Bericht über die Mittelverwendungskontrolle zu den Projekten „Crowdinvesting FMTG # 11 – Geldzins 2023 Herbst – 5 Jahre“ und „Crowdinvesting FMTG # 11 – Sachzins 2023 Herbst – 5 Jahre“

Rödl Treuhand Hamburg GmbH Steuerberatungsgesellschaft

Hamburg

Bericht über die Mittelverwendungskontrolle zu dem Projekt

„Crowdinvesting FMTG # 11 – Geldzins 2023 Herbst – 5 Jahre“
„Crowdinvesting FMTG # 11 – Sachzins 2023 Herbst – 5 Jahre“

Gemäß den Regelungen des § 5c Vermögensanlagengesetz [nachfolgend „VermAnlG“] berichten wir, die Rödl Treuhand Hamburg GmbH Steuerberatungsgesellschaft als Mittelverwendungskontrolleur, dass die Emittentin FMTG – Falkensteiner Michaeler Tourism Group AG (nachfolgend „FMTG“), ansässig in der Walcherstr. 1A, Stiege 2C – Top 6.04, 1020 Wien, Österreich, und eingetragen im Firmenbuch des Handelsregister Wien unter FN 154675 p, zur Realisierung Ihres Vorhaben „Crowdinvesting FMTG # 11 – Geldzins 2023 Herbst – 5 Jahre“ /​ „Crowdinvesting FMTG # 11 – Sachzins 2023 Herbst – 5 Jahre“ (nachfolgend „Vorhaben“) Kapital benötigt. Aus der nachgelagerten Geschäftstätigkeit werden Einnahmen generiert, welche zur Rückzahlung des Gesellschafterdarlehens verwendet werden. Zur Finanzierung dieses Vorhabens hat die Emittentin gem. VIB mittels der Crowdfunding-Plattform „CONDA Deutschland Crowdinvesting GmbH“ ein festverzinstes Nachrangdarlehen mit qualifiziertem Rangrücktritt und vorinsolvenzlicher Durchsetzungssperre („Darlehen“) von verschiedenen Anlegern („Anleger“) aufgenommen.

Die Anlegergelder in Höhe von EUR 2.109.500,00 wurden verwendet, um folgende Ausgaben zu begleichen:

Eine Beschreibung des Anlageobjekts ist diesem Bericht als Anlage 1 beigefügt.

Die sonstigen Kosten (Beratungskosten, Emissionskosten und Kosten für die Mittelverwendungskontrolle), welche gem. VIB hätten ausgezahlt werden können, wurden von der Emittentin direkt beglichen – Belege liegen vor.

Bislang wurden EUR 0,00 der bereitgestellten Anlegergelder noch nicht investiert.

Als Mittelverwendungskontrolleur bestätigen wir, dass die Verwendung der Anlegergelder planmäßig, nach den uns vorliegenden Verträgen erfolgt ist.

Anlage 1 – Aufzählung und Beschreibung des Anlageobjekts

1. Anlagestrategie, Anlagepolitik und Anlageobjekte

Anlagestrategie der Emittentin ist die Tilgung der unten dargestellten Zwischenfinanzierung, um dann aus den Erlösen durch den Betrieb eines Hotels und den Verkauf von Wohneinheiten die Zins- und Rückzahlung zu bedienen.

Anlagepolitik der Emittentin ist es, sämtliche Maßnahmen zu treffen, die der Anlagestrategie dienen.

Das Anlageobjekt besteht aus den folgenden Komponenten:

Tilgung der Zwischenfinanzierung einer Tochtergesellschaft der Emittentin (wie unten beschrieben). Mittelbarer Ankauf von zusammenhängenden Grundstücken, auf welchen ein Gebäude mit einem Hotel und 180 zu verkaufenden Wohnungen erbaut werden soll. Die im Rahmen der Emission eingenommenen Mittel sollen unmittelbar zur Tilgung der Zwischenfinanzierung verwendet werden. Die Rückzahlung des Anlagebetrags sowie die Zinsen sollen aus den Erträgen des Hotels sowie dem Verkaufserlös der Wohnungen erfolgen. Im Folgenden werden die einzelnen Komponenten des Anlageobjekts gemeinsam beschrieben, da sie kumulativ das gesamte Anlageobjekt bilden.

Tilgung der Zwischenfinanzierung:

Die Emittentin ist zu 99,5% an der FMTG Development GmbH (nachfolgend „FMTGD“), ansässig in der Walcherstr. 1A, Stiege 2C – Top 6.04, 1020 Wien, Österreich, eingetragen im Firmenbuch des Handelsregister Wien unter FN 220074 p, beteiligt mit einer Stammeinlage von EUR 1.000.000,00. Diese Kapitalbeteiligung ist auf unbegrenzte Zeit durchgeführt, und die Emittentin hat das Management übernommen. Die Geschäftstätigkeit der FMTGD ist die Verwaltung von Beteiligungen, die Immobilienentwicklung sowie die Erschließung von Grundstücken. Die FMTGD ist zu 39,7% an der Projektgesellschaft Salò Resort GmbH (nachfolgend „SALÒ“), ansässig in der Eisackstr. 1, 39040 Vahm, Italien, eingetragen im Handelsregister von Bozen unter 03135790214, beteiligt mit einer einbezahlten Stammeinlage von EUR 1.000.000,00. Diese Kapitalbeteiligung ist auf unbegrenzte Zeit durchgeführt, und die FMTGD hat damit einen maßgeblichen Einfluss auf das Management übernommen. Die Geschäftstätigkeit der SALÒ ist die Entwicklung eines Bauprojektes in Salò bestehend aus einem Hotel, Wohnungen und gewerblichen Liegenschaften. Die anderen Gesellschafter der SALÒ sind nicht Teil der FMTG Gruppe. Zwischen den Gesellschaftern der SALÒ wurde im November 2021 eine Vereinbarung über die Finanzierung der SALÒ getroffen. Diese Vereinbarung sieht u.a. die Kapitalaufbringung für den Grundstücksankauf (Kaufpreis EUR 19.500.000,00 netto) vor. Ein Teil des Kapitals für den Grundstücksankauf ist ein Mezzanine Darlehen der FMTGD in Höhe von EUR 3.046.840,00 vom 19.09.2022 (Zinssatz: 6% p.a. Act/​365; Laufzeitende: 31.01.2028 – jederzeit vorzeitig in Teilbeträgen von min. EUR 25.000,00 tilgbar, kein ordentliches Kündigungsrecht). Auch der Grundstücksankauf ist bereits am 29.09.2022 erfolgt, und die entsprechende Zahlung geleistet worden. Für die Einzahlung der Mezzanine Finanzierung in Höhe von EUR 3.046.840,00 hat die FMTGD Mittel aus einer Zwischenfinanzierung (Zinssatz: 3-Monats EURIBOR + 2,5% Marge; Laufzeitende: 31.12.2023, kein ordentliches Kündigungsrecht) ihrer Schwestergesellschaft, der FMTG Financial Services GmbH (nachfolgend „FMTGF“), ansässig in der Walcherstr. 1A, Stiege 2C – Top 6.04, 1020 Wien, Österreich, eingetragen im Firmenbuch des Handelsregister Wien unter FN 304170 i, mit einer einbezahlten Stammeinlage von EUR 36.400,00 genutzt. Die FMTGF ist eine 100%ige Tochter der Emittentin und hat als Geschäftstätigkeit die Beteiligungs- und Vermögensverwaltung als auch das Finanzmanagement und die Finanzierungsberatung der FMTG-Gruppe. Diese Kapitalbeteiligung ist auf unbegrenzte Zeit durchgeführt, und die Emittentin hat das Management übernommen. Diese Zwischenfinanzierung soll mit den Mitteln dieser Vermögensanlagen in Höhe von EUR 2.109.500,00 getilgt werden. Um der FMTGD die Mittel dieser Vermögensanlagen zur Verfügung stellen zu können, hat die Emittentin am 25.07.2023 beschlossen der FMTGD einen Gesellschafterzuschuss bis spätestens 30.12.2023 in Höhe von EUR 3.046.840,00 zu zahlen.

Grundstück und Immobilie:

Die Projektgesellschaft hat ein zusammenhängendes Grundstück mit der Gesamtgröße von 40.063 m² (mit Hotel-Plot über 5.800 m² und Apartment-Plots über 26.650 m² ) in der Via Francesco Assisi 6, 25087 Salò, Italien, gekauft. Auf dem Grundstück soll eine Immobilie mit insgesamt 25.330 m² urbanistischer Bodengrundfläche errichtet werden, in der einerseits ein 5* Hotel betrieben werden soll, und andererseits 180 zum Verkauf angebotene Wohnungen errichtet werden sollen. Die prozentuale Verteilung der Gebäudenutzung zwischen dem Hotelbetrieb und den 180 Wohnungen ist 33% (8.000 m² urbanistische Bodengrundfläche) für Hotel und 67% (17.000 m² urbanistische Bodengrundfläche) für Wohnen. Zudem sind 330 m² urbanistische Bodengrundfläche für eine Einzelhandelsfläche geplant, in der ein klassischer Hotelladen (z.B. für Sportartikel, Kleidung etc.) im Rahmen des Hotelbetriebs operiert. Das 5* Hotel ist für folgende Parameter geplant: 80 Zimmer, Hotel-Restaurant, Wellness- und SPA Bereich. Das Restaurant wird ausschließlich im Rahmen des Hotelbetriebs in Eigenbetrieb geführt und ist mit einer Gesamtfläche von 1.350 m² urbanistischer Bodengrundfläche geplant. Darüber hinaus werden auf mehrere Baukörper verteilt 180 Wohnungen gebaut, die für den Verkauf bestimmt sind. Die Wohnungen sind in der Größe 42-160 m² netto, mit 1-3 Schlafzimmer, geplant. Das geplante Datum der Fertigstellung und Inbetriebnahme des Hotels nebst Restaurant ist Juni 2025.

Die SALÒ wird das Hotel (inkl. Restaurant & Wellness-SPA Bereich und Einzelhandelsflächen) betreiben. Auch die Appartementanlage wird sie vermitteln und betreiben. Erträge aus diesen Geschäftsbereichen werden zur Bedienung des Mezzanine Darlehens der FMTGD verwendet. Die FMTGD verwendet die Mittel aus der Rückzahlung für Gewinnausschüttungen an die Emittentin, welche daraus die Zins- und Rückzahlung dieser Vermögensanlage leistet.

2. Mittelverwendungskontrolle der Auszahlung der eingeworbenen Mittel

Die Auszahlung der Anlegergelder in Höhe von insgesamt EUR 2.109.500,00 erfolgte gem. VIB und in drei Tranchen: