Bilanzen mit unerfreulichem Inhalt ist man ja seit geraumer Zeit zu so mancher unternehmerischen Beteiligung aus dem Hause DS Rendite Fonds gewohnt. Macht ja auch nichts, wird man sich dort im Unternehmen sagen, sind ja nur Anlegergelder. Da unterscheidet sich DS dann wenig von anderen Unternehmen.
DS-Rendite-Fonds GmbH & Co. Nr. 64 Alten- und Pflegeheim Leinefelde KG
Dortmund
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016
Bilanz zum 31. Dezember 2016
Aktiva
| EUR | 31.12.2015 TEUR |
|
| A. Anlagevermögen | ||
| Sachanlagen | 10.653.999,64 | 10.983 |
| B. Umlaufvermögen | ||
| I. Forderungen | 109.773,06 | 110 |
| II. Guthaben bei Kreditinstituten | 288.437,60 | 416 |
| C. Rechnungsabgrenzunsposten | 19.061,38 | 0 |
| D. Nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Entnahmen der Kommanditisten | 753.723,83 | 1.133 |
| 11.824.995,51 | 12.642 | |
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Passiva |
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| EUR | 31.12.2015 TEUR |
|
| A. Eigenkapital | ||
| I. Kapitalanteile | – 1.441.834,22 | – 1.821 |
| II. Rücklagen | 688.110,39 | 688 |
| – 753.723,83 | – 1.133 | |
| davon nicht durch Vermögenseinlagen gedeckt | 753.723,83 | 1.133 |
| 0,00 | 0 | |
| B. Sonderposten mit Rücklageanteil | 7.904.658,46 | 8.153 |
| C. Rückstellungen | 9.481,30 | 11 |
| D. Verbindlichkeiten | 3.910.855,75 | 4.478 |
| 11.824.995,51 | 12.642 |
Anhang für 2016
Allgemeine Hinweise
Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des Gesellschaftsvertrags aufgestellt. Zusätzlich wurden die Vorschriften der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen in der Fassung vom 17. Juli 2015 beachtet. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Registerinformationen
Die Gesellschaft ist unter der Firma DS-Rendite-Fonds GmbH & Co. Nr. 64 Alten- und Pflegeheim Leinefelde KG, Dortmund, im Handelsregister des Amtsgerichts Dortmund unter der Nummer HRA 13477 eingetragen.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.
Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Anlagegüter werden linear abgeschrieben.
Es wurden alle steuerlich zulässigen Abschreibungsmöglichkeiten genutzt. Neben den planmäßigen Abschreibungen wurden in den Vorjahren steuerliche Abschreibungen nach § 4 Abs. 3 FördergebietsG vorgenommen. Der fortgeschriebene Unterschiedsbetrag zwischen den steuerrechtlich zulässigen Abschreibungen und den zulässigen handelsrechtlichen Abschreibungen ist als Sonderposten mit Rücklageanteil passiviert. Die Auflösung erfolgt entsprechend der Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Ein Wertberichtigungsbedarf war nicht gegeben.
Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.
Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.
Erläuterungen zur Bilanz
Anlagevermögen
Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel dargestellt.
Forderungen aus Vermietung
Die Forderungen aus Vermietung sind kurzfristig fällig.
Sonstige Vermögensgegenstände
Die sonstigen Vermögensgegenstände sind kurzfristig fällig.
Rücklagen
In den Rücklagen werden das von den Kommanditisten erbrachte Agio und der Unterschiedsbetrag aus der Euroumstellung ausgewiesen.
Sonderposten mit Rücklageanteil
Die Sonderposten mit Rücklageanteil enthalten den fortgeschriebenen Unterschiedsbetrag zwischen steuerlich möglichen Abschreibungen gemäß § 4 FördergebietsG und den nach handelsrechtlichen Vorschriften vorzunehmenden planmäßigen Abschreibungen. Im Berichtsjahr wurden TEUR 248 (Vj. TEUR 248) aufgelöst.
Von dem Beibehaltungswahlrecht gemäß Art. 67 Abs. 3 S. 1 EGHGB wurde Gebrauch gemacht.
Rückstellungen
Die Rückstellungen betreffen die Kosten für die Prüfung des Jahresabschlusses und ausstehende Rechnungen.
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
Die Restlaufzeiten und die Besicherung der Verbindlichkeiten stellen sich wie folgt dar:
| Restlaufzeit | Gesamt | |||||
| Art der Verbindlichkeit | bis 1 Jahr TEUR |
1 bis 5 Jahre TEUR |
über 5 Jahre TEUR |
gesichert mit/ TEUR |
31.12.2016 TEUR |
31.12.2015 TEUR |
| Grundschulden | ||||||
| 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 542 | 2.246 | 1.123 | 3.911 | 3.911 | |
| (Vorjahr) | (564) | (2.252) | (1.662) | 4.478 | ||
| 2. Verbindlichkeiten aus Leistungen | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| (Vorjahr) | (0) | (0) | (0) | 0 | ||
| 542 | 2.246 | 1.123 | 3.911 | 4.478 | ||
Sonstige Angaben
Persönlich haftende Gesellschafterin
Persönlich haftende Gesellschafterin ist die DS-Nr. 64 Alten- und Pflegeheim Leinefelde GmbH, Dortmund. Sie verfügt über ein gezeichnetes Kapital in Höhe von TEUR 25. Sie leistet keine Einlage und ist am Vermögen der Gesellschaft nicht beteiligt.
Kommanditeinlagen
Die Einlagen der Kommanditisten waren ursprünglich in voller Höhe erbracht. Durch die in Höhe von TEUR 8.715 getätigten Entnahmen lebt die Haftung insoweit wieder auf.
Geschäftsführung und Vertretung
Die Geschäftsführung und Vertretung der Gesellschaft obliegen der geschäftsführenden Kommanditistin, der DS Immobilien Management II GmbH, vertreten durch Herrn Anselm Gehling, Lüdinghausen, sowie der persönlich haftenden Gesellschafterin DS-Nr. 64 Alten- und Pflegeheim Leinefelde GmbH, Dortmund, vertreten durch die Geschäftsführer Herrn Anselm Gehling, Lüdinghausen, und Herrn Joachim Hans Brandt, Marl.
Verwaltungsrat
Mit Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 18. August 2016 wurde der Verwaltungsrat neu gewählt. Dem Verwaltungsrat gehören an:
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Dr. Ing. Gustav Siemes, Vermessungsingenieur (Vorsitzender), Viersen, |
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Herr Dr. Lutz Bojarsky, Zahnarzt, Goslar, |
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Herr Dietmar Baur, Bankbetriebswirt, Stuttgart. |
Dortmund, 20. April 2017
DS-Nr. 64 Alten- und Pflegeheim Leinefelde GmbH
Anselm Gehling
Joachim Hans Brandt
Der Jahresabschluss ist durch Beschluss der Gesellschafterversammlung am 15. November 2016 festgestellt worden.
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