Finanzielle Stabilität und Liquidität

Bilanzstruktur und Liquidität:

Umlaufvermögen: Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände betragen zum 31.12.2022 insgesamt 203.487,77 EUR. Ein wesentlicher Teil davon hat eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr (130.000,00 EUR), was auf eine eingeschränkte kurzfristige Liquidität hinweisen könnte.
Kassenbestand und Bankguthaben: Der Kassenbestand beträgt lediglich 194,58 EUR, was auf sehr geringe liquide Mittel hinweist.
Rechnungsabgrenzungsposten: Diese betragen 326,50 EUR, was eine Vorleistung darstellt, jedoch keine wesentliche Auswirkung auf die Liquidität hat.
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag: Dieser beträgt 22.842,83 EUR, was ein negatives Eigenkapital und somit ein finanzielles Risiko signalisiert.

Eigenkapital:

Gezeichnetes Kapital: Stabile 25.000,00 EUR.
Bilanzverlust: Der Bilanzverlust hat sich von -55.912,89 EUR auf -47.842,83 EUR reduziert, was auf eine leichte Verbesserung hinweist, jedoch bleibt das Unternehmen weiterhin in der Verlustzone.
Nicht gedeckter Fehlbetrag: Dieser bleibt bestehen, was auf eine anhaltende Unterkapitalisierung hinweist.

Verbindlichkeiten:

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen: Diese sind gestiegen auf 123.537,65 EUR, was auf eine erhöhte Inanspruchnahme von Lieferantenkrediten hinweist.
Sonstige Verbindlichkeiten: Diese betragen 95.414,03 EUR, davon haben 138.951,68 EUR eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr, was eine kurzfristige Verbindlichkeit darstellt.

Gewinn- und Verlustrechnung

Ertragslage:

Umsatzerlöse: Es wurden Umsatzerlöse in Höhe von 8.873,00 EUR erzielt, was im Vergleich zum Vorjahr (0,00 EUR) eine positive Entwicklung darstellt.
Sonstige betriebliche Erträge: Diese betragen 18.566,00 EUR, was eine geringfügige Reduzierung im Vergleich zum Vorjahr (18.586,00 EUR) darstellt.
Sonstige betriebliche Aufwendungen: Diese betragen 14.149,97 EUR und sind leicht gesunken im Vergleich zum Vorjahr (15.163,91 EUR).
Zinsen und ähnliche Aufwendungen: Diese betragen 5.218,97 EUR, was eine Erhöhung im Vergleich zum Vorjahr (4.229,45 EUR) darstellt.
Jahresüberschuss: Das Unternehmen weist einen Jahresüberschuss von 8.070,06 EUR aus, was eine Verbesserung im Vergleich zum Vorjahresfehlbetrag (-807,36 EUR) darstellt.

Chancen- und Risikobericht

Branchenspezifische Risiken:

Die Auswirkungen des Russland-Ukraine-Konflikts und das steigende Zinsniveau stellen Risiken dar, insbesondere für das Neukundengeschäft und die Attraktivität von Nachrangdarlehen.

Ertragsorientierte Risiken:

Das Risiko wird als gering eingeschätzt, da eine Grundschuld als Sicherheit besteht, welche den Verkehrswert des beliehenen Objekts erheblich unterschreitet.

Finanzwirtschaftliche Risiken:

Diese werden als nicht erkennbar eingestuft, da die Investments ausschließlich mit eingeworbenen Geldern getätigt werden.

Chancen:

Maßnahmen der EZB zur Eindämmung der Inflation und die Einstellung des Nettoerwerbs von Vermögenswerten könnten zu moderaten Zinssteigerungen und einer stabilen Liquidität führen, was die Attraktivität der Nachrangdarlehen erhalten könnte.

Zusammenfassung aus Anlegersicht

Die finanzielle Lage der Value Factory Sachwerte GmbH ist trotz einer leichten Verbesserung weiterhin angespannt. Die niedrigen liquiden Mittel und der negative Eigenkapitalbestand stellen finanzielle Risiken dar. Die Umsatzentwicklung zeigt eine positive Tendenz, jedoch bleibt das Unternehmen stark abhängig von externen Finanzierungen und den wirtschaftlichen Rahmenbedingungen. Die Risikoberichte deuten auf mögliche Herausforderungen durch makroökonomische Entwicklungen hin, bieten jedoch auch Chancen bei einer stabilen wirtschaftlichen Entwicklung. Anleger sollten diese Faktoren bei ihren Investitionsentscheidungen berücksichtigen.

Das Unternehmen ist bilanziell Überschuldet!