Jahresbericht: Mehrwertphasen Balance Plus UI; Mehrwertphasen Balance Plus UI; Mehrwertphasen Balance Plus UI
Universal-Investment-Gesellschaft mbHFrankfurt am MainJahresberichtMehrwertphasen Balance Plus UITätigkeitsbericht
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30.04.2022 | 30.04.2021 | |||
Kurswert | % Anteil Fondsvermögen | Kurswert | % Anteil Fondsvermögen | |
Fondsanteile | 12.715.056,52 | 83,51 | 11.192.406,58 | 81,65 |
Bankguthaben | 2.585.549,56 | 16,98 | 2.587.328,25 | 18,88 |
Zins- und Dividendenansprüche | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Sonstige Ford./Verbindlichkeiten | -73.989,33 | -0,49 | -72.089,35 | -0,53 |
Fondsvermögen | 15.226.616,75 | 100,00 | 13.707.645,48 | 100,00 |
Bereits zu Beginn des Geschäftsjahres hatte der Trend zu einer defensiveren Ausrichtung des Portfolios begonnen. Im weiteren Verlauf des Jahres 2021 wurden einerseits im Strategischen Basis-Portfolio Positionen in offensiveren Zielfonds reduziert und durch Aufstockung bzw. Neuinvestition in defensivere Zielfonds ersetzt. Im Taktischen Opportunitäts-Portfolio waren bereits zum Ende des letzten Geschäftsjahres Reduktionen vorgenommen worden. Momentum und Sentiment signalisierten zunehmende Schwäche insbesondere für den Technologiesektor. Bis zum Ende des Kalenderjahres 2021 waren alle diesbezüglichen Investitionen abgebaut. Im Taktischen Opportunitäts-Portfolio erfolgte eine Neuausrichtung. Hier wurde nun auf Segmente gesetzt, die von steigender Inflation (und in der Folge steigender Zinsen) profitieren könnten. Dazu gehörte nach wie vor der Goldminen-Aktienfonds von Bakersteel und zeitweise ein Financial-Aktienfonds von BlackRock, der allerdings wieder veräußert wurde, als die Sanktionen gegen Russland begannen. Stattdessen wurde mit einem ETF auf Telekom-Werte gesetzt, die inzwischen attraktive Bewertungen aufwiesen. Im Zuge der zunehmenden Spannungen wurde dann Anfang Februar 2022 ein Rohstoff- und Edelmetall-Aktienfonds von DJE sowie ein Lateinamerika-Fonds von DWS allokiert. Beide wurden nach knapp dreimonatiger Haltezeit wieder – mit Gewinn – veräußert.
Im Strategischen Basis-Portfolio war unter den defensiveren Zielfonds vor allem der erstmals im April 2021 allokierte Flexible Europa-Mischfonds von FUNDament zu nennen, der nach insgesamt fünf Investitionsschritten bis Anfang Februar 2022 zur größten Zielfonds-Position heranwuchs. Er war einer der wesentlichen Treiber der positiven Entwicklung im Februar und März 2022. Alleine in den ersten vier Monaten des Jahres 2022 konnte der FUNDament-Fonds um gut 13% zulegen. Auch die beiden bereits erwähnten Fonds von DJE und DWS leisteten einen nennenswerten Performancebeitrag, nachdem im Januar 2022 mit 4,72% ein vergleichsweise hoher Rückgang des Anteilspreises hingenommen werden musste. Im Februar und März konnten fast drei Viertel dieses Rückgangs kompensiert werden. Hierzu leistete das aktive Management des Taktischen Absicherungs-Portfolio einen weiteren positiven Anteil. Schon im Januar 2022 wurde mit einem Double Short-ETF auf den DAX eine wesentlicher Teil der Nettoaktienquote der Zielfonds abgesichert. Anfang Februar wurde dann auch eine Position in einem Double Short-ETF auf den S&P 500 aufgebaut. So konnte der Mehrwertphasen Balance Plus UI bereits Ende Januar 2022 seinen Tiefpunkt markieren und im Februar und insbesondere im März positiv performen.
Fazit: Die Umstellung vom Allwetter-Konzept hin zu einem aktiv gemanagten Wechselspiel von Strategischem Basis-Portfolio und Taktischem Absicherungs- sowie Opportunitäts-Portfolio hat sich nach Einschätzung des Fondsberaters bewährt. Das Geschäftsjahr konnte mit einem Plus von 2,57% (Anteilsklasse RA) bzw. 3,49% (Anteilsklasse IA) abgeschlossen werden. Der weitere Ausblick für die Aktien- und Anleihenmärkte bleibt angesichts der geopolitischen Probleme, der hohen Inflation, eines stark negativen Realzinses und tendenziell steigender Zinsen getrübt. Weitere mögliche Zielfonds, die bei weiteren Abwärtsphasen der Märkte gegensteuern können, sind zu selektieren. Gleichzeitig besteht die Herausforderung, im Zuge einer zwischenzeitlich möglichen „Bärenmarkt-Rallye“ den Anschluss nicht zu verpassen. Aktives Management bleibt also weiterhin gefragt.
Wesentliche Risiken
Allgemeine Marktpreisrisiken
Die Kurs- oder Marktwertentwicklung von Finanzprodukten hängt insbesondere von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederum von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den wirtschaftlichen und politischen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird. Auf die allgemeine Kursentwicklung, insbesondere an einer Börse, können auch irrationale Faktoren wie Stimmungen, Meinungen und Gerüchte einwirken.
Für die Kurs- oder Marktwertentwicklung stellten die Entwicklungen aufgrund von COVID 19 im abgelaufenen Geschäftsjahr einen besonderen Aspekt der Unsicherheit dar.
Die Ukraine-Krise und die dadurch ausgelösten Marktturbulenzen und Sanktionen der Industrienationen gegenüber Russland haben eine Vielzahl an unterschiedlichen Auswirkungen auf die Finanzmärkte im Allgemeinen und auf Fonds (Sondervermögen) im Speziellen. Die Bewegungen an den Börsen werden sich entsprechend auch im Fondsvermögen (Wert des Sondervermögens) widerspiegeln.
Zusätzlich belasten Unsicherheiten über den weiteren Verlauf des Konflikts sowie die wirtschaftlichen Folgen der diversen Sanktionen die Märkte.
Risiken im Zusammenhang mit Zielfonds
Die Risiken der Investmentanteile, die für das Sondervermögen erworben werden, stehen in engem Zusammenhang mit den Risiken der in diesen Sondervermögen enthaltenen Vermögensgegenstände. Zielfonds mit Rentenfokus weisen teilweise deutliche Zinsänderungsrisiken und Adressenausfallrisiken auf, während Zielfonds mit Aktienfokus stärkeren Marktschwankungen ausgesetzt sind. Eine breite Streuung des Sondervermögens kann jedoch zur Verringerung von Klumpenrisiken beitragen. Die laufende Überwachung der einzelnen Zielfonds hat zusätzlich zum Ziel, die genannten Einzelrisiken systematisch zu begrenzen.
Währungsrisiken
Sofern Vermögenswerte eines Sondervermögens in anderen Währungen als der jeweiligen Fondswährung angelegt sind, erhält es die Erträge, Rückzahlungen und Erlöse aus solchen Anlagen in der jeweiligen Währung. Fällt der Wert dieser Währung gegenüber der Fondswährung, so reduziert sich der Wert des Sondervermögens.
Fondsergebnis
Die wesentlichen Quellen des positiven Veräußerungsergebnisses während des Berichtszeitraums waren realisierte Gewinne aus ausländischen Investmentzertifikaten.
Wertentwicklung im Berichtszeitraum (1. Mai 2021 bis 30. April 2022).1
Anteilklasse PA: | +4,15 % (1. Mai 2021 bis 31. August 2021) |
Anteilklasse IA: | +3,49% |
Anteilklasse RA: | +2,57% |
1 Eigene Berechnung nach der BVI-Methode (ohne Berücksichtigung von Ausgabeaufschlägen). Historische Wertentwicklungen lassen keine Rückschlüsse auf eine ähnliche Entwicklung in der Zukunft zu. Diese ist nicht prognostizierbar.
Vermögensübersicht zum 30.04.2022
Anlageschwerpunkte | Tageswert in EUR |
% Anteil am Fondsvermögen |
I. Vermögensgegenstände | 15.300.606,08 | 100,49 |
1. Investmentanteile | 12.715.056,52 | 83,51 |
EUR | 11.966.958,30 | 78,59 |
USD | 748.098,22 | 4,91 |
2. Bankguthaben | 2.585.549,56 | 16,98 |
II. Verbindlichkeiten | -73.989,33 | -0,49 |
III. Fondsvermögen | 15.226.616,75 | 100,00 |
Vermögensaufstellung zum 30.04.2022
Gattungsbezeichnung ISIN Markt |
Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Bestand 30.04.2022 |
Käufe / Zugänge |
Verkäufe / Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fonds- vermögens |
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im Berichtszeitraum | ||||||||
Bestandspositionen | EUR | 12.715.056,52 | 83,51 | |||||
Investmentanteile | EUR | 12.715.056,52 | 83,51 | |||||
KVG – eigene Investmentanteile | EUR | 893.061,00 | 5,87 | |||||
Antecedo Defensive Growth Inhaber-Anteile AK I DE000A2PMXA9 |
ANT | 5.100 | 1.100 | 0 | EUR | 175,110 | 893.061,00 | 5,87 |
Gruppenfremde Investmentanteile | EUR | 11.821.995,52 | 77,64 | |||||
ACATIS GANÉ VALUE EVENT FONDS Inhaber-Anteile B (Inst.) DE000A1C5D13 |
ANT | 25 | 0 | 10 | EUR | 22.929,670 | 573.241,75 | 3,76 |
Alger-Dynamic Opportunities Fd Reg. Shs.A Cap. EUR o.N. LU1232088200 |
ANT | 9.000 | 33.000 | 24.000 | EUR | 15,660 | 140.940,00 | 0,93 |
BAKERSTEEL Gl.F.-Precious Met. Inhaber-Anteile D3 EUR o.N. LU1672644330 |
ANT | 2.600 | 1.450 | 0 | EUR | 198,750 | 516.750,00 | 3,39 |
DC Value Global Balanced Inhaber-Anteile I(t) DE000A0YAX64 |
ANT | 1.800 | 1.800 | 0 | EUR | 245,650 | 442.170,00 | 2,90 |
DJE – Zins + Dividende Inhaber-Anteile XP EUR o.N. LU0553171439 |
ANT | 5.000 | 1.500 | 0 | EUR | 186,810 | 934.050,00 | 6,13 |
FU Fonds – Multi Asset Fonds Inhaber-Anteile I o.N. LU1102590939 |
ANT | 285 | 0 | 465 | EUR | 1.096,880 | 312.610,80 | 2,05 |
FUNDament Total Return Inhaber-Anteile I DE000A2H8901 |
ANT | 6.850 | 5.100 | 0 | EUR | 172,330 | 1.180.460,50 | 7,75 |
G+G ValueInvesting-DLS Inhaber-Anteile S DE000A2PF1A7 |
ANT | 1.100 | 2.000 | 2.900 | EUR | 129,620 | 142.582,00 | 0,94 |
iSh.ST.Eu.600 Telecom.U.ETF DE Inhaber-Anlageaktien DE000A0H08R2 |
ANT | 18.000 | 18.000 | 0 | EUR | 21,820 | 392.760,00 | 2,58 |
JPMorgan-Europe Eq.Abs.Alp.Fd AN.JPM-EEAA A(per)(acc)EUR o.N LU1001747408 |
ANT | 3.900 | 3.900 | 0 | EUR | 144,630 | 564.057,00 | 3,70 |
Lyx.BTP Daily(-2x)Inver.U.ETF Actions au Porteur Acc o.N. FR0011023621 |
ANT | 23.500 | 23.500 | 0 | EUR | 19,330 | 454.255,00 | 2,98 |
Lyx.Bund Daily(-2x)Inver.U.ETF Actions au Porteur Acc o.N. FR0010869578 |
ANT | 11.900 | 11.900 | 0 | EUR | 32,396 | 385.512,40 | 2,53 |
Managed Profit Plus Inhaber Anteile T o.N. AT0000A06VC4 |
ANT | 36.000 | 0 | 0 | EUR | 14,660 | 527.760,00 | 3,47 |
MFS Mer.-Prudent Wealth Fund Registered Shares I1 EUR o.N. LU0583243455 |
ANT | 3.000 | 0 | 0 | EUR | 276,170 | 828.510,00 | 5,44 |
Nordea 1-Alpha 15 MA Fund Act. Nom. BI EUR Acc. o.N. LU0607983383 |
ANT | 3.400 | 0 | 5.600 | EUR | 101,990 | 346.766,00 | 2,28 |
OptoFlex Nam.-An.I o. N. LU0834815101 |
ANT | 505 | 0 | 0 | EUR | 1.482,850 | 748.839,25 | 4,92 |
Pictet TR – Mandarin Namens-Anteile I EUR o.N. LU0592589740 |
ANT | 858 | 0 | 0 | EUR | 170,450 | 146.246,10 | 0,96 |
Quantex Fds-Quan.Global Val.Fd Inhaber-Anteile I EUR o.N. LI0399611685 |
ANT | 2.650 | 2.650 | 0 | EUR | 252,790 | 669.893,50 | 4,40 |
Seilern Global Trust Inhaber-Anteile VT o.N. AT0000A1WG91 |
ANT | 900 | 2.600 | 1.700 | EUR | 342,370 | 308.133,00 | 2,02 |
Varios Flex Fonds Inhaber-Anteile I DE000A2PS2A0 |
ANT | 5.500 | 0 | 0 | EUR | 124,520 | 684.860,00 | 4,50 |
Xtr.ShortDAX x2 Daily Swap Inhaber-Anteile 1C o.N. LU0411075020 |
ANT | 500.000 | 1.600.000 | 1.100.000 | EUR | 1,547 | 773.500,00 | 5,08 |
Schroder GAIA-Cont.Tech Equity Reg. Shs A USD Acc.oN LU1725199209 |
ANT | 4.100 | 1.800 | 0 | USD | 123,160 | 478.722,03 | 3,14 |
Xtr.S&P 500 2x Inverse D.Swap Inhaber-Anteile 1C o.N. LU0411078636 |
ANT | 610.000 | 2.610.000 | 2.000.000 | USD | 0,466 | 269.376,19 | 1,77 |
Summe Wertpapiervermögen | EUR | 12.715.056,52 | 83,51 | |||||
Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds | EUR | 2.585.549,56 | 16,98 | |||||
Bankguthaben | EUR | 2.585.549,56 | 16,98 | |||||
EUR – Guthaben bei: | ||||||||
Donner & Reuschel AG (D) | EUR | 2.111.526,22 | % | 100,000 | 2.111.526,22 | 13,87 | ||
Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen bei: | ||||||||
Donner & Reuschel AG (D) | USD | 499.999,82 | % | 100,000 | 474.023,34 | 3,11 | ||
Sonstige Verbindlichkeiten | EUR | -73.989,33 | -0,49 | |||||
Verwaltungsvergütung | EUR | -58.658,47 | -58.658,47 | -0,39 | ||||
Verwahrstellenvergütung | EUR | -6.844,75 | -6.844,75 | -0,04 | ||||
Prüfungskosten | EUR | -7.988,89 | -7.988,89 | -0,05 | ||||
Veröffentlichungskosten | EUR | -497,22 | -497,22 | 0,00 | ||||
Fondsvermögen | EUR | 15.226.616,75 | 100,001) | |||||
Mehrwertphasen Balance Plus UI AK IA | ||||||||
Anteilwert | EUR | 102,88 | ||||||
Ausgabepreis | EUR | 102,88 | ||||||
Rücknahmepreis | EUR | 102,88 | ||||||
Anzahl Anteile | STK | 16.948 | ||||||
Mehrwertphasen Balance Plus UI AK RA | ||||||||
Anteilwert | EUR | 109,91 | ||||||
Ausgabepreis | EUR | 113,21 | ||||||
Rücknahmepreis | EUR | 109,91 | ||||||
Anzahl Anteile | STK | 122.676 |
1) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet.
Devisenkurse (in Mengennotiz)
per 29.04.2022 | |||
USD | (USD) | 1,0548000 | = 1 EUR (EUR) |
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen
– Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):
Gattungsbezeichnung | ISIN | Stück bzw. Anteile Whg. in 1.000 |
Käufe bzw. Zugänge |
Verkäufe bzw. Abgänge |
Volumen in 1.000 |
Investmentanteile | |||||
KVG – eigene Investmentanteile | |||||
CONCEPT Aurelia Global Inhaber-Anteile | DE000A0Q8A07 | ANT | 1.850 | 1.850 | |
Lloyd Fonds-ASSETS Def. Opps Inhaber-Anteile A | DE000A1H72N5 | ANT | 0 | 8.500 | |
Gruppenfremde Investmentanteile | |||||
AGIF-Allianz Strategic Bond Act.au Port. RT H2 EUR Acc. oN | LU2066004388 | ANT | 0 | 1.650 | |
apo Digital Health Aktien Fon. Inhaber-Anteile R | DE000A2AQYW4 | ANT | 0 | 1.800 | |
BGF – World Financials Fund Act. Nom. Clas.D2 EUR o.N. | LU0827889055 | ANT | 10.500 | 22.500 | |
CANSOUL Fds-Hanf Aktien Global Inh.-Ant. C EUR Dis. oN | LI0570943154 | ANT | 0 | 10.600 | |
Carmignac Patrimoine FCP Act.au Port.A EUR acc o.N. | FR0010135103 | ANT | 0 | 550 | |
DJE – Gold & Ressourcen Inhaber-Anteile I (EUR) o.N. | LU0159550820 | ANT | 2.300 | 2.300 | |
DWS Inv.-Latin American Equit. Inhaber-Anteile LC o.N. | LU0399356780 | ANT | 2.400 | 2.400 | |
Helium Fd-Helium Selection Actions-Nom. S Cap. EUR o.N. | LU1112771768 | ANT | 0 | 310 | |
HELIUM FDS-HELIUM INVEST Act. Nom. S Uhd EUR Acc. oN | LU1995645956 | ANT | 400 | 400 | |
Lyx.10Y US Tr.Da.(-2x)In.U.ETF Actions au Porteur Acc o.N. | FR0011607084 | ANT | 5.700 | 5.700 | |
Lyxor NASDAQ-100 Daily 2x Lev. Actions au Porteur o.N. | FR0010342592 | ANT | 300 | 300 | |
M+G(L)IF1-M+G(L)E.Inf.L.Cor.Bd Act.Nom. C Acc. EO o.N. | LU1582984222 | ANT | 0 | 44.000 | |
NBIF-Neub.Berm.5G Connect.Fd Reg. Shs A EUR Acc. oN | IE00BMPRXP56 | ANT | 16.000 | 16.000 | |
Plutos – Multi Chance Fund Inhaber-Anteile R o.N. | LU0339447483 | ANT | 2.150 | 2.150 | |
RIZE ICAV-R.Cyb.Sec.+D.Prv.ETF Reg. Shares USD Acc. ETF oN | IE00BJXRZJ40 | ANT | 0 | 47.500 | |
Schroder ISF – Gl.Ener.Trans. Act. Nom. C USD Acc. oN | LU2016063229 | ANT | 0 | 550 | |
Xtr.S&P 500 2x Lev.Daily Swap Inhaber-Anteile 1C o.N. | LU0411078552 | ANT | 5.350 | 5.350 |
Die Gesellschaft sorgt dafür, dass eine unangemessene Beeinträchtigung von Anlegerinteressen durch Transaktionskosten vermieden wird, indem unter Berücksichtigung der Anlageziele dieses Sondervermögens ein Schwellenwert für die Transaktionskosten bezogen auf das durchschnittliche Fondsvolumen sowie für eine Portfolioumschlagsrate festgelegt wurde.
Die Gesellschaft überwacht die Einhaltung der Schwellenwerte und ergreift im Falle des Überschreitens weitere Maßnahmen.
Jahresbericht
Mehrwertphasen Balance Plus UI AK PA
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.05.2021 bis 31.08.2021
insgesamt | je Anteil | ||||
I. Erträge | |||||
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 7,09 | 0,11 | ||
8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
11. Sonstige Erträge | EUR | 5,08 | 0,08 | ||
Summe der Erträge | EUR | 12,17 | 0,19 | ||
II. Aufwendungen | |||||
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
2. Verwaltungsvergütung | EUR | -108,14 | -1,69 | ||
– Verwaltungsvergütung | EUR | -108,14 | |||
– Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | |||
– Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -4,95 | -0,08 | ||
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -4,09 | -0,06 | ||
5. Sonstige Aufwendungen | EUR | 78,23 | 1,22 | ||
– Depotgebühren | EUR | 0,00 | |||
– Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | 81,42 | |||
– Sonstige Kosten | EUR | -3,19 | |||
– davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -3,15 | |||
Summe der Aufwendungen | EUR | -38,95 | -0,61 | ||
III. Ordentliches Nettoergebnis | EUR | -26,78 | -0,42 | ||
IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 75,88 | 1,19 | ||
2. Realisierte Verluste | EUR | -3,61 | -0,06 | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 72,27 | 1,13 | ||
V. Realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 45,49 | 0,71 | ||
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | -1.218,03 | -19,03 | ||
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | 1.368,57 | 21,38 | ||
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 150,54 | 2,35 | ||
VII. Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 196,03 | 3,06 |
Entwicklung des Sondervermögens
2021 | ||||
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 102.586,50 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | -96.210,30 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 190.983,80 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -287.194,10 | ||
4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -22,79 | ||
5. Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 196,03 | ||
davon nicht realisierte Gewinne | EUR | -1.218,03 | ||
davon nicht realisierte Verluste | EUR | 1.368,57 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 6.549,44 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung insgesamt und je Anteil
insgesamt | je Anteil | ||
I. Für die Ausschüttung verfügbar | EUR | 783,79 | 12,25 |
1. Vortrag aus Vorjahr | EUR | 734,68 | 11,48 |
2. Realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 45,49 | 0,71 |
3. Zuführung aus dem Sondervermögen *) | EUR | 3,61 | 0,06 |
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | EUR | 783,79 | 12,25 |
1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 0,00 | 0,00 |
2. Ausgekehrte Erträge im Rahmen der Anteilscheinrückgabe | EUR | 783,79 | 12,25 |
III. Gesamtausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
1. Zwischenausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
2. Endausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
*) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten und beruht auf der Annahme einer nach den Anlagebedingungen maximalen Ausschüttung.
Jahresbericht
Mehrwertphasen Balance Plus UI AK IA
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.05.2021 bis 30.04.2022
insgesamt | je Anteil | ||||
I. Erträge | |||||
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 4.176,67 | 0,25 | ||
8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
11. Sonstige Erträge | EUR | 3.258,45 | 0,19 | ||
Summe der Erträge | EUR | 7.435,12 | 0,44 | ||
II. Aufwendungen | |||||
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
2. Verwaltungsvergütung | EUR | -11.120,82 | -0,66 | ||
– Verwaltungsvergütung | EUR | -11.120,82 | |||
– Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | |||
– Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -1.089,79 | -0,06 | ||
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -764,77 | -0,05 | ||
5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -4.317,33 | -0,25 | ||
– Depotgebühren | EUR | 0,00 | |||
– Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | -3.797,19 | |||
– Sonstige Kosten | EUR | -520,14 | |||
– davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -463,79 | |||
Summe der Aufwendungen | EUR | -17.292,71 | -1,02 | ||
III. Ordentliches Nettoergebnis | EUR | -9.857,58 | -0,58 | ||
IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 89.385,20 | 5,27 | ||
2. Realisierte Verluste | EUR | -35.505,05 | -2,09 | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 53.880,14 | 3,18 | ||
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 44.022,56 | 2,60 | ||
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | -26.364,45 | -1,56 | ||
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | 30.680,97 | 1,81 | ||
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 4.316,52 | 0,25 | ||
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 48.339,08 | 2,85 |
Entwicklung des Sondervermögens
2021/2022 | ||||
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 1.095.482,14 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 611.996,31 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 788.572,04 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -176.575,73 | ||
4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -12.166,06 | ||
5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 48.339,08 | ||
davon nicht realisierte Gewinne | EUR | -26.364,45 | ||
davon nicht realisierte Verluste | EUR | 30.680,97 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 1.743.651,48 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung insgesamt und je Anteil
insgesamt | je Anteil | ||
I. Für die Ausschüttung verfügbar | EUR | 293.927,20 | 17,34 |
1. Vortrag aus Vorjahr | EUR | 214.400,23 | 12,65 |
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 44.022,56 | 2,60 |
3. Zuführung aus dem Sondervermögen *) | EUR | 35.504,41 | 2,09 |
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | EUR | 293.927,20 | 17,34 |
1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 32.379,48 | 1,91 |
2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | 261.547,72 | 15,43 |
III. Gesamtausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
1. Zwischenausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
2. Endausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
*) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten und beruht auf der Annahme einer nach den Anlagebedingungen maximalen Ausschüttung.
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
2018/2019 | Stück | 35.360 | EUR | 3.396.941,56 | EUR | 96,07 |
2019/2020 | Stück | 33.386 | EUR | 2.910.896,98 | EUR | 87,19 |
2020/2021 | Stück | 11.020 | EUR | 1.095.482,14 | EUR | 99,41 |
2021/2022 | Stück | 16.948 | EUR | 1.743.651,48 | EUR | 102,88 |
Jahresbericht
Mehrwertphasen Balance Plus UI AK RA
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.05.2021 bis 30.04.2022
insgesamt | je Anteil | ||||
I. Erträge | |||||
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 32.548,12 | 0,26 | ||
8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
11. Sonstige Erträge | EUR | 25.385,40 | 0,21 | ||
Summe der Erträge | EUR | 57.933,52 | 0,47 | ||
II. Aufwendungen | |||||
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
2. Verwaltungsvergütung | EUR | -219.733,88 | -1,79 | ||
– Verwaltungsvergütung | EUR | -219.733,88 | |||
– Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | |||
– Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -9.947,23 | -0,08 | ||
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -7.925,10 | -0,06 | ||
5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -17.952,84 | -0,15 | ||
– Depotgebühren | EUR | 0,00 | |||
– Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | -13.008,08 | |||
– Sonstige Kosten | EUR | -4.944,77 | |||
– davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -4.340,06 | |||
Summe der Aufwendungen | EUR | -255.559,05 | -2,08 | ||
III. Ordentliches Nettoergebnis | EUR | -197.625,53 | -1,61 | ||
IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 689.185,47 | 5,62 | ||
2. Realisierte Verluste | EUR | -269.945,27 | -2,20 | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 419.240,20 | 3,42 | ||
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 221.614,66 | 1,81 | ||
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 973.200,14 | 7,93 | ||
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -887.912,70 | -7,24 | ||
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 85.287,44 | 0,69 | ||
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 306.902,10 | 2,50 |
Entwicklung des Sondervermögens
2021/2022 | ||||
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 12.509.576,85 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 677.886,65 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 2.324.398,41 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -1.646.511,76 | ||
4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -11.400,33 | ||
5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 306.902,10 | ||
davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 973.200,14 | ||
davon nicht realisierte Verluste | EUR | -887.912,70 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 13.482.965,27 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung insgesamt und je Anteil
insgesamt | je Anteil | ||
I. Für die Ausschüttung verfügbar | EUR | 1.663.994,05 | 13,57 |
1. Vortrag aus Vorjahr | EUR | 1.172.439,09 | 9,56 |
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 221.614,66 | 1,81 |
3. Zuführung aus dem Sondervermögen *) | EUR | 269.940,29 | 2,20 |
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | EUR | 1.663.994,05 | 13,57 |
1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 0,00 | 0,00 |
2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | 1.663.994,05 | 13,57 |
III. Gesamtausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
1. Zwischenausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
2. Endausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
*) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten und beruht auf der Annahme einer nach den Anlagebedingungen maximalen Ausschüttung.
Vergleichende Übersicht seit Auflegung
Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
2020/2021 *) | Stück | 116.742 | EUR | 12.509.576,85 | EUR | 107,16 |
2021/2022 | Stück | 122.676 | EUR | 13.482.965,27 | EUR | 109,91 |
*) Auflagedatum 15.12.2020
Jahresbericht
Mehrwertphasen Balance Plus UI
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.05.2021 bis 30.04.2022
insgesamt | ||||
I. Erträge | ||||
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 0,00 | ||
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | ||
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 0,00 | ||
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | ||
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 0,00 | ||
6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | ||
7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 36.731,89 | ||
8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | ||
9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | 0,00 | ||
10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | 0,00 | ||
11. Sonstige Erträge | EUR | 28.648,93 | ||
Summe der Erträge | EUR | 65.380,82 | ||
II. Aufwendungen | ||||
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | 0,00 | ||
2. Verwaltungsvergütung | EUR | -230.962,84 | ||
– Verwaltungsvergütung | EUR | -230.962,84 | ||
– Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | ||
– Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | ||
3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -11.041,97 | ||
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -8.693,96 | ||
5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -22.191,94 | ||
– Depotgebühren | EUR | 0,00 | ||
– Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | -16.723,85 | ||
– Sonstige Kosten | EUR | -5.468,09 | ||
Summe der Aufwendungen | EUR | -272.890,71 | ||
III. Ordentliches Nettoergebnis | EUR | -207.509,89 | ||
IV. Veräußerungsgeschäfte | ||||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 778.646,55 | ||
2. Realisierte Verluste | EUR | -305.453,94 | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 473.192,61 | ||
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 265.682,72 | ||
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 945.617,66 | ||
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -855.863,16 | ||
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 89.754,50 | ||
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 355.437,22 |
Entwicklung des Sondervermögens
2021/2022 | ||||
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 13.707.645,49 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 1.187.123,22 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 3.303.954,25 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -2.116.831,03 | ||
4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -23.589,18 | ||
5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 355.437,22 | ||
davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 945.617,66 | ||
davon nicht realisierte Verluste | EUR | -855.863,16 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 15.226.616,75 |
Anteilklassenmerkmale im Überblick
Anteilklasse | Mindestanlagesumme in Währung | Ausgabeaufschlag bis zu 3,00%, derzeit (Angabe in %) | Verwaltungsvergütung bis zu 1,750% p.a., derzeit (Angabe in % p.a.) | Ertragsverwendung | Währung |
Mehrwertphasen Balance Plus UI AK IA | 250.000 | 0,00 | 0,850 | Ausschüttung ohne Zwischenausschüttung | EUR |
Mehrwertphasen Balance Plus UI AK RA | keine | 3,00 | 1,750 | Ausschüttung mit Zwischenausschüttung | EUR |
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach der Derivateverordnung
das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | EUR | 0,00 |
Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) | 83,51 |
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) | 0,00 |
Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem einfachen Ansatz ermittelt.
Sonstige Angaben
Mehrwertphasen Balance Plus UI AK IA
Anteilwert | EUR | 102,88 |
Ausgabepreis | EUR | 102,88 |
Rücknahmepreis | EUR | 102,88 |
Anzahl Anteile | STK | 16.948 |
Mehrwertphasen Balance Plus UI AK RA
Anteilwert | EUR | 109,91 |
Ausgabepreis | EUR | 113,21 |
Rücknahmepreis | EUR | 109,91 |
Anzahl Anteile | STK | 122.676 |
Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände
Bewertung
Die nachfolgend dargestellten Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände decken eventuelle aus der Covid-19 Pandemie resultierenden Marktauswirkungen ab.
Darüber hinausgehende Bewertungsanpassungen waren nicht erforderlich.
Für Devisen, Aktien, Anleihen und Derivate, die zum Handel an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, wird der letzte verfügbare handelbare Kurs gemäß § 27 KARBV zugrunde gelegt.
Für Investmentanteile werden die aktuellen Werte, für Bankguthaben und Verbindlichkeiten der Nennwert bzw. Rückzahlungsbetrag gemäß § 29 KARBV zugrunde gelegt.
Für Vermögensgegenstände, die weder zum Handel an einer Börse noch an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in den regulierten Markt oder Freiverkehr einer Börse einbezogen sind oder für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden gemäß § 28 KARBV i.V.m. § 168 Absatz 3 KAGB die Verkehrswerte zugrunde gelegt, die sich bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten ergeben.
Unter dem Verkehrswert ist der Betrag zu verstehen, zu dem der jeweilige Vermögensgegenstand in einem Geschäft zwischen sachverständigen, vertragswilligen und unabhängigen Geschäftspartnern ausgetauscht werden könnte.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote
Gesamtkostenquote
Mehrwertphasen Balance Plus UI AK PA
Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Rumpfgeschäftsjahr beträgt | 3,15 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Eine erfolgsabhängige Vergütung ist im gleichen Zeitraum nicht angefallen.
Mehrwertphasen Balance Plus UI AK IA
Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 1,73 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Mehrwertphasen Balance Plus UI AK RA
Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 2,63 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen | EUR | 0,00 |
Hinweis gem. § 101 Abs. 2 Nr. 3 KAGB (Kostentransparenz)
Die Gesellschaft erhält aus dem Sondervermögen die ihr zustehende Verwaltungsvergütung. Ein wesentlicher Teil der Verwaltungsvergütung wird für Vergütungen an Vermittler von Anteilen des Sondervermögens verwendet. Der Gesellschaft fließen keine Rückvergütungen von den an die Verwahrstelle und an Dritte aus dem Sondervermögen geleisteten Vergütungen und Aufwendungserstattungen zu. Sie hat im Zusammenhang mit Handelsgeschäften für das Sondervermögen keine geldwerten Vorteile von Handelspartnern erhalten.
Ausgabeauf- und Rücknahmeabschläge, die dem Sondervermögen für den Erwerb und die Rücknahme von Investmentanteilen berechnet wurden | EUR | 0,00 |
Verwaltungsvergütungssätze für im Sondervermögen gehaltene Investmentanteile
Investmentanteile | Identifikation | Verwaltungsvergütungssatz p.a. in % |
KVG – eigene Investmentanteile | ||
Antecedo Defensive Growth Inhaber-Anteile AK I | DE000A2PMXA9 | 0,650 |
Gruppenfremde Investmentanteile | ||
ACATIS GANÉ VALUE EVENT FONDS Inhaber-Anteile B (Inst.) | DE000A1C5D13 | 1,250 |
Alger-Dynamic Opportunities Fd Reg. Shs.A Cap. EUR o.N. | LU1232088200 | 1,750 |
BAKERSTEEL Gl.F.-Precious Met. Inhaber-Anteile D3 EUR o.N. | LU1672644330 | 1,150 |
DC Value Global Balanced Inhaber-Anteile I(t) | DE000A0YAX64 | 0,750 |
DJE – Zins + Dividende Inhaber-Anteile XP EUR o.N. | LU0553171439 | 0,300 |
FU Fonds – Multi Asset Fonds Inhaber-Anteile I o.N. | LU1102590939 | 0,180 |
FUNDament Total Return Inhaber-Anteile I | DE000A2H8901 | 1,350 |
G+G ValueInvesting-DLS Inhaber-Anteile S | DE000A2PF1A7 | 1,180 |
iSh.ST.Eu.600 Telecom.U.ETF DE Inhaber-Anlageaktien | DE000A0H08R2 | 0,460 |
JPMorgan-Europe Eq.Abs.Alp.Fd AN.JPM-EEAA A(per)(acc)EUR o.N | LU1001747408 | 1,500 |
Lyx.BTP Daily(-2x)Inver.U.ETF Actions au Porteur Acc o.N. | FR0011023621 | 0,400 |
Lyx.Bund Daily(-2x)Inver.U.ETF Actions au Porteur Acc o.N. | FR0010869578 | 0,200 |
Managed Profit Plus Inhaber Anteile T o.N. | AT0000A06VC4 | 1,950 |
MFS Mer.-Prudent Wealth Fund Registered Shares I1 EUR o.N. | LU0583243455 | 0,950 |
Nordea 1-Alpha 15 MA Fund Act. Nom. BI EUR Acc. o.N. | LU0607983383 | 1,380 |
OptoFlex Nam.-An.I o. N. | LU0834815101 | 0,700 |
Pictet TR – Mandarin Namens-Anteile I EUR o.N. | LU0592589740 | 1,100 |
Quantex Fds-Quan.Global Val.Fd Inhaber-Anteile I EUR o.N. | LI0399611685 | 1,250 |
Schroder GAIA-Cont.Tech Equity Reg. Shs A USD Acc.oN | LU1725199209 | 2,000 |
Seilern Global Trust Inhaber-Anteile VT o.N. | AT0000A1WG91 | 1,500 |
Varios Flex Fonds Inhaber-Anteile I | DE000A2PS2A0 | 1,050 |
Xtr.S&P 500 2x Inverse D.Swap Inhaber-Anteile 1C o.N. | LU0411078636 | 0,500 |
Xtr.ShortDAX x2 Daily Swap Inhaber-Anteile 1C o.N. | LU0411075020 | 0,400 |
Während des Berichtszeitraumes gehaltene Bestände in Investmentanteilen, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen: | ||
KVG – eigene Investmentanteile | ||
CONCEPT Aurelia Global Inhaber-Anteile | DE000A0Q8A07 | 0,350 |
Lloyd Fonds-ASSETS Def. Opps Inhaber-Anteile A | DE000A1H72N5 | 0,450 |
Gruppenfremde Investmentanteile | ||
AGIF-Allianz Strategic Bond Act.au Port. RT H2 EUR Acc. oN | LU2066004388 | 0,400 |
apo Digital Health Aktien Fon. Inhaber-Anteile R | DE000A2AQYW4 | 1,590 |
BGF – World Financials Fund Act. Nom. Clas.D2 EUR o.N. | LU0827889055 | 0,750 |
CANSOUL Fds-Hanf Aktien Global Inh.-Ant. C EUR Dis. oN | LI0570943154 | 0,950 |
Carmignac Patrimoine FCP Act.au Port.A EUR acc o.N. | FR0010135103 | 1,500 |
DJE – Gold & Ressourcen Inhaber-Anteile I (EUR) o.N. | LU0159550820 | 1,420 |
DWS Inv.-Latin American Equit. Inhaber-Anteile LC o.N. | LU0399356780 | 1,750 |
Helium Fd-Helium Selection Actions-Nom. S Cap. EUR o.N. | LU1112771768 | 1,000 |
HELIUM FDS-HELIUM INVEST Act. Nom. S Uhd EUR Acc. oN | LU1995645956 | 0,650 |
Lyx.10Y US Tr.Da.(-2x)In.U.ETF Actions au Porteur Acc o.N. | FR0011607084 | 0,200 |
Lyxor NASDAQ-100 Daily 2x Lev. Actions au Porteur o.N. | FR0010342592 | 0,600 |
M+G(L)IF1-M+G(L)E.Inf.L.Cor.Bd Act.Nom. C Acc. EO o.N. | LU1582984222 | 0,400 |
NBIF-Neub.Berm.5G Connect.Fd Reg. Shs A EUR Acc. oN | IE00BMPRXP56 | 1,900 |
Plutos – Multi Chance Fund Inhaber-Anteile R o.N. | LU0339447483 | 2,350 |
RIZE ICAV-R.Cyb.Sec.+D.Prv.ETF Reg. Shares USD Acc. ETF oN | IE00BJXRZJ40 | 0,450 |
Schroder ISF – Gl.Ener.Trans. Act. Nom. C USD Acc. oN | LU2016063229 | 1,060 |
Xtr.S&P 500 2x Lev.Daily Swap Inhaber-Anteile 1C o.N. | LU0411078552 | 0,400 |
Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen
Mehrwertphasen Balance Plus UI AK PT
Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
Wesentliche sonstige Aufwendungen: | EUR | 0,00 |
Mehrwertphasen Balance Plus UI AK PA
Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
Wesentliche sonstige Aufwendungen: | EUR | 0,00 |
Mehrwertphasen Balance Plus UI AK IA
Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
Wesentliche sonstige Aufwendungen: | EUR | 0,00 |
Mehrwertphasen Balance Plus UI AK RA
Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
Wesentliche sonstige Aufwendungen: | EUR | 0,00 |
Transaktionskosten (Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände)
Transaktionskosten | EUR | 15.176,55 |
Die Transaktionskosten berücksichtigen sämtliche Kosten, die im Geschäftsjahr für Rechnung des Fonds separat ausgewiesen bzw. abgerechnet wurden und in direktem Zusammenhang mit einem Kauf oder Verkauf von Vermögensgegenständen stehen.
Angaben zur Mitarbeitervergütung
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung | in Mio. EUR | 67,4 |
davon feste Vergütung | in Mio. EUR | 59,3 |
davon variable Vergütung | in Mio. EUR | 8,1 |
Zahl der Mitarbeiter der KVG | 737 | |
Höhe des gezahlten Carried Interest | in EUR | 0 |
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Vergütung an Risktaker | in Mio. EUR | 7,8 |
davon Geschäftsleiter | in Mio. EUR | 6,6 |
davon andere Risktaker | in Mio. EUR | 1,2 |
Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft
Die Universal-Investment-Gesellschaft mbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die detaillierte Ausgestaltung hat die Gesellschaft in einer Vergütungsrichtlinie geregelt, deren Ziel es ist, eine nachhaltige Vergütungssystematik unter Berücksichtigung von Sustainable Corporate Governance und unter Vermeidung von Fehlanreizen zur Eingehung übermäßiger Risiken (einschließlich einschlägiger Nachhaltigkeitsrisiken) sicherzustellen.
Das Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird mindestens einmal jährlich durch den Vergütungsausschuss der Universal-Investment auf seine Angemessenheit und die Einhaltung aller rechtlichen sowie interner und externer regulatorischer Vorgaben überprüft. Es umfasst fixe und variable Vergütungselemente. Durch die Festlegung von Bandbreiten für die Gesamtzielvergütung ist gewährleistet, dass keine signifikante Abhängigkeit von der variablen Vergütung sowie ein angemessenes Verhältnis von variabler zu fixer Vergütung besteht. Für die Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und Mitarbeiter, deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf das Gesamtrisikoprofil der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der von ihr verwalteten Investmentvermögen haben (Risk Taker) gelten besondere Regelungen.
Risikorelevante Mitarbeiter, deren variable Vergütung für das jeweilige Geschäftsjahr einen Schwellenwert von 50 TEUR nicht überschreitet, erhalten die variable Vergütung vollständig in Form einer Barleistung ausgezahlt. Wird für risikorelevante Mitarbeiter dieser Schwellenwert überschritten, wird zwingend ein Anteil von 40 % der variablen Vergütung über einen Zeitraum von drei Jahren aufgeschoben.
Der aufgeschobene Anteil der Vergütung ist während dieses Zeitraums risikoabhängig, d.h. er kann im Fall von negativen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeiters oder der Kapitalverwaltungsgesellschaft insgesamt gekürzt werden. Jeweils am Ende jedes Jahres der Wartezeit wird der aufgeschobene Vergütungsanteil anteilig unverfallbar und zum jeweiligen Zahlungstermin ausgezahlt.
Soweit das Portfolio-Management ausgelagert ist, werden keine Mitarbeitervergütungen direkt aus dem Fonds gezahlt.
Angaben gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB
Wesentliche mittel- bis langfristigen Risiken
Die Angaben der wesentlichen mittel- bis langfristigen Risiken erfolgt innerhalb des Tätigkeitsberichts.
Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten
Die Angaben zu der Zusammensetzung des Portfolios erfolgen innerhalb der Vermögensaufstellung.
Die Angaben zu den Portfolioumsätzen erfolgen innerhalb der Vermögensaufstellung und innerhalb der Aufstellung der während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte.
Die Angabe zu den Transaktionskosten erfolgt im Anhang.
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung
Die Auswahl von Einzeltiteln richtet sich nach der Anlagestrategie. Die vertraglichen Grundlagen für die Anlageentscheidung finden sich in den vereinbarten Anlagebedingungen und ggf. Anlagerichtlinien.
Eine Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Portfoliogesellschaften erfolgt, wenn diese in den Vertragsbedingungen vorgeschrieben ist.
Einsatz von Stimmrechtsberatern
Zum Einsatz von Stimmrechtsberatern verweisen wir auf den neuen Mitwirkungsbericht auf der Homepage https://www.universal-investment.com/de/permanent-seiten/compliance/mitwirkungspolitik.
Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausübung von Aktionärsrechten
Zur grundsätzlichen Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung der Gesellschaft, insbesondere durch die Ausübung von Aktionärsrechten, verweisen wir auf unsere aktuelle Mitwirkungspolitik auf der Homepage https://www.universal-investment.com/de/permanent-seiten/compliance/mitwirkungspolitik.
Anhang Angaben zu nichtfinanziellen Leistungsindikatoren
Konventionelles Produkt Artikel 6 der Verordnung (EU) 2019/2088 (Offenlegungs-Verordnung)
Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten.
Frankfurt am Main, den 2. Mai 2022
Universal-Investment-Gesellschaft mbH
Die Geschäftsführung
Hinweis:
Der um freiwillige Angaben ergänzte Bericht ist kostenlos erhältlich bei der Universal-Investment-GmbH, Postfach 170548, 60079 Frankfurt am Main und auf der Internet-Seite der Gesellschaft unter http://fondsfinder.universal-investment.com/de.
VERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS
An die Universal-Investment-Gesellschaft mbH, Frankfurt am Main
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens Mehrwertphasen Balance Plus UI – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Mai 2021 bis zum 30. April 2022, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 30. April 2022, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Mai 2021 bis zum 30. April 2022 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraumes abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Universal-Investment-Gesellschaft mbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der Universal-Investment-Gesellschaft mbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung des Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
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identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraft setzen interner Kontrollen beinhalten können. |
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gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Universal-Investment-Gesellschaft mbH abzugeben. |
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beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Universal-Investment-Gesellschaft mbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. |
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ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH nicht fortgeführt wird. |
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beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresberichts, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Frankfurt am Main, den 12. August 2022
KPMG AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Schobel, Wirtschaftsprüfer
Rodriguez Gonzalez, Wirtschaftsprüfer
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