8-stellig bilanziell überschuldet: Deutsche Kautionskasse AG

Deutsche Kautionskasse AG

Starnberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

AKTIVA

PASSIVA

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2020 bis zum 31. Dezember 2020

der Deutsche Kautionskasse AG, Starnberg

1. Grundlagen der Rechnungslegung

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff HGB in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz und nach den einschlägigen Vorschriften der AktG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Die Gliederung der Bilanz entspricht §§ 266 Abs. 2 und 3 HGB. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung folgt dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

Zum Bilanzstichtag bestanden keine Finanzierungspflichten der Altaktionäre auf Einzahlung von Grundkapital, Kapitalrücklage und Finanzierungsdarlehen.

Die Planung der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2021 stellt die Fortführung der Gesellschaft nicht in Frage. Auf Grundlage der eingeleiteten Maßnahmen ist das Ziel für 2021 und die folgenden Jahre eine weitere Steigerung des Umsatzes und ein ausgeglichenes Ergebnis. Durch die Finanzierungsbereitschaft des Hauptaktionärs und die im Jahr 2020 erfolgte vollständige Übernahme der Anteile und Darlehen der Alt-Aktionäre durch den Hauptinvestor ist die Liquidität der Gesellschaft gesichert.

I. Abschreibungen

Die Wertansätze in der Bilanz der Deutsche Kautionskasse AG zum 31.12.2019 wurden unverändert als Bilanzvorträge in die neue Rechnung übernommen.

Immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der Nutzungsdauer angesetzt.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten bzw. soweit erforderlich zum niedrigeren, beizulegenden Wert bewertet.

II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt. Bei den Forderungen aus Lieferung und Leistungen werden Einzelrisiken durch Pauschalwertberichtigungen berücksichtigt.

III. Kassenbestand, Bankguthaben und Bankverbindlichkeiten

Der Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks sind zum Nennwert angesetzt.

IV. Eigenkapital

Die Eigenkapitalpositionen sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

V. Rückstellungen

Die Rückstellungen beinhalten sämtliche, nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken.

VI. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

3. Angaben zur Bilanz

I. Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital ist in 301.317 auf den Inhaber lautende Stückaktien mit einem rechnerischen Anteil am Grundkapital von EUR 1,00 je Aktie eingeteilt.

Kapitalrücklage

In die Kapitalrücklage sind TEUR 16.599,3 in Form von Aufgeld zu den genehmigten Kapitalerhöhungen und nicht ausgezahlte Zinsen aus der Novation der Gesellschafterdarlehen bis 31.12.2013 eingestellt.

II. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Jahresabschluss und Steuererklärungskosten, Urlaubsansprüche, Finanzierungskosten, Kosten für Stornierungen und übrige Rückstellungen.

III. Verbindlichkeiten

Von den Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 24.687,5 haben TEUR 300,2 eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

4. Sonstige Angaben

I. Gesellschaftsorgane

Zu Vorständen der Gesellschaft waren bzw. sind unverändert bestellt:

Herr Christian Sili, Donaueschingen (Sprecher des Vorstands), einzelvertretungsberechtigt

Herr Dieter Burghaus, Appenheim, einzelvertretungsberechtigt

Herr Benjamin Rösch, München

Zu Aufsichtsräten der Gesellschaft waren bzw. sind gewählt:

II. Anteilsbesitz

Die Gesellschaft hält 100% der Anteile an der DKK Service GmbH, Starnberg. Das Stammkapital der DKK Service GmbH beträgt TEUR 25. Sie wurde im Jahr 2008 gegründet. Ein Jahresabschluss zum 31.12.2019 liegt vor.

Die Gesellschaft hält weiterhin 100% der Anteile an der Moneyfix Service GmbH, Starnberg. Das Stammkapital beträgt TEUR 25. Sie wurde im Jahr 2010 gegründet. Ein Jahresabschluss zum 31.12.2019 liegt vor.

III. Personalbestand

17,0 Arbeitnehmer waren durchschnittlich während des Geschäftsjahrs beschäftigt.

Der Aufsichtsrat hat am 4. Mai 2021 den Jahresabschluss gebilligt.