Nun, keine Bilanz, über die sich Anleger freuen werden.

Wealthcap Wohnen 1 GmbH & Co. KG

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz zum 30. September 2019

Aktiva

Passiva

Anhang für das Rumpfgeschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 30. September 2019

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Wealthcap Wohnen 1 GmbH & Co. KG (kurz: Gesellschaft) ist nach den Vorschriften für kleine Kapital- und Personenhandelsgesellschaften im Sinne der §§ 264a, 267 Abs. 1 HGB aufgestellt. Die Gesellschaft hat von den größenabhängigen Erleichterungsvorschriften teilweise Gebrauch gemacht. Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung, die nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt ist, sind entsprechend den §§ 266 und 275 HGB gegliedert. Die Kapitalanteile der persönlich haftenden Gesellschafterin (Komplementärin) sind nach § 264c Abs. 2 HGB getrennt von den Kapitalanteilen der Kommanditisten ausgewiesen.

Die Wealthcap Wohnen 1 GmbH & Co. KG, München, ist im Handelsregister Abteilung A des Amtsgericht München unter der Nummer HRA 105606 eingetragen.

Mit Gesellschafterbeschluss vom 7. Mai 2019 wurde entschieden, das Ende des Geschäftsjahres auf den 30. September umzustellen, erstmalig zum 30. September 2019. Damit ergibt sich ein Rumpfgeschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 30. September 2019. Die ausgewiesenen Vorjahresangaben beziehen sich auf das Geschäftsjahr 1. Januar bis zum 31. Dezember 2018. Ein Vergleich der Beträge der Gewinn- und Verlustrechnung mit dem Vorjahr ist daher nur eingeschränkt möglich.

Der Jahresabschluss wurde unter der Prämisse der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt. Zum Abschlussstichtag übersteigen die kurzfristigen Verbindlichkeiten die kurzfristigen liquiden Mittel. Die Gesellschaft ist im Rahmen geplanter Anlaufverluste bilanziell, jedoch nicht im insolvenzrechtlichen Sinn überschuldet. Die Wealth Management Capital Holding GmbH, München, hat der Gesellschaft zur Eigenkapitalzwischenfinanzierung zwei Darlehen von maximal 52.670 Tsd. EUR (Inanspruchnahme zum Abschlussstichtag: 48.300 Tsd. EUR) gewährt. Die gewährten Darlehen sollen im Zuge der Eigenkapitalerhöhung zurückgeführt werden, sodass eine Zahlungsunfähigkeit bzw. drohende Zahlungsunfähigkeit nicht gegeben ist. Daneben erfolgt die Finanzierung der Gesellschaft seit dem 31. August 2018 durch ein langfristiges, endfälliges Bankdarlehen in Höhe von ursprünglich 38.700 Tsd. EUR und einer revolvierenden Kredittranche in Höhe von 4.300 Tsd., die spätestens am 31. August 2028 zur Rückzahlung fällig ist.

Die Wealthcap Wohnen 1 GmbH & Co. KG wurde am 31. Januar 2020 an den Wohnen Spezial-AIF 1 GmbH & Co. geschlossene Investment KG angebunden, der sich als weitere Kommanditistin mit einem Kommanditkapital in Höhe von 51.781.587,00 EUR an der Objektgesellschaft beteiligt hat.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungen werden auf Basis des Restbuchwertes unter Berücksichtigung der voraussichtlichen Restnutzungsdauer linear vorgenommen. Die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer der Gebäude beträgt jeweils 50 Jahre.

Die Forderungen, die sonstigen Vermögensgegenstände und die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennbetrag angesetzt und bewertet.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurde für Ausgaben im Berichtsjahr gebildet. Diese wurden zu den jeweiligen Nennwerten angesetzt und bewertet.

Zur Erhöhung der Klarheit wurden die Kapitalanteile der Gesellschafter mit den Untergliederungen gemäß den gesellschaftsrechtlichen Regelungen dargestellt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen und wurden unter vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gebildet.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren jeweiligen Erfüllungsbeträgen passiviert.

Erträge und Aufwendungen werden periodengerecht abgegrenzt.

3. Sonstige Angaben zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Zusammenstellung des Anlagevermögens ist aus dem aus Anlage 1 zum Anhang beigefügten Anlagespiegel ersichtlich.

Die Restlaufzeiten der Forderungen betragen wie im Vorjahr weniger als ein Jahr.

Passiva

Vom Festkapital sind 1 % als Hafteinlage ins Handelsregister eingetragen.

Die Pflichteinlage von der Wealthcap Immobilien 1 GmbH & Co. KG, München, die zum 31. Juli 2018 im Zuge der Sonderrechtsnachfolge um 510,00 EUR auf insgesamt 1.010,00 EUR erhöht wurde, ist zum Abschlussstichtag gestundet.

Das Eigenkapital setzt sich zum 30. September 2019 wie folgt zusammen:

Die Zusammenstellung der Verbindlichkeiten ist aus dem als Anlage 2 zum Anhang beigefügten Verbindlichkeitenspiegel ersichtlich.

4. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

5. Organe

Komplementärin der Gesellschaft ist die Wealthcap Spezial Wohnen 1 Komplementär GmbH, München, mit einem gezeichneten Kapital von 25 Tsd. EUR, deren Geschäftsführer sind:

Alfred Gangkofner,

Michael Stüber.

Die Wealthcap Kapitalverwaltungsgesellschaft mbH, Grünwald, ist als Kommanditistin mit der Geschäftsführung der Gesellschaft seit dem 20. März 2018 beauftragt. Deren Geschäftsführer sind:

Dr. Rainer Krütten,

Gabriele Volz und

Sven Markus Schmitt.

 

 

Entwicklung des Sachanlagevermögens per 30. September 2019

der Wealthcap Wohnen 1 GmbH & Co. KG, München

Verbindlichkeitenspiegel zum 30. September 2019

der Wealthcap Wohnen 1 GmbH & Co. KG, München