Ja und das sogar im 8-stelligen Bereich. Keine unternehmerische Glanzleistung.
Berlin Immo GmbH & Co. KG
Essen
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019
Bilanz
Aktiva |
||
---|---|---|
31.12.2019 EUR |
31.12.2018 EUR |
|
A. Anlagevermögen | 18.301.343,41 | 19.231.297,91 |
I. Sachanlagen | 18.300.343,41 | 19.230.297,91 |
II. Finanzanlagen | 1.000,00 | 1.000,00 |
B. Umlaufvermögen | 1.018.486,86 | 1.141.550,32 |
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | 1.018.486,86 | 1.141.550,32 |
C. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag | 11.891.545,74 | 12.659.686,69 |
I. nicht durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil von Kommanditisten | 11.891.545,74 | 12.659.686,69 |
Bilanzsumme, Summe Aktiva | 31.211.376,01 | 33.032.534,92 |
Passiva |
||
---|---|---|
31.12.2019 EUR |
31.12.2018 EUR |
|
A. Rückstellungen | 2.500,00 | 5.000,00 |
B. Verbindlichkeiten | 31.134.762,54 | 33.015.812,36 |
C. Rechnungsabgrenzungsposten | 74.113,47 | 11.722,56 |
Bilanzsumme, Summe Passiva | 31.211.376,01 | 33.032.534,92 |
Anhang
der Berlin Immo GmbH & Co. KG
für das Geschäftsjahr 2019
I. Allgemeine Angaben und Erläuterungen zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019 ist nach den Vorschriften der §§ 242, 264 ff. HBG aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Personenhandelsgesellschaft im Sinne des § 267 HGB.
Die Wertansätze zum 31.12.2018 wurden unverändert übernommen.
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
1. Anlagevermögen
Die Sachanlagen werden mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten und, soweit abnutzbar, unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet. Steuerlich mögliche Sonderabschreibungen werden genutzt und aktivisch abgesetzt. Für die Abschreibungen gelten die Grundsätze des § 7 EStG. Die beweglichen Anlagegüter werden nach Maßgabe der jeweils kürzesten steuerlich für zulässig gehaltenen Nutzungsdauer in der Regel linear abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.
Die Anteile an verbundenen Unternehmen und die Beteiligungen sind zu Anschaffungskosten abzüglich zulässiger Abschreibungen bilanziert.
2. Umlaufvermögen
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zu Nominalwerten bzw. Barwerten bei unverzinslichen langfristigen Ansprüchen bilanziert. Alle erkennbaren Einzelrisiken werden durch angemessene Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.
3. Passiva
Das Eigenkapital ist zu Nennwerten angesetzt.
Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.
Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.
II. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz
1. Anlagevermögen
Gliederung und Entwicklung des Anlagevermögens sind im Anlagenspiegel dargestellt.
Als Anschaffungs- und Herstellungskosten sind die historischen Werte angesetzt. Die Bilanzansätze sind die fortgeführten Anschaffungskosten i.S.v. § 253 II HGB.
Die Beteiligung an der Parkhaus Meinekestraße Betriebs GmbH ist aufgrund dauernder Wertminderung gem. §§ 253 II, 279 I S. 2 HGB abgeschrieben worden.
2. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
Die Forderungen beinhalten im Wesentlichen Mietzahlungs-verpflichtungen. Notwendige Einzelwertberichtigungen sind berücksichtigt.
3. Sonstige Vermögensgegenstände
Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten vornehmlich die Forderungen aus der Umsatzsteuer des laufenden Jahres sowie des Vorjahres gegenüber der Tochtergesellschaft.
4. Nicht durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil der Kommanditisten
Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag einen nicht durch Vermögenseinlagen gedeckten Verlustanteil der Kommanditisten von € 11.891.545,74 (Vorjahr € 12.659.686,69) aus, sie ist damit bilanziell überschuldet. Aufgrund der in den Vorjahren vorgenommenen hohen Sonder-abschreibungen nach § 14 BerlinFG in Höhe von € 11.405.545,82 sind im Betriebsvermögen ausreichend stille Reserven vorhanden, so dass eine tatsächliche Überschuldung der Gesellschaft nicht gegeben ist.
Zur Abwendung einer tatsächlichen Überschuldung erklärt zusätzlich die Thelen Holding GmbH in Höhe eines Teilbetrags ihrer Darlehensforderung von € 1.260.000,00 den Rangrücktritt ihrer ungesicherten Forderungen hinter allen anderen Gläubigern.
Der nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Verlustanteil ergibt sich aus dem zum Vorjahr unverändertem gezeichneten Kommanditkapital von T€
8.881 und den negativen Kapitalkonten der Gesellschafter von T€ 20.773 (Vorjahr T€ 21.541).
Zur Entwicklung der Kapitalkonten verweisen wir auf Anlage 2.
5. Rückstellungen
Die Rückstellung betrifft im Wesentlichen die Kosten der Jahresabschlusserstellung.
6. Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten betragen insgesamt T€ 20.525.351,79 (Vorjahr: € 22.652.869,71) davon sind € 18.905.609,74 (Vorjahr: € 20.524.093,95) mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr.
Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen handelt es sich im Wesentlichen um Verbindlichkeiten gegenüber Versorgern.
III. Angaben und Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
Entfällt gem. § 288 HGB.
IV. Ergänzende Angaben
1. Angaben zu den Organen der Gesellschaft
Im Geschäftsjahr erfolgte die Geschäftsführung durch die Berlin Immo Verwaltungs GmbH, diese vertreten durch die Geschäftsführer Herrn Wolfgang Thelen, Christoph Thelen.
Die Gesellschaft erhält eine Tätigkeitsvergütung von € 54.481,92 (Vorjahr: € 54.226,38).
2. Angaben nach § 264 c Abs. 1 HGB
Gegenüber der Berlin Immo GmbH bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von € 81.599,78 (Vorjahr: € 80.791,87) aus der Überlassung von liquiden Mittel. Die Verbindlichkeiten werden mit 1% p.a. verzinst.
3. Angaben nach § 285 Nr. 11 a HGB
Der unbeschränkt haftende Gesellschafter ist:
Name: Berlin Immo Verwaltungs GmbH
Sitz: Essen
Rechtsform: GmbH
Essen, den 07.05.2021
Berlin Immo Verwaltungs GmbH
diese vertreten durch ihren Geschäftsführer
Wolfgang Thelen
Christoph Thelen
Anlagespiegel
Anschaffungs-, | |||||
Herstellungs- | Zugänge | davon FK-Zinsen | Abgänge | Umbuchungen | |
kosten | |||||
01.01.2019 | |||||
EUR | EUR | EUR | EUR | EUR | |
Anlagevermögen | |||||
Sachanlagen | |||||
Grundstücke, grundstücks- gleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken |
38.448.112,66 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung |
20.814,61 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Summe Sachanlagen | 18.300.343,41 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Finanzanlagen | |||||
Anteile an verbundenen Unternehmen |
1.000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Summe Finanzanlagen | 1.000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Summe Anlagevermögen | 18.301.343,41 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Anschaffungs-, | |||||
Herstellungs- | kumulierte | Abschreibungen | Zugänge | Abgänge | |
kosten | Abschreibungen | Geschäftsjahr | |||
31.12.2019 | 01.01.2019 | ||||
EUR | EUR | EUR | EUR | EUR | |
Anlagevermögen | |||||
Sachanlagen | |||||
Grundstücke, grundstücks- gleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken |
38.448.112,66 | 19.217.982,75 | 929.789,50 | 0,00 | 0,00 |
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung |
20.814,61 | 20.646,61 | 165,00 | 0,00 | 0,00 |
Summe Sachanlagen | 18.300.343,41 | 19.238.629,36 | 929.954,50 | 0,00 | 0,00 |
Finanzanlagen | |||||
Anteile an verbundenen Unternehmen |
1.000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Summe Finanzanlagen | 1.000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Summe Anlagevermögen | 18.301.343,41 | 19.238.629,36 | 929.954,50 | 0,00 | 0,00 |
Umbuchungen | kumulierte | Zuschreibungen | ||
Abschreibungen | Geschäftsjahr | Buchwert | ||
31.12.2019 | 31.12.2019 | |||
EUR | EUR | EUR | EUR | |
Anlagevermögen | ||||
Sachanlagen | ||||
Grundstücke, grundstücks- gleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken |
0,00 | 20.147.772,25 | 0,00 | 18.300.340,41 |
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung |
0,00 | 20.811,61 | 0,00 | 3,00 |
Summe Sachanlagen | 0,00 | 20.168.583,86 | 0,00 | 18.300.343,41 |
Finanzanlagen | ||||
Anteile an verbundenen Unternehmen |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 1.000,00 |
Summe Finanzanlagen | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1.000,00 |
Summe Anlagevermögen | 0,00 | 20.168.583,86 | 0,00 | 18.301.343,41 |
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 07.05.2021 festgestellt.
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