DIV Zwölfte Berlin Invest GmbH & Co. KG-keine tolle Bilanz

Es ist sicherlich keine Vorzeigebilanz die das Unternehmen hier abliefert. Über 300 TDE Minus als Jahresergebnis sprechen dann sicherlich eine andere Sprache.DIV Zwölfte Berlin Invest GmbH & Co. KG

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz zum 31. Dezember 2016

AKTIVA

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar 2016 bis 31. Dezember 2016

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2016 bis 31. Dezember 2016

Rechtliche Verhältnisse

Die DIV Zwölfte Berlin Invest GmbH & Co. KG wurde mit dem Gesellschaftsvertrag vom 11.10.2016 umfirmiert (vormals Brilliant 2202. GmbH & Co. Verwaltungs KG, Berlin) und wurde unter der Nummer HRA 120937 im Handelsregister Abteilung A beim Amtsgericht Hamburg eingetragen.

Allgemeine Hinweise

Für den Jahresabschluss der Gesellschaft finden die Rechnungslegungsvorschriften des HGB für Personengesellschaft im Sinne des § 264a HGB Anwendung. Für die Gesellschaft sind die Regelungen für kleine Kapitalgesellschaften entsprechend im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB anzuwenden.

Der Jahresabschluss wurde in EURO aufgestellt.

Der Anhang wurde unter weitestgehender Inanspruchnahme der Erleichterungen der §§ 274a und 288 Abs. 1 HGB für kleine Gesellschaften erstellt.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den Bestimmungen der §§ 266 und 275 HGB.

Die Bilanz ist in Kontoform, die Gewinn- und Verlustrechnung ist in Staffelform nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierung und Bewertung wurde nach den allgemeinen Bestimmungen der §§ 238 bis 256a HGB vorgenommen, die ergänzenden Vorschriften der §§ 264 bis 278 HGB betreffend Gliederung, Ansatz und Bewertung wurden berücksichtigt.

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungskosten bewertet. Die Abschreibung der Gebäude erfolgt linear über die betriebliche Nutzugsdauer von 50 Jahren ab Übergang von Besitz, Nutzen und Lasten.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- und Herstellungskosten, vermindert um planmäßige nutzungsbedingte Abschreibungen, angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen werden linear über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer vorgenommen. Außerplanmäßige Abschreibungen werden bei voraussichtlich dauerhafter Wertminderung vorgenommen.

Unfertige Leistungen werden zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung des strengen Niederstwertprinzips bewertet.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden mit dem Nennbetrag abzüglich angemessener Wertberichtigungen bewertet.

Sonstige Vermögensgegenstände, Guthaben bei Kreditinstituten und Rechnungsabgrenzungsposten wurden mit dem Nennbetrag bewertet.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und wurden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Soweit Haftungsverhältnisse i. S. d. § 251 HGB bestehen, sind diese gemäß § 268 Abs. 7 HGB im Anhang angegeben.

Aufwendungen werden periodengerecht abgegrenzt.

Bilanzerläuterungen

Anlagevermögen

Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens ist gesondert im Anlagenspiegel dargestellt. Die Abschreibung erfolgt linear, entsprechend der nach der branchenüblichen Erfahrungen ermittelten Nutzungsdauer.

Vorräte

In der Position „Vorräte“ werden die noch nicht an die Mieter abgerechneten Betriebskosten in Höhe von 80.843,30 Euro (Vorjahr 0,00 Euro) ausgewiesen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen resultieren im Wesentlichen aus am Stichtag noch offenen Mietzahlungen und Betriebskostenvorauszahlungen. Die Restlaufzeiten der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen beträgt weniger als ein Jahr.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten

Das ausgewiesenen Bankguthaben besteht aus täglich fälligen Geldern bei der UniCredit Bank AG, München (EUR 1.043.198,57), sowie einem Kassenbestand (EUR 100,00).

Kapital

Das Haftkapital der Gesellschaft beträgt EUR 10.000,00. Die noch ausstehende nicht eingeforderte Einlagen betragen EUR -9.900,00.

Das Eigenkapital setzt sich wie folgt zusammen:

Die Kommanditisten der Gesellschaft sind die DIV Zwölfte Berlin Holding GmbH (vormals Platin 196. GmbH, Berlin), Hamburg, mit einer Kommanditpflichteinlage in Höhe von EUR 9.999,00 und Herr Florian Mundt, Berlin, mit einer Kommanditpflichteinlage in Höhe von EUR 1,00.

Die Komplementärin DIV Zwölfte Berlin Invest Komplementär GmbH, ist zu einer Einlage weder berechtigt noch verpflichtet und ist am Kapital der Gesellschaft nicht beteiligt.

Das variable Kapital der Gesellschaft beträgt EUR 10.146.296,59. Die Veränderung zum Vorjahr resultiert aus der Gutschrift auf dem variablen Kapitalkonto der Kommanditistin DIV Zwölfte Berlin Holding GmbH in Höhe von EUR 10.459.000,00 gemäß dem Grundstückskaufvertrag vom 23. Februar 2016 sowie aus dem Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 312.703,41.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen umfassen im Wesentlichen den zu erwartenden Aufwand für die Buchhaltung, für die Erstellung und Prüfung des Jahresabschlusses und für die Komplementärvergütung.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeitenspiegel zum 31.12.2016:

In den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Grundschulden besicherte Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren in Höhe von EUR 25.400.000,00 (Vorjahr EUR 0,00) enthalten.

In den Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern sind Verbindlichkeiten gegenüber der Deutsche Investment Kapitalverwaltungsgesellschaft mbH für Rechnung des Spezial-Sondervermögens Deutsche Investment – ZBI Wohnen II mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren in Höhe von EUR 14.803.653,33 enthalten.

Angaben zu Positionen der Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Umsatzerlöse wurden in Höhe von TEUR 562 aus der Vermietung der Grundstücke erzielt.

Materialaufwand

Die Materialaufwendungen in Höhe von TEUR 84 setzten sich hauptsächlich aus Nebenkosten und Instandhaltungskosten zusammen.

Abschreibungen

Der Abschreibungsaufwand für das Gebäude beträgt rund TEUR 217.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen setzen sich im Wesentlichen aus den Finanzierungskosten (TEUR 135,3), sonstigen Verwaltungskosten (TEUR 8,2) sowie nicht abzugsfähigen Vorsteuer (TEUR 4,1) zusammen.

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Hierbei handelt es sich um Zinsaufwendungen aus dem Gesellschafterdarlehen (TEUR 333), aus Bereitstellungszinsen (TEUR 63) sowie aus dem Darlehen von der Uni Credit Bank AG, München (TEUR 103).

Sonstige Angaben

Geschäftsführung der Organe

Die DIV Zwölfte Berlin Holding GmbH, Hamburg, sind zur Geschäftsführung und Vertretung der Gesellschaft berechtigt und verpflichtet.

Der Geschäftsführung der DIV Zwölfte Berlin Holding GmbH gehören an:

Herr Simon Graf, Geschäftsführer, Geschäftsführer bei der Deutsche Investment Kapitalverwaltungsgesellschaft mbH, Hamburg,

Herr Michael Sehm, Geschäftsführer, Geschäftsführer bei der Deutsche Investment Kapitalverwaltungsgesellschaft mbH, Hamburg.

Persönlich haftender Gesellschafter

Komplementärin ist die DIV Zwölfte Berlin Invest Komplementär GmbH, Hamburg, mit einem gezeichneten Kapital von EUR 25.000,00.

Die Gesellschaft beschäftigte in 2016 keine Mitarbeiter.

ANLAGENSPIEGEL zum 31. Dezember 2016

DIV Zwölfte Berlin Invest GmbH & Co. KG, Hamburg