Desasterbilanz: Solvium Capital Portfolio GmbH & Co. KG

Solvium Capital Portfolio GmbH & Co. KG

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Anhang

I.  Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft wurde im Jahr 2011 gegründet. Sie wurde aufgrund der im Geschäftsjahr 2014 beschlossenen Sitzverlegung am 06. Mai 2015 als Kommanditgesellschaft in das Handelsregister beim Amtsgericht Hamburg unter der Registernummer HRA 118868 eingetragen.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Personengesellschaft gemäß § 264a Abs. 1 i. V. mit § 267 Abs. 1 HGB auf. Die Gesellschaft hat von den größenabhängigen Erleichterungen teilweise Gebrauch gemacht.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Von den ihr eingeräumten Erleichterungen bei der Aufstellung des Anhangs gemäß § 288 HGB macht die Gesellschaft teilweise Gebrauch. Von einer Aufstellung des Lageberichts ist die Gesellschaft gem. § 264 Abs. 1 Satz 3 HGB i. V. mit § 264a HGB befreit.

II.  Angaben zur Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgte zu Anschaffungskosten abzüglich aufgelaufener, planmäßig über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer vorgenommener linearer Abschreibungen.

Die Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände sowie Verbindlichkeiten wurden mit den sich aus den Vorschriften §§ 252, 253 Absatz 1 und 256a HGB ergebenden Werten angesetzt. Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind.

Soweit Forderungen und Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr in der Fremdwährung USD bestehen, wurden diese mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel dargestellt. Bei dem ausgewiesenen Sachanlagevermögen handelt es sich um Container und Trailer. Für die planmäßigen Abschreibungen der im Anlagevermögen befindlichen Container, die im gebrauchten Zustand erworben wurden, wurde eine Nutzungsdauer von fünf Jahren berücksichtigt. Für neuwertige Container wurde eine Nutzungsdauer von 10 Jahren berücksichtigt. Für die gebrauchten Trailer wurde eine Nutzungsdauer von vier bzw. fünf Jahren berücksichtigt. Die Abschreibungen auf die erworbenen Vermögensgegenstände erfolgten linear.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen betragen Euro 2.482.755,71. Sie waren im Zeitpunkt der Berichtserstellung nicht vollständig ausgeglichen.

Des Weiteren weist die Gesellschaft Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von Euro 1.695.664,18 aus. Berücksichtigt werden mehrere gewährte und bis zum 31.12.2020 befristete Darlehen sowie die daraus resultierenden Zinsansprüche. Im Zeitpunkt der Berichtserstellung waren die Darlehenvollständig ausgeglichen.

Die Sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von Euro 87.469,42 berücksichtigen im Wesentlichen Ansprüche aus Mietkaufverträgen sowie das Umsatzsteuerguthaben.

Das Eigenkapital der Gesellschaft wird nach Verrechnung mit den aufgelaufenen Jahresergebnissen sowie den seitens der Gesellschafter getätigten Entnahmen unter der Position „Nicht durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil/​Entnahmen seitens Kommanditisten“ ausgewiesen.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen Aufwendungen für die Erstellung der Jahresabschlüsse 2018 und 2019, für die Erfüllung der Aufbewahrungspflichten sowie die Aufwendungen für die Offenlegung der Jahresabschlüsse 2018 und 2019 im elektronischen Bundesanzeiger.

Die Gesellschaft weist andere Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter in Höhe von Euro 28.447,37 aus.

Die sonstigen Verbindlichkeiten betragen Euro 27.323.588,52. Sie haben in Höhe von Euro 9.679.876,10 eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und in Höhe von Euro 100.500,00 eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahre. Im Wesentlichen berücksichtigen die sonstigen Verbindlichkeiten die sich aus den Rückkaufsvereinbarungen ergebenden Verpflichtungen.

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beträgt Euro 100.500,00.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

V.  Sonstige Angaben

Die Geschäftsführung erfolgt durch die Komplementärin, die Solvium Capital GmbH. Sie hat vertragsgemäß keine Einlage geleistet und nimmt am Gewinn und Verlust der Gesellschaft nicht teil. Das Stammkapital der Komplementärin beträgt EUR 55.000,00.

Die Komplementärin wird durch jeden ihrer Geschäftsführer einzeln vertreten. Die Geschäftsführer sind:

Herr Marc Schumann, Diplom-Kaufmann, Hamburg
Herr Andre Wreth, Kaufmann, Hamburg

Hamburg, den 29 Januar 2021

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2019 – 31.12.2019

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 28.447,37 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegen Gesellschafter beträgt 1.695.664,18 EUR.

1.1.2018 – 31.12.2018

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 45.220,00 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegen Gesellschafter beträgt 4.164.759,94 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Marc Schumann, Kaufmann, Hamburg
André Wreth, Kaufmann, Hamburg

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 01.02.2021 festgestellt.