„Nachrangdarlehen_Nachhaltige Kochherde für Sambia_ Teil 2_6,5%_2021_2024“
Rödl Treuhand Hamburg GmbH SteuerberatungsgesellschaftHamburgBericht über die Mittelverwendungskontrolle zum Projekt„Nachrangdarlehen_Nachhaltige Kochherde für Sambia_
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Revalidierung Eigenmittel |
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Durchführung des Projektes „Nachhaltige Kochherde für Sambia Teil 2“ |
Auf den Zeitraum seit unserem zweiten Bericht vom 15.02.2023 entfällt von der Gesamtsumme ein Betrag in Höhe von EUR 233.300,52. Eine detaillierte Aufstellung aller Berichtszeiträume der Anlageprojekte ist diesem Bericht als Anlage 1 beigefügt.
Weiterhin wurden Anlegergelder in Höhe von insgesamt EUR 145.069,80 verwendet, um folgende Kosten zu begleichen:
| 1) |
Vermittlungsprovision |
| 2) |
Management- und Orga-Fee |
| 3) |
Handling Fee |
| 4) |
Kosten für die Mittelverwendungskontrolle |
Auf den Zeitraum seit unserem zweiten Bericht vom 15.02.2023 entfällt von der Gesamtsumme ein Betrag in Höhe von EUR 32.238,58. Eine detaillierte Aufstellung aller Berichtszeiträume der sonstigen Kosten ist diesem Bericht als Anlage 2 beigefügt.
Bislang wurden EUR 7.710,90 (davon noch EUR 0,00 innerhalb der Widerrufsfrist) der insgesamt bereitgestellten Anlegergelder noch nicht investiert.
Als Mittelverwendungskontrolleur bestätigen wir, dass die Verwendung der Anlegergelder planmäßig, nach den uns vorliegenden Verträgen erfolgt ist.
Hamburg, den 01.08.2023
Rödl Treuhand Hamburg GmbH Steuerberatungsgesellschaft
Dr. Ralf Ellerbrok
– Geschäftsführer –
Anlage 1 – Aufzählung Anlageprojekte
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Bericht für den Zeitraum vom 01.03.2022 bis 16.08.2022 |
| Anlageprojekt | Beschreibung Anlageprojekt | Betrag Netto | Betrag Brutto | Freigegeben am | Freigabe Grundlage | |
| 1 | Nachhaltige Kochherde für Sambia Teil 2 | Revalutierung für EK wegen Vorfinanzierung für 100.000 nachhaltige Kochherde für Sambia, um die Generierung von CO2 Zertifikaten zu erzielen | 469.069,22 € | 469.069,22 € | 23.05.2022 | gem. VIB |
| 469.069,22 € |
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Bericht für den Zeitraum vom 17.08.2022 bis 15.02.2023 |
| Anlageobjekt | Beschreibung Anlageprojekt | Betrag Netto | Betrag Brutto | Freigegeben am | Freigabe Grundlage | |
| 1 | Nachhaltige Kochherde für Sambia Teil 2 | Revalutierung für EK wegen Vorfinanzierung für 100.000 nachhaltige Kochherde für Sambia, um die Generierung von CO2 Zertifikaten zu erzielen | 268.011,72 € | 268.011,72 € | 09.11.2022 | gem. VIB |
| 2 | Nachhaltige Kochherde für Sambia Teil 2 | Revalutierung für EK wegen Vorfinanzierung für 100.000 nachhaltige Kochherde für Sambia, um die Generierung von CO2 Zertifikaten zu erzielen | 126.315,07 € | 126.315,07 € | 23.11.2022 | gem. VIB |
| 3 | Nachhaltige Kochherde für Sambia Teil 2 | Revalutierung für EK wegen Vorfinanzierung für 100.000 nachhaltige Kochherde für Sambia, um die Generierung von CO2 Zertifikaten zu erzielen | 38.572,77 € | 38.572,77 € | 22.12.2022 | gem. VIB |
| 432.899,56 € |
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Bericht für den Zeitraum vom 16.02.2023 bis 01.08.2023 |
| Anlageobjekt | Beschreibung Anlageprojekt | Betrag Netto | Betrag Brutto | Freigegeben am | Freigabe Grundlage | |
| 1 | Nachhaltige Kochherde für Sambia Teil 2 | Revalutierung für EK wegen Vorfinanzierung für 100.000 nachhaltige Kochherde für Sambia, um die Generierung von CO2 Zertifikaten zu erzielen | 233.300,52 € | 233.300,52 € | 23.06.2023 | gem. VIB |
| 233.300,52 € | ||||||
| Total alle Zeiträume | 1.135.269,30 € |
Anlage 2 – Aufzählung sonstige Ausgaben
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Bericht für den Zeitraum vom 01.03.2022 bis 16.08.2022 |
| Datum Rechnung | Dienstleister/ Rechnungssteller | VWZ Rechnung | Ergänzung/ Erläuterung zum VWZ | Betrag Netto | Betrag Brutto | Freigegeben am | Freigabe Grundlage | |
| 1 | 11.05.2022 | bettervest GmbH | Funding-fee 5.92% on 419.150 (532.150 – 113.000) EUR withdrawal free funding amount | Organisations- und Management- Fee 5,92% für 419.150 (532.150-113.000) EUR der nicht mehr widerrufbaren Anlegergelder | 24.813,68 € | 24.813,68 € | 23.05.2022 | gem. VIB |
| 2 | 24.03.2022 | bettervest GmbH | Funding-fee 5.92% on 113.000 EUR withdrawal free funding amount | Organisations- und Management- Fee 5,92% für 113.000 EUR der nicht mehr widerrufbaren Anlegergelder | 6.689,60 € | 6.689,60 € | 23.05.2022 | gem. VIB |
| 3 | 09.05.2022 | Effecta GmbH | Vermittelte Zeichnungssumme: 417.950,00 EUR x 5% | 20.897,50 € | 20.897,50 € | 23.05.2022 | gem. VIB | |
| 4 | 23.03.2022 | Effecta GmbH | Vermittelte Zeichnungssumme: 113.600,00 EUR x 5% | 5.680,00 € | 5.680,00 € | 23.05.2022 | gem. VIB | |
| 5 | 31.05.2022 | Rödl Treuhand Hamburg GmbH | Mittel- verwendungs- kontrolle |
Mittel- verwendungs- kontrolle Kochherde für Sambia Teil 2 |
5.000,00 € | 5.000,00 € | 23.05.2022 | gem. Vertrag über die Mittel- verwendungs- kontrolle § 7 |
| 63.080,78 € |
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Bericht für den Zeitraum vom 17.08.2022 bis 15.02.2023 |
| Datum Rechnung | Dienstleister/ Rechnungssteller | VWZ Rechnung | Ergänzung/ Erläuterung zum VWZ | Betrag Netto | Betrag Brutto | Freigegeben am | Freigabe Grundlage | |
| 1 | 17.08.2022 | bettervest GmbH | Funding-fee 5.92% on 23.600 (555.750 – 532.150) EUR withdrawal free funding amount | Organisations- und Management- Fee 5,92% für 23.600 (555.750 – 532.150) EUR der nicht mehr widerrufbaren Anlegergelder | 1.397,12 € | 1.397,12 € | 29.08.2022 | gem. VIB |
| 2 | 17.08.2022 | bettervest GmbH | Funding-fee 5.92% on 277.300 EUR withdrawal free funding amount | Organisations- und Management- Fee 5,92% für 277.300 EUR der nicht mehr widerrufbaren Anlegergelder | 16.416,16 € | 16.416,16 € | 29.08.2022 | gem. VIB |
| 3 | 16.08.2022 | Effecta GmbH | Vermittelte Zeichnungssumme: 24.200,00 EUR x 5% | 1.210,00 € | 1.210,00 € | 29.08.2022 | gem. VIB | |
| 4 | 16.08.2022 | Effecta GmbH | Vermittelte Zeichnungssumme: 276.250,00 EUR x 5% | 13.812,50 € | 13.812,50 € | 29.08.2022 | gem. VIB | |
| 5 | 21.11.2022 | bettervest GmbH | Funding-fee 5.92% on 140.400 EUR (417.700 withdrawal free funding amount minus 277.300 EUR already invoiced) – Customer pays the withholding tax to the tax office in Singapur on behalf of bettervest | Organisations- und Management- Fee 5,92% für 140.400 EUR (417.700 der nicht mehr widerrufbaren Anlegergelder minus 277.300 EUR die schon in Rechnung gestellt wurden) – Kunde zahlt für bettervest die Quellensteuer direkt an die Steuerbehörde in Singapur | 7.064,93 € | 7.064,93 € | 23.11.2022 | gem. VIB |
| 6 | 16.12.2022 | bettervest GmbH | Funding-fee 5.92% on 41.350 EUR (459.050 withdrawal free funding amount minus 417.700 EUR already invoiced) – Customer pays the withholding tax to the tax office in Singapur on behalf of bettervest | Organisations- und Management- Fee 5,92% für 41.350 EUR (459.050 der nicht mehr widerrufbaren Anlegergelder minus 417.700 EUR die schon in Rechnung gestellt wurden) – Kunde zahlt für bettervest die Quellensteuer direkt an die Steuerbehörde in Singapur | 2.080,73 € | 2.080,73 € | 22.12.2022 | gem. VIB |
| 7 | 22.12.2022 | Effecta GmbH | Vermittelte Zeichnungssumme: 182.800,00 EUR x 5% – Kunde führt 15% Withholding Tax im Namen von Effecta GmbH an das Finanzamt in Singapur ab | Withholding Tax = Quellensteuer | 7.769,00 € | 7.769,00 € | 22.12.2022 | gem. VIB |
| 49.750,44 € |
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Bericht für den Zeitraum vom 16.02.2023 bis 01.08.2023 |
| Datum Rechnung | Dienstleister/ Rechnungs- steller |
VWZ Rechnung | Ergänzung/ Erläuterung zum VWZ | Betrag Netto | Betrag Brutto | Freigegeben am | Freigabe Grundlage | |
| 1 | 17.05.2023 | bettervest GmbH | Funding-fee 5.92% on 73.750 EUR (532.800 withdrawal free funding amount minus 459.050 EUR already invoiced) – Recipient of the service is liable for VAT according to reverse charge mechanism | Organisations- und Management- Fee 5,92% für 73.750 EUR (532.800 der nicht mehr widerrufbaren Anlegergelder minus 459.050 EUR die schon in Rechnung gestellt wurden) – Empfänger der Rechnung ist für die Umsatzsteuer entsprechend der Umkehrung der Steuerschuldnerschaft verantwortlich | 4.366,00 € | 4.366,00 € | 23.06.2023 | gem. VIB |
| 2 | 17.05.2023 | bettervest GmbH | Funding-fee 5.92% on 199.200 EUR – Recipient of the service is liable for VAT according to reverse charge mechanism | Organisations- und Management- Fee 5,92% für 199.200 EUR – Empfänger der Rechnung ist für die Umsatzsteuer entsprechend der Umkehrung der Steuerschuldnerschaft verantwortlich | 11.792,64 € | 11.792,64 € | 23.06.2023 | gem. VIB |
| 3 | 16.06.2023 | bettervest GmbH | This invoice substitutes invoice 20224000252 from 16.12.2022 / Funding-fee 5.92% on 41.350 EUR (459.050 withdrawal free funding amount minus 417.700 EUR already invoiced) / Terms of payment: A payment was made on December 23, 2022 for EUR 2.080,73. The remaining amount of EUR 367,19 will be settled with the out payment of the funded amount, so reduced from the funded amount. / The place of the service is in the third country according to 3a Abs. 2 UStG. The service rendered is not necessarily controllable. | Diese Rechnung ersetzt Rechnung 20224000161 vom 16.12.2022 / Organisations- und Management-Fee 5,92 % auf 140.400 EUR (417.700 der nicht mehr widerrufbaren Anlegergelder minus 277.300 EUR die schon in Rechnung gestellt wurden) / Zahlungsbedingungen: Am 24.11.2022 erfolgte eine Zahlung über EUR 7.064,93. Der Restbetrag von EUR 1.246,75 wird mit der Auszahlung der eingeworbenen Anlegergelder beglichen, also von den eingeworbenen Anlegergeldern abgezogen. / Der Ort der Leistung liegt in einem Drittland, dass gemäß 3a Abs. 2 UStG Umsatzsteuer befreit ist. Die erbrachte Leistung ist nicht unbedingt zu kontrollieren. | 1.246,75 € | 1.246,75 € | 23.06.2023 | gem. VIB |
| 4 | 16.06.2023 | bettervest GmbH | This invoice substitutes invoice 20224000161 from 21.11.2022 / Funding-fee 5.92% on 140.400 EUR (417.700 withdrawal free funding amount minus 277.300 EUR already invoiced) / Terms of payment: A payment was made on November 24, 2022 for EUR 7.064,93. The remaining amount of EUR 1.246,75 will be settled with the out payment of the funded amount, so reduced from the funded amount. / The place of the service is in the third country according to 3a Abs. 2 UStG. The service rendered is not necessarily controllable. | Diese Rechnung ersetzt Rechnung 20224000252 vom 16.12.2022 / Organisations- und Management-Fee 5,92 % auf 41.350 EUR (459.050 der nicht mehr widerrufbaren Anlegergelder minus 417.700 EUR die schon in Rechnung gestellt wurden) / Zahlungsbedingungen: Am 23.12.2022 erfolgte eine Zahlung über EUR 2.080,73. Der Restbetrag von EUR 367,19 wird mit der Auszahlung der eingeworbenen Anlegergelder beglichen, also von den eingeworbenen Anlegergeldern abgezogen. / Der Ort der Leistung liegt in einem Drittland, dass gemäß 3a Abs. 2 UStG Umsatzsteuer befreit ist. Die erbrachte Leistung ist nicht unbedingt zu kontrollieren. | 367,19 € | 367,19 € | 23.06.2023 | gem. VIB |
| 5 | 16.06.2023 | Effecta GmbH | Vermittelte Zeichnungssumme: 71.250,00 EUR x 5% – Die Umsätze sind umsatzsteuerbefreit nach § 4 Nr. 8f. UStG | 3.562,50 € | 3.562,50 € | 23.06.2023 | gem. VIB | |
| 6 | 16.06.2023 | Effecta GmbH | Vermittelte Zeichnungssumme: 190.650,00 EUR x 5% – Die Umsätze sind umsatzsteuerbefreit nach § 4 Nr. 8f. UStG | 9.532,50 € | 9.532,50 € | 23.06.2023 | gem. VIB | |
| 7 | 16.06.2023 | Effecta GmbH | STORNO Rechnung Vermittelte Zeichnungssumme: 182.800,00 EUR x 5% – Kunde führt 15% Withholding Tax im Namen von Effecta GmbH an das Finanzamt in Singapur ab | Withholding Tax = Quellensteuer | -7.769,00 € | -7.769,00 € | 23.06.2023 | gem. VIB |
| 8 | 16.06.2023 | Effecta GmbH | Vermittelte Zeichnungssumme: 182.800,00 EUR x 5% – Die Umsätze sind umsatzsteuerbefreit nach § 4 Nr. 8f. UStG | 9.140,00 € | 9.140,00 € | 23.06.2023 | gem. VIB | |
| 32.238,58 € | ||||||||
| Total alle Zeiträume | 145.069,80 € | |||||||
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