Ja ganz klar, schauen Sie sich einmal die nachfolgende Bilanz der Gesellschaft an. Ob das eine erfolgreiche Bilanz ist, die dann auch prädestiniert war tokenbasierte Genussrechte zu emittieren, das überlass ich Ihrer Entscheidung.
Die Laufzeit der tokenbasierten Genussrechte begann am 20. April 2022 und endet mit Ablauf des 19. April 203. Nun Gut Ding will Weile haben …
FELS Group GmbHKelkheim (Taunus)Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022BilanzAktiva
Gewinn- und Verlustrechnung
Anhang für das Geschäftsjahr 2022Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss Die FELS Group GmbH hat ihren Sitz in Kelkheim (Taunus) und ist eingetragen in das Handelsregister des Amtsgerichts Königstein im Taunus unter der Handelsregisternummer HRB 10090. Der Gegenstand des Unternehmens ist die Entwicklung, der Vertrieb und der Betrieb von Software für Finanzdienstleistungen. Die Gesellschaft ist auf unbestimmte Zeit geschlossen. Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften für Kapitalgesellschaften des Handelsgesetzbuches in der aktuellen Fassung aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH Gesetzes beachtet. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen wurden linear vorgenommen. Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet: – Beteiligungen zu Anschaffungskosten Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag niedrigere Wert angesetzt. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände zum Nominalwert angesetzt. Besonderen Risiken im Forderungsbestand wird durch Bildung von Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen. Das allgemeine Kreditrisiko im Forderungsbestand wird mit einer Pauschalwertberichtigung berücksichtigt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen in ausreichendem Umfang alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie werden mit dem Betrag der voraussichtlichen Inanspruchnahme in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag bilanziert. Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden. Ein Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt. Angaben zur Bilanz Angabe zu Forderungen aus Lieferungen und Leistungen mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Der Betrag der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 583.487,50 EUR (Vorjahr: 1.173.487,50 EUR). Davon gegenüber
Angaben zu sonstigen Vermögensgegenständen Die sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von EUR 26.340,29 (Vorjahr: 1.099.887,88 EUR) setzen sich wie folgt zusammen:
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Die flüssigen Mittel betragen EUR 28.131,32 (Vorjahr: 302.167,20 EUR). Die Sichteinlagen bei Banken betragen EUR 176,25 (Vorjahr: 301.990,95 EUR) und sind täglich fällig. Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beträgt EUR 44.998,59 (Vorjahr: 12.602,50 EUR). Eigenkapital Das gezeichnete Kapital wurde im Geschäftsjahr von EUR 48.075,00 um EUR 5.424,00 auf 53.499,00 EUR durch Barkapitalerhöhung erhöht. Durch die Kapitalerhöhung beträgt die Kapitalrücklage im Geschäftsjahr EUR 9.152.749,64 (Vorjahr: 5.910.864,54 EUR) Der Verlustvortrag beträgt EUR 4.537.161,13 (Vorjahr: 1.644.196,81 EUR) und wird zusammen mit dem Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 4.575.378,01 EUR auf neue Rechnung in Höhe von insgesamt EUR 9.112.539,14 vorgetragen. Sonstige Rückstellungen Die sonstigen Rückstellungen betragen EUR 708.126,47 (Vorjahr: 692.536,26 EUR). Sie setzen sich zusammen aus Kosten für die Erstellung der FELS-Plattform EUR 302.641, Beratungsleistungen EUR 218.250,47 und Zinsaufwand EUR 172.235,01 EUR. Die Rückstellungen für den Jahresabschluss betragen EUR 15.000,00 (Vorjahr: 10.000,00 EUR). Angabe zu Wandeldarlehen Es bestehen die folgenden Wandeldarlehen: Restlaufzeit bis 1 Jahr EUR 4.282.600,00 (Vorjahr: 3.699.198,16 EUR):
Restlaufzeit größer 1 Jahr EUR 1.270.224,00 (Vorjahr: 420.178,00 EUR):
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen betragen EUR 251.154,99 (Vorjahr: 277.449,74 EUR), davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 251.154,99 (Vorjahr: 277.449,74 EUR). Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 0,00 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR). Sonstige Verbindlichkeiten Die sonstigen Verbindlichkeiten betragen EUR 4.387.508,09 (Vorjahr: 1.242.710,42 EUR). Die sonstigen Verbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen:
Angaben und Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung Die Umsatzerlöse in Höhe von EUR 2.092.070,99 (Vorjahr EUR 1.364.550,00) resultieren im Wesentlichen aus der internen Kostenverrechnung an die Töchtergesellschaften FELS trader GmbH und FELS wealth GmbH. Die übrigen sonstigen betrieblichen Erträge in Höhe von EUR 54.354,29 (Vorjahr EUR 20.774,87) ergeben sich hauptsächlich aus dem Erstattungsverfahren zum Aufwendungsausgleichsgesetz (EUR 49.614,76 EUR). Die Aufwendungen für bezogene Leistungen in Höhe von 776.719,06 EUR (Vorjahr EUR 312.954,79) beinhalten die Lizenz-Kosten für eingesetzte Software (EUR 249.959,96), die Kundenidentifikation (EUR 24.398,10) sowie die nicht abziehbare Vorsteuer (EUR 502.361,00). Der Personalaufwand ist aufgrund des starken Personalaufbaus im Geschäftsjahr um EUR 472.494,63 auf insgesamt EUR 2.186.336,10 EUR im Vergleich zum Vorjahr EUR 1.713.841,47 angestiegen. Sonstige Angaben Haftungsverhältnisse Es bestehen keine Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB. Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 29. Geschäftsführung Zu Geschäftsführern der FELS Group GmbH sind bestellt: Jens Labusch, Kelkheim (Taunus) Frank Stuhlmüller, Darmstadt Carsten Gering, Berlin Die Geschäftsführer sind einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit. Derivative Finanzinstrumente Es bestehen keine derivativen Finanzinstrumente. Ergebnisverwendung Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Bilanzverlust in voller Höhe auf neue Rechnung vorzutragen. Nachtragsberichterstattung Die FELS Group GmbH befindet sich als Start-Up weiterhin in der Aufbauphase. Da die Erlöse zur Deckung der laufenden Kosten bislang nicht ausreichten, wurden diese durch Finanzierungsmaßnahmen der Gesellschafter der FELS Group GmbH gedeckt. Dies konnte im Geschäftsjahr sowohl in der erforderlichen Höhe als auch zum erforderlichen Zeitpunkt sichergestellt werden. Frank Stuhlmüller hat sein Amt zum 30.04.2023 niedergelegt und das Unternehmen zum 30.06.2023 verlassen. Sonstige Berichtsbestandteile Versicherung der gesetzlichen Vertreter: Wir versichern nach bestem Wissen, dass der Jahresabschluss der FELS Group GmbH unter Beachtung der anzuwendenden Rechnungslegungsgrundsätze ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der FELS Group GmbH vermittelt. sonstige Berichtsbestandteile
Unterschrift der Geschäftsführung
Kelkheim (Taunus), den 27.10.2023 Jens Labusch, Geschäftsführer, CEO Carsten Gering, Geschäftsführer, CPO Kelkheim (Taunus) Berlin Angaben zur Feststellung: Der Jahresabschluss wurde am 14.11.2023 festgestellt. |
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