In den USA haben nach Schätzungen fast die Hälfte aller Beschäftigten im privaten Sektor – rund 57 Millionen Menschen laut AARP – keinen Zugang zu einem betrieblichen Altersvorsorgeplan. Dies liegt entweder daran, dass ihr Unternehmen keinen solchen Plan anbietet, oder sie die Anforderungen zur Teilnahme an einem bestehenden Plan nicht erfüllen. Diese Situation birgt das Risiko einer wachsenden Rentenkrise, die laut Experten in den kommenden Jahrzehnten viele Amerikaner betreffen könnte.
Ein Ansatz, um diese Lücke zu schließen, ist die Einführung staatlich geförderter automatischer IRA-Programme (Auto IRAs). Diese ermöglichen es Arbeitnehmern, automatisch in individuelle Altersvorsorgekonten einzuzahlen, wenn ihre Arbeitgeber keine eigenen Vorsorgepläne anbieten. Seit der Einführung des ersten Auto-IRA-Programms im Jahr 2017 haben bereits 17 US-Bundesstaaten entsprechende Programme erlassen, von denen zehn derzeit aktiv sind. Weitere sollen im kommenden Jahr starten.
Fortschritte durch Auto IRAs
Die Wirkung dieser Programme ist bereits sichtbar. Laut dem Georgetown Center for Retirement Initiatives haben allein in acht Bundesstaaten mehr als 900.000 Arbeitnehmer bis Oktober 2023 Ersparnisse von über 1,7 Milliarden US-Dollar angesammelt. Zwei aktuelle Analysen – durchgeführt von Pew Retirement Savings Project und Gusto, einem Anbieter von Softwarelösungen für Gehaltsabrechnung und HR – heben die Vorteile dieser Programme besonders für Gering- und Mittelverdiener hervor, die am seltensten Zugang zu betrieblicher Altersvorsorge haben.
In Bundesstaaten mit Auto-IRA-Programmen sind Arbeitnehmer laut Gusto 20 % wahrscheinlicher bereit, für den Ruhestand zu sparen. Zudem stieg die Sparquote von Gering- und Mittelverdienern durch diese Programme um 55 %. Durchschnittlich erhöhte sich die Sparrate dieser Arbeitnehmer von 2,2 % auf 3,4 % ihres Einkommens, was zu einem geschätzten Anstieg des Renteneinkommens um 150 US-Dollar pro Monat führt.
Funktionsweise der Auto IRAs
Die Auto-IRA-Programme zielen darauf ab, Arbeitnehmer ohne betriebliche Altersvorsorge zu unterstützen. Die 17 Bundesstaaten mit Auto-IRAs, darunter Kalifornien, Illinois, New York und Virginia, verpflichten Unternehmen in der Regel zu einer Wahl: Entweder bieten sie ihren Beschäftigten Zugang zu einem staatlich geförderten Auto-IRA-Programm oder sie richten einen eigenen Vorsorgeplan, wie einen 401(k)-Plan, ein.
Im Rahmen eines Auto-IRA-Programms werden Arbeitnehmer automatisch in das System aufgenommen, und ein vorher festgelegter Anteil – häufig 5 % – ihres Einkommens wird direkt vom Gehalt einbehalten. Die Arbeitnehmer haben die Möglichkeit, den Beitragssatz anzupassen oder aus dem Programm auszusteigen. Die Beiträge werden in ein Roth-IRA-Konto eingezahlt, was bedeutet, dass die Beiträge nach Steuern erfolgen, die Ersparnisse jedoch im Ruhestand steuerfrei wachsen und ausgezahlt werden können.
Unternehmen dürfen keine Arbeitgeberbeiträge zu den Auto-IRAs leisten, aber teilnehmende Arbeitnehmer können von Steuervergünstigungen wie der „Saver’s Tax Credit“ profitieren. Ab 2027 wird eine neue bundesweite Förderung, der „Saver’s Match“, eingeführt.
Positive Auswirkungen auf Arbeitgeber und Arbeitnehmer
Erste Daten deuten darauf hin, dass Auto-IRAs nicht nur die persönliche Altersvorsorge fördern, sondern auch die Einführung betrieblicher Altersvorsorgepläne unterstützen könnten. Pew stellte fest, dass in einigen Bundesstaaten mit Auto-IRAs vermehrt neue private Vorsorgepläne eingeführt wurden. Besonders in Kalifornien zeigte sich ein Anstieg von Plänen im Jahr 2022, als wichtige Umsetzungsfristen erreicht wurden.
Warum dieser Zusammenhang besteht, ist nicht eindeutig. Kleinere Unternehmen geben oft Kosten und Verwaltungsaufwand als Gründe an, keine Vorsorgepläne anzubieten. Dennoch könnten einige Unternehmen, die bereits über die Einführung eines 401(k)-Plans nachdachten, durch die staatliche Verpflichtung zum Handeln angeregt worden sein.
Zudem können betriebliche Altersvorsorgepläne Arbeitgebern helfen, Mitarbeiter zu gewinnen und zu halten. Sie bieten Arbeitnehmern Steuervorteile sowie die Möglichkeit direkter Arbeitgeberbeiträge, was ihre Ersparnisse schneller wachsen lässt.
Fazit
Die Einführung von Auto-IRA-Programmen hat bereits einen positiven Einfluss auf die Rentenvorsorge vieler Amerikaner, insbesondere jener mit geringem und mittlerem Einkommen, gezeigt. Während die Programme eine sinnvolle Alternative für Unternehmen und Arbeitnehmer ohne Zugang zu betrieblichen Vorsorgeplänen darstellen, scheinen sie auch eine Motivation für Unternehmen zu sein, eigene Altersvorsorgemodelle anzubieten. Mit weiteren geplanten Programmen in den kommenden Jahren könnte sich die Altersvorsorgelandschaft in den USA langfristig verbessern.
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