Was passiert hier mit diesem Fonds, Herr Feik? Negatives Eigenkapital in einer Bilanz macht sich nicht gut. Erklären Sie das doch mal Ihren Anlegern. Irgendwas wird Ihnen da schon einfallen.
Flex Fonds Objektgesellschaft 22 GmbH & Co. KG
Schorndorf
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016
Bilanz
Aktiva |
||
|---|---|---|
| 31.12.2016 EUR |
31.12.2015 EUR |
|
| A. Anlagevermögen | 580.000,00 | 851.275,05 |
| I. Sachanlagen | 580.000,00 | 851.275,05 |
| B. Umlaufvermögen | 1.900,00 | 4.003,45 |
| I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | 1.900,00 | 4.003,45 |
| C. Rechnungsabgrenzungsposten | 1.370,00 | 1.370,00 |
| D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag | 17,22 | 17,22 |
| I. nicht durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil von Kommanditisten | 17,22 | 17,22 |
| Bilanzsumme, Summe Aktiva | 583.287,22 | 856.665,72 |
Passiva |
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|---|---|---|
| 31.12.2016 EUR |
31.12.2015 EUR |
|
| A. Eigenkapital | -11.006,54 | 223.815,51 |
| I. Kapitalanteile der Kommanditisten | 223.815,51 | 198.147,83 |
| II. Jahresfehlbetrag | 234.822,05 | -25.667,68 |
| B. Rückstellungen | 1.300,00 | 1.300,00 |
| C. Verbindlichkeiten | 592.993,76 | 631.550,21 |
| Bilanzsumme, Summe Passiva | 583.287,22 | 856.665,72 |
Anhang
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Es handelt sich bei der Gesellschaft um eine kleine Personengesellschaft gemäß § 267 HGB. Die größenabhängigen Erleichterungen gemäß §§ 264, 266, 267, 274a, 276, 288 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen.
Die Regelungen gemäß §§ 264a, 264c HGB wurden beachtet.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Auf Grund der erstmaligen Anwendung des Bilanzrichtlinien-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) wurden, sofern notwendig, auch die Vorjahreswerte angepasst. Ein Vergleich mit dem Jahresabschluss des Vorjahres ist damit nicht möglich.
Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht
Firmenname laut Registergericht: FLEX Fonds Objektgesellschaft 22 GmbH & Co. KG
Firmensitz laut Registergericht: Schorndorf
Registereintrag: 03.09.2007
Registergericht: Stuttgart
Register-Nr.: 721737
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.
Das Umlaufvermögen wurde unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.
Angaben zur Bilanz
Die Immobilie wurde zum 6. Mai 2017 verkauft.
Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)
Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:
| Sachverhalte | 2016 | 2015 |
| EUR | EUR | |
| Verbindlichkeiten | 11.000,00 | 4.600,00 |
Angabe zu Restlaufzeitvermerken
Die Zusammensetzung der Verbindlichkeiten hinsichtlich der Restlaufzeiten ist im Einzelnen im Verbindlichkeitenspiegel dargestellt, der dem Anhang als Anlage beigefügt ist.
Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
Der GuV-Posten „Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen“ enthält außerplanmäßige Abschreibungen nach
§ 253 Abs. 5 HGB n.F. (§ 253 Abs. 3 HGB a.F.) in Höhe von EUR 254.512,05 (Vj. TEUR 0,00).
Sonstige Angaben
Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 0 (Vorjahr: 0).
Gesellschafter
Folgende Gesellschaften sind persönlich haftende Gesellschafter:
| Name | GF Beteiligungs-GmbH |
| Sitz | Schorndorf |
| Rechtsform | GmbH |
| Gezeichnetes Kapital: | EUR 25.564,59 |
Die persönlich haftende Gesellschafterin ist von der Führung der Geschäfte ausgeschlossen.
Die Komplementärin sowie der geschäftsführende Kommanditist sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.
Unterschrift der Geschäftsführung
| Schorndorf, 28. März 2017 | Gerald Feig |
| Art der Verbindlichkeit zum | Gesamtbetrag | davon mit einer Restlaufzeit | |||
| 31. Dezember 2016 | bis zu 1 Jahr | mehr als 1 Jahr | von 1 Jahr | mehr als 5 Jahre | |
| bis 5 Jahre | |||||
| EUR | EUR | EUR | EUR | EUR | |
| Vj.: | TEUR | TEUR | TEUR | TEUR | TEUR |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 581.196,80 | 46.896,69 | 534.300,1 | 217.514,0 | 316.786,08 |
| Vj.: | 625,4 | 44,3 | 581,1 | 205,1 | 376,0 |
| Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 57,99 | 57,99 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Vj.: | 0,5 | 0,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen | 11.000,00 | 11.000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Vj.: | 4,6 | 3,7 | 0,9 | 0,9 | 0,0 |
| Sonstige Verbindlichkeiten | 738,97 | 738,97 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Vj.: | 1,0 | 1,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Summe | 592.993,76 | 58.693,65 | 534.300,11 | 217.514,03 | 316.786,08 |
| Vj.: | 631,5 | 49,5 | 582,0 | 206,0 | 376,0 |
Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von EUR 738,97.
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