Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres 2019 in Höhe von 1.062.804,81 Euro. Zitat Ende So kann man es in der aktuell hinterlegten Bilanz des Unternehmens nachlesen. Auch die Anleger dieses Investments werden das nun lesen und sicherlich nicht sonderlich erfreut sein über den „Erfolg“ der aktuellen Geschäftsführung.

ZBI F 902 GmbH & Co. KG

Erlangen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Anhang für das Geschäftsjahr 2019

ZBI F 902 GmbH & Co. KG, Erlangen

1. Allgemeine Angaben

Die ZBI F 902 GmbH & Co. KG, Erlangen ist eine Immobilien-Objektgesellschaft des geschlossenen Publikums-Immobilienfonds der alleinigen Kommanditistin ZBI Zentral Boden Immobilien GmbH & Co. Neunte Professional Immobilien Holding geschlossene Investmentkommanditgesellschaft, Erlangen. Gegenstand des Unternehmens ist der Erwerb und die Bewirtschaftung von eigenem Immobilienvermögen mit dem Schwerpunkt Wohnimmobilien.

Sitz der Gesellschaft ist Erlangen. Sie ist beim Registergericht Fürth unter der Handelsregisternummer HRA 10442 eingetragen.

Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften der §§ 242 ff. des Handelsgesetzbuches (HGB) für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne der §§ 264a i.V.m. 267 Abs. 1 HGB aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt dabei in Anlehnung an die „Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen“ (JAbschlWUV) in der Fassung vom 17. Juli 2015.

Von den größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften nach §§ 274a und 288 HGB wird teilweise Gebrauch gemacht.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das den Immobilienbestand der Gesellschaft umfassende Sachanlagevermögen ist – getrennt nach Grund und Boden sowie nach Gebäuden – mit den Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen auf Gebäude auf Basis einer Nutzungsdauer von 50 bzw. 40 Jahren sowie ggfs. außerplanmäßiger Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert nach § 253 Abs. 3 Satz 5 HGB bewertet.

Die unfertigen Leistungen betreffen die am Bilanzstichtag noch nicht abgerechneten Betriebs­kosten des Jahres 2019. Ihre Bewertung erfolgt in Höhe der umlegbaren Aufwendungen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit Ihrem Nennwert unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet. Bei erkennbaren Risiken werden angemessene Wertberichtigungen vorgenommen.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Das Eigenkapital ist zum Nennwert angesetzt.

Bei der Bemessung der Rückstellungen ist allen erkennbaren und ungewissen Verbindlichkeiten ausreichend Rechnung getragen. Der Ansatz erfolgt in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren jeweiligen Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Aufwendungen und Erträge werden periodengerecht abgegrenzt.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Sachanlagen

Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens gem. § 284 Abs. 3 HGB i.V.m. § 288 Abs. 1 Nr. 1 HGB ist in der Anlage dargestellt.

Der Immobilienbestand der Gesellschaft umfasst Objekte in Hagen, Wetter, Krefeld, Düsseldorf und Gelsenkirchen mit insgesamt 290 Wohn- und 25 Gewerbeeinheiten bei einer Gesamtnutzfläche von  22.670 qm.

Der zum 31.12.2019 durch ein externes Bewertungsgutachten ermittelte Verkehrswert der Immobilien beträgt 18.940.000,00 Euro. Der Bewertung zugrunde gelegt ist eine Marktmiete von 1.602.670,00 Euro p.a.

Forderungen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen enthalten Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von 10,06 Euro (Vorjahr: 4,98 Euro).

Eigenkapital

Der Kapitalanteil der Kommanditistin in Höhe von 6.421.647,36 Euro setzt sich zusammen aus der Pflichteinlage in Höhe von 10.000,00 Euro, weiteren Einlagen in Höhe von 8.398.050,00 Euro, dem Verlustvortrag in Höhe von 923.597,83 Euro und dem Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres 2019 in Höhe von  1.062.804,81  Euro.

Die persönlich haftende Gesellschafterin ZBI Professional Fondsverwaltungs GmbH ist zu einer Kapitaleinlage weder berechtigt noch verpflichtet und am Vermögen der Gesellschaft nicht beteiligt.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten von bis zu einem Jahr und von mehr als einem Jahr sind in der Bilanz vermerkt. Von den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten haben  5.845.815,93 Euro (Vorjahr: 6.762.500,51 Euro) eine Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Grund­schulden, Verpfändung von Guthaben und die Abtretung der Miet- und Pachtforderungen aus den Immobilien­objekten der Gesellschaft gesichert.

4. Sonstige Angaben

Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum 31.12.2019 bestanden keine Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB und auch keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen.

Geschäftsführung

Zur alleinigen Geschäftsführung berechtigt und verpflichtet ist die persönlich haftende Gesellschafterin ZBI Professional Fondsverwaltungs GmbH, Erlangen. Das Stammkapital der persönlich haftenden Gesellschafterin beträgt 25.000,00 Euro. Ihre Geschäftsführer sind:

Herr Dr. Bernd Ital

Herr Gert Wachsmann

Erlangen, den 11.05.2020

ZBI Professional Fondsverwaltungs GmbH

Dr. Bernd Ital     Gert Wachsmann

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 13.08.2020 festgestellt.