Keine gute Bilanz, die das Unternehmen hier veröffentlicht hat, denn eine Bilanz mit ansteigender Position „nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag“ macht sich dann sicherlich in keiner Bilanz wirklich gut.Corestate Capital Advisors GmbH
Frankfurt am Main
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017
Bilanz
Aktiva |
||
|---|---|---|
| 31.12.2017 EUR |
31.12.2016 EUR |
|
| A. Anlagevermögen | 1.409.767,98 | 1.137.585,00 |
| I. Immaterielle Vermögensgegenstände | 633.111,59 | 321.125,00 |
| II. Sachanlagen | 245.156,39 | 291.460,00 |
| III. Finanzanlagen | 531.500,00 | 525.000,00 |
| B. Umlaufvermögen | 18.635.076,57 | 2.943.087,50 |
| I. Vorräte | 16.934,06 | 8.345,07 |
| II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | 18.018.774,35 | 2.555.948,58 |
| III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks | 599.368,16 | 378.793,85 |
| C. Rechnungsabgrenzungsposten | 62.083,17 | 20.599,11 |
| D. Aktive latente Steuern | 0,00 | 34.727,44 |
| E. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag | 876.755,11 | 678.339,14 |
| Bilanzsumme, Summe Aktiva | 20.983.682,83 | 4.814.338,19 |
Passiva |
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|---|---|---|
| 31.12.2017 EUR |
31.12.2016 EUR |
|
| A. Eigenkapital | 0,00 | 0,00 |
| I. gezeichnetes Kapital | 25.000,00 | 25.000,00 |
| II. Verlustvortrag | 703.339,14 | 971.396,95 |
| III. Jahresfehlbetrag | 198.415,97 | -268.057,81 |
| IV. nicht gedeckter Fehlbetrag | 876.755,11 | 678.339,14 |
| B. Rückstellungen | 3.981.269,72 | 2.584.214,00 |
| C. Verbindlichkeiten | 17.002.413,11 | 2.230.124,19 |
| Bilanzsumme, Summe Passiva | 20.983.682,83 | 4.814.338,19 |
Anhang
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht
Firmenname laut Registergericht: Corestate Capital Advisors GmbH
Firmensitz laut Registergericht: Frankfurt am Main
Registereintrag: Handelsregister
Registergericht: Frankfurt am Main
Register-Nr.: 77169
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:
– Beteiligungen zu Anschaffungskosten
– Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten
– Ausleihungen zum Nennwert
Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.
Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.
Der Jahresabschluss enthält auf fremde Währung lautende Sachverhalte, die in EUR umgerechnet wurden.
Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung sind mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet. Soweit der Kurs am Tage des Geschäftsvorfalles bei Forderungen darunter bzw. bei Verbindlichkeiten darüber lag, ist dieser angesetzt.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.
Angaben zur Bilanz
Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)
Gegenüber der aktuellen Gesellschafterin ISAR Beteiligungsverwaltungs GmbH bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:
| Sachverhalte | 2017 | 2016 |
| EUR | EUR | |
| Ausleihungen | 0,00 | 0,00 |
| Forderungen | 1.004.876,73 | 0,00 |
| Verbindlichkeiten | 0,00 | 0,00 |
Gegenüber der Gesellschafterin des Jahres 21017 CORESTATE Capital Holding S.A. bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:
| Sachverhalte | 2017 | 2016 |
| EUR | EUR | |
| Ausleihungen | 0,00 | 0,00 |
| Forderungen | 0,00 | 0,00 |
| Verbindlichkeiten | 11.796.511,00 | 108.761,15 |
Der Bilanzausweis erfolgt unter dem Posten Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen.
Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00).
Angabe zu Restlaufzeitvermerken
Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR 1.268.151,56 (Vorjahr: EUR 251.375,00).
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt EUR 2.859.272,41 (Vorjahr: EUR 2.230.124,19).
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR 13.701.080,45 (Vorjahr: EUR 0,00).
Sonstige Angaben
Die ehemalige Gesellschafterin und Darlehensgeberin der CORESTATE Capital Advisors GmbH hat mit Vereinbarung vom 16.12.2008 den Rangrücktritt über Euro 1.580.987,75 hinter den Ansprüchen aller übrigen Gläubiger erklärt. Desweiteren liegt eine Zusage für ein Nachrangdarlehen über Euro 635.000,00 vor, welches auch im Falle einer Überschuldung abgerufen werden kann. Da durch die Rangrücktrittserklärung und der Darlehenszusage die zum 31.12.2017 bestehende Überschuldung in voller Höhe abgedeckt ist, treten die Rechtsfolgen des § 15a InsO ff. nicht ein.
Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 51.
Konzernzugehörigkeit
Die CORESTATE Capital Advisors GmbH wurde in den Konzernabschluss der CORESTATE Capital Holding S.A., Luxemburg einbezogen.
Unterschrift der Geschäftsführung
| Frankfurt am Main, 15. August 2018 | Tobias Gollnest | Thomas Landschreiber |
| Lars Schnidrig | Udo Stocker | |
| Dr. Michael Hermes | Dr. Michael Bütter |
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