ist Herr Andreas Mankel. Insoweit besteht Personenidentität zur Geschäftsführung des Fonds und den Gründungskommanditisten des Fonds.
2. Wirtschaftsbericht
a) Gesamtwirtschaftliche, branchenbezogene Rahmenbedingungen
Die Marktsituation ist in den letzten Jahren durch eine deutliche Ausweitung des Angebotes sowie eine immer stärkere Marktregulierung im Bereich der geschlossenen Fonds gekennzeichnet.
b) Wirtschaftliche Entwicklung
Das erste Geschäftsjahr war ein Rumpfgeschäftsjahr, welches am 21. Mai 2012 begann und am
31. Dezember 2012 endete. Das öffentliche Beteiligungsangebot hat am 19. Juni 2012 begonnen und befindet sich noch in der Platzierungsphase.
c) Investitionen
Im Geschäftsjahr 2013 wurde 1 Discounter-Markt in der Gemeinde Reichshof-Denklingen nebst
Grundstück und Photovoltaikdachanlage erworben. Das Investitionsvolumen beläuft sich auf 2.097.388,90 Euro. 2014 konnte ein weiteres Objekt erworben werden. Es handelt sich ebenfalls um einen Einzelhandels-Discountermarkt mit Dachphotovoltaikanlage, dieser in der Gemeinde Windeck-Dattenfeld. Die vertragliche Sicherung des Invests erfolgte im Dezember 2014 mit einem Volumen von 1.941.362,00 Euro. Weitere Projekte für 2015 befinden sich in der Ankaufprüfung.
d) Personalbereich
Der Fonds verfügt über kein eigenes Personal und greift für seinen Geschäftsbetrieb auf das Personal der mit ihr vertraglich verbundenen Unternehmen aus 7×7 Unternehmensgruppe zurück.
e) Vermögenslage
Die Vermögenslage unserer Gesellschaft hat sich gegenüber der Vorjahresbilanz deutlich verändert. Das Anlagevermögen, also Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken, beträgt nun TEUR 4.156
f) Kapitalflussrechnung
Nachfolgende Zusammenstellung zeigt die zahlungswirksamen Veränderungen unseres Finanzmittelbestandes:
g) Ertragslage
Die Ertragslage resultiert aus dem Aufbau der Gesellschaft, der im Jahr 2013 begann. Die Um- satzerlöse, im wesentlichen Miet- und Mietnebenkosteneinnahmen stiegen auf TEUR 130 (Vorjahr TEUR 27). Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen sanken auf TEUR 146 (Vorjahr TEUR 298).
3. Wesentliche Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung
Für das noch einzuwerbende Resteigenkapitalvolumen ist eine entsprechend geeignete Zwischenfinanzierungslösung geregelt. Da konkrete Anlageobjekte kurzfristig nicht zum Ankauf anstehen, kann davon ausgegangen werden, dass der wirtschaftliche Erfolg in dem nächsten Jahr planungskonform erfolgt.
Zum gegenwärtigen Zeitpunkt sind außer den allgemeinen wirtschaftlichen und konjunkturellen Risiken, die weder durch uns beeinflussbar noch steuerbar sind, in Bezug auf die uns betreffenden Risiken der künftigen Entwicklung, keine nennbaren nicht prospektierten Faktoren erkennbar. Wir erwarten auch, die prospektierten Chancen weiterhin umsetzen zu können.
4. Nachtragsbericht
Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres haben sich nicht ergeben.
5. Lagebericht der 7×7 Sachwerte West I. GmbH & Co. KG
Die Platzierungsphase ist noch nicht abgeschlossen. Die Objektankäufe sind vollständig finanziert. Die ursprünglich im Prospekt unterstellten Zinssätze wurden besser abgeschlossen als kalkuliert. Penny-Markt Denklingen, Soll-Zins 4%/ Ist-Zins 3,25%, Soll-Tilg. 1,5%/ Ist-Tilg. 8,4% (inkl. PV-Dachanlage); Netto-Markt Dattenfeld, Soll-Zins 4%/ Ist-Zins 2,25%, Soll-Tilg. 1,5%/ Ist-Tilg. 4,75%, PV-Dachanlage, Soll-Zins 4%/ Ist-Zins 2,0%, Soll-Tilg. 1,5%/ Ist-Tilg. 5,0%.
Die günstigen Zinssätze in Verbindung mit den höheren Tilgungsanteilen steigern wesentlich die Sicherheit und Wertstabilität der Fondsgesellschaft, sowie die Ertragspotentiale in der Zukunft. Gleichzeitig aber, wird die freie Liquidität der Gesellschaft dadurch mittelfristig eingeschränkt.
Die Bilanzsumme der 7×7 Sachwerte West I. GmbH & Co. KG beträgt zum Bilanzstichtag TEUR 4.408. Insgesamt hat die Gesellschaft im Einzelabschluss einen Verlust von TEUR 73,5 erwirtschaftet. Dieser Verlust wird jedoch maßgeblich durch die nur einmalig anfallenden Vertriebs- und Platzierungsaufwendungen hervorgerufen. Nach Ablauf der Platzierungsphase ist mit planungskonformen Ergebnissen zu rechnen. Wesentliche Chancen und Risiken, die über die prospektierten Chancen und Risiken hinaus- gehen, sind für die Geschäftsführung nicht ersichtlich. Soweit dieser Anhang keine Angaben über sonstige, nach den §§ 264 ff, 284 ff HGB abgabepflichtige Sachverhalte enthält, haben diese im Geschäftsjahr nicht vorgelegen.
Bonn, den 13. März 2017
7×7 Sachwerte West I. GmbH & Co. KG
vertreten durch die Komplementärin 7x7management GmbH,
diese wiederum vertreten durch den alleinvertretungsberechtigten
und von den Beschränkungen § 181 BGB befreiten Geschäftsführer,
Herrn Andreas Mankel
Bilanz
Aktiva
| 31.12.2015 EUR |
31.12.2014 EUR |
|
| A. Anlagevermögen | 4.155.764,06 | 2.254.006,38 |
| I. Sachanlagen | 4.155.764,06 | 2.254.006,38 |
| 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken | 3.663.473,06 | 2.004.543,38 |
| 2. technische Anlagen und Maschinen | 240.616,00 | 125.163,00 |
| 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung | 251.675,00 | 124.300,00 |
| B. Umlaufvermögen | 249.930,58 | 514.190,27 |
| I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | 233.460,67 | 493.642,48 |
| 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | 72.600,82 | 5.604,82 |
| 2. sonstige Vermögensgegenstände | 160.859,85 | 488.037,66 |
| II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks | 16.469,91 | 20.547,79 |
| C. Rechnungsabgrenzungsposten | 411,00 | 420,00 |
| D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag | 2.355,05 | 0,00 |
| I. nicht durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil von Kommanditisten | 2.355,05 | 0,00 |
| Bilanzsumme, Summe Aktiva | 4.408.460,69 | 2.768.616,65 |
|
Passiva |
||
| 31.12.2015 EUR |
31.12.2014 EUR |
|
| A. Eigenkapital | 1.826.360,77 | 1.739.202,27 |
| I. Kapitalanteile | 1.899.868,32 | 1.739.202,27 |
| 1. Kapitalanteile der Kommanditisten | 1.899.868,32 | 1.739.202,27 |
| II. Jahresfehlbetrag | 73.507,55 | 0,00 |
| B. Rückstellungen | 13.511,77 | 5.963,67 |
| 1. sonstige Rückstellungen | 13.511,77 | 5.963,67 |
| C. Verbindlichkeiten | 2.568.588,15 | 1.023.450,71 |
| 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 1.832.480,81 | 965.995,58 |
| 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 134.460,46 | 49.212,59 |
| 3. sonstige Verbindlichkeiten | 601.646,88 | 8.242,54 |
| davon aus Steuern | 0,00 | 7.548,23 |
| Bilanzsumme, Summe Passiva | 4.408.460,69 | 2.768.616,65 |
Gewinn- und Verlustrechnung
| 1.1.2015 – 31.12.2015 EUR |
1.1.2014 – 31.12.2014 EUR |
|
| 1. Umsatzerlöse | 310.988,89 | 130.096,31 |
| 2. Abschreibungen | 105.897,12 | 52.101,52 |
| a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen | 105.897,12 | 52.101,52 |
| 3. sonstige betriebliche Aufwendungen | 210.278,63 | -63.684,57 |
| 4. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge | 5.626,26 | 188,23 |
| davon aus Abzinsung | 0,00 | 188,23 |
| 5. Zinsen und ähnliche Aufwendungen | 73.154,03 | 27.012,27 |
| 6. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit | -72.714,63 | 114.855,32 |
| 7. sonstige Steuern | 792,92 | 309,22 |
| 8. Jahresfehlbetrag | 73.507,55 | -114.546,10 |
Kapitalflussrechnung
| Geschäftsjahr EUR |
Vorjahr EUR |
|
| Periodenergebnis vor außerordentlichen Posten | -73.507,55 | 114.546,10 |
| + Abschreibungen auf Gegen- stände des Anlagevermögens | 105.897,12 | 52.101,52 |
| + Zunahme der Rückstellungen | 7.548,10 | 2.838,67 |
| – Zunahme der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | 67.043,43 | 4.910,51 |
| + Abnahme anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzu- ordnen sind | 454.029,79 | 838.311,22 |
| + Zunahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 85.067,66 | -44.535,74 |
| + Zunahme anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind | 0,00 | 44.810,99 |
| Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit | 511.991,69 | 1.003.162,25 |
| – Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen | 2.007.654,80 | 2.166.694,25 |
| Cashflow aus der Investitions- tätigkeit | -2.007.654,80 | -2.166.694,25 |
| Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen | 158.311,00 | 668.949,93 |
| + Einzahlungen aus der Begebung von Anleihen und der Aufnahme von (Finanz-) Krediten | 867.100,00 | 0,00 |
| – Auszahlungen aus der Tilgung von Anleihen und (Finanz-) Krediten | -464.226,09 | -962.511,41 |
| Cashflow aus der Finanzie- rungstätigkeit | 1.489.637,09 | 1.631.461,34 |
| Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelfonds (Summe der Cashflows) | -6.026,02 | 467.929,34 |
| + Finanzmittelfonds am Anfang der Periode | 20.547,79 | 51.663,38 |
| Finanzmittelfonds am Ende der Periode | 14.521,77 | 20.547,79 |
| Hinweis: | ||
| Saldo Klasse 9 | 0,00 | -114.546,10 |
| Finanzmittel am Ende der Periode rechnerisch ermittelt | 14.521,77 | 519.592,72 |
| Finanzmittel am Ende der Periode laut Konten | 14.521,77 | 20.547,79 |
| Differenz Finanzmittel | 0,00 | -499.044,93 |
Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2015
7×7 Sachwerte West I. GmbH & Co. KG, Bonn
I. Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der 7×7 Sachwerte West I. GmbH & Co. KG für das Geschäftsjahr 2015 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 242 ff. und 264 ff. HGB) und den ergänzenden Vorschriften des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.
Nach § 264a HGB sind die für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften der §§ 264 ff. HGB für die 7×7
Sachwerte West I GmbH & Co. KG zu beachten, da es sich um eine Personengesellschaft handelt, bei der keine natürliche Person persönlich haftender Gesellschafter ist. Erstmals für das Geschäftsjahr 2014 ist die Gesellschaft als Emittentin von Vermögensanlagen außerdem verpflichtet, die Rechnungslegungsvorschriften der §§ 23 bis 26 Vermögensanlagengesetz (VermAnlG) einzuhalten. Außerdem greifen die Erleichterungen für Personengesellschaften und kleine Kapitalgesellschaften nicht.
II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden stellen sich wie folgt dar:
Das Sachanlagevermögen wird mit den Anschaffungskosten, zuzüglich Anschaffungsnebenkosten, abzüglich
Skonti aktiviert und – soweit abnutzbar – planmäßig abgeschrieben.
Planmäßige Abschreibungen werden linear unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer vorgenommen.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert angesetzt. Einzel- und Pauschalwertberichtigungen wurden nicht vorgenommen.
Die liquiden Mittel werden zum Nominalwert angesetzt. Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.
Die sonstigen Rückstellungen decken alle bis zur Bilanzaufstellung bekannt gewordenen ungewissen Schulden, Verluste und Risiken, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen, angemessen und ausreichend ab. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Rückstellungen, deren Fälligkeitstermin mehr als ein Jahr nach dem Ende des Berichtsjahres liegt, wurden entsprechend der Regelung nach § 253 Abs. 2 S. 1 HGB abgezinst.
Die Verbindlichkeiten sind mit ihren jeweiligen Erfüllungsbeträgen passiviert.
III. Angaben zur Bilanz
Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens sowie die Abschreibungen des Geschäftsjahres ergeben sich aus der Entwicklung des Anlagevermögens.
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände enthalten Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten Forderungen gegen Gesellschafter.
Die sonstigen Rückstellungen betreffen Rückstellungen für die Aufbewahrung von Unterlagen sowie Kosten für die Erstellung von Jahresabschluss und Steuererklärungen.
IV. Sonstige Angaben
1. Persönlich haftende Gesellschafterin
Persönlich haftende Gesellschafterin (Komplementärin) ist die 7x7management GmbH Bonn, deren gezeichnetes Kapital 25.000,00 € beträgt.
2. Arbeitnehmerzahl
Die durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer nach § 267 Abs. 5 HGB im Jahr 2014 betrug 0 (Vorjahr: 0).
3. Gesellschaftsorgane
Zum alleinvertretungsberechtigten Geschäftsführer ist bestellt: Herr Andreas Mankel, Bonn
Er ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.
Gez. Andreas Mankel
sonstige Berichtsbestandteile
Es bestehen keine Haftungsverhältnisse im Sinne der §§ 251, 268 (7) HGB
Vorschüsse bzw. Kredite an Mitglieder der Verwaltungs-, Geschäftsführungs- oder Aufsichtsorgane im Sinne des § 285 Nr. 9 Buchstabe c HGB bestehen nicht.
Die Hinterlegung erfolgt nach Feststellung des Jahresabschlusses durch die Gesellschafter.
Bonn, den 13. März 2017
7×7 Sachwerte West I. GmbH & Co. KG
gez. Andreas Mankel, Geschäftsführer
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde zur Wahrung der gesetzlich vorgeschriebenen Offenlegungsfrist vor der Feststellung offengelegt.
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