Da wir vermuten das Sie wissen wer den Millionenverlust letztlich trägt, schauen Sie sich diese Bilanz dann einmal an.
H.F.S. Immobilienfonds Deutschland 9 GmbH & Co. KG
München
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015
Bilanz
AKTIVA
| Euro | Gesamtjahr/Stand Euro |
Vorjahr Euro |
|
| A. Anlagevermögen | |||
| Sachanlagen | |||
| 1. Grundstücke mit Geschäftsbauten | 20.581.982,18 | 23.259.204,73 | |
| 2. Technische Anlagen | 1,00 | 1,00 | |
| 3. Betriebs- und Geschäftsausstattung | 0,51 | 0,51 | |
| 20.581.983,69 | 23.259.206,24 | ||
| B. Umlaufvermögen | |||
| I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | |||
| 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | 17.862,73 | 37.003,28 | |
| 2. Sonstige Vermögensgegenstände | 4.685.658,07 | 4.499.336,14 | |
| 4.703.520,80 | 4.536.339,42 | ||
| II. Guthaben bei Kreditinstituten | 466,11 | 0,00 | |
| 4.703.986,91 | 4.536.339,42 | ||
| C. Rechnungsabgrenzungsposten | 52.019,80 | 65.024,75 | |
| Summe Aktiva | 25.337.990,40 | 27.860.570,41 | |
|
PASSIVA |
|||
| Euro | Gesamtjahr/Stand Euro |
Vorjahr Euro |
|
| A. Eigenkapital | |||
| I. Kapitalanteile persönlich haftender Gesellschafter | 0,00 | 0,00 | |
| – ohne Einlage – | |||
| II. Kapitalanteile von Kommanditisten | |||
| 1. Gezeichnetes Kapital | 47.882.485,83 | 47.882.485,83 | |
| 2. Kapitalrücklage | 2.390.289,64 | 2.390.289,64 | |
| 3. Gewinnrücklagen | 65.991,89 | 72.012,95 | |
| 4. Entnahmen | -6.512.159,91 | -6.512.159,91 | |
| 5. Verlustkonten | -36.322.905,22 | -36.109.500,83 | |
| 6. Jahresfehlbetrag | -1.292.758,84 | -213.404,39 | |
| 6.210.943,39 | 7.509.723,29 | ||
| B. Rückstellungen | |||
| Sonstige Rückstellungen | 724.606,88 | 697.031,87 | |
| C. Verbindlichkeiten | |||
| 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 18.164.363,32 | 19.195.260,85 | |
| – davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr | (1.074.442,74) | (1.078.988,27) | |
| 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 158.862,61 | 277.093,99 | |
| – davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr | (158.862,61) | (277.093,99) | |
| 3. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht | 0,00 | 128.838,71 | |
| – davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr | (0,00) | (128.838,71) | |
| – davon gegenüber Gesellschaftern | (0,00) | (128.838,71) | |
| 4. Sonstige Verbindlichkeiten | 74.671,91 | 48.079,41 | |
| – davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr | (74.671,91) | (48.079,41) | |
| – davon aus Steuern | (32.087,03) | (17.929,96) | |
| 18.397.897,84 | 19.649.272,96 | ||
| D. Rechnungsabgrenzungsposten | 4.542,29 | 4.542,29 | |
| Summe Passiva | 25.337.990,40 | 27.860.570,41 |
Anhang für das Geschäftsjahr 2015
1. Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der H.F.S. Immobilienfonds Deutschland 9 GmbH & Co. KG, München (kurz: Gesellschaft), ist nach den Vorschriften für kleine Personenhandelsgesellschaften im Sinne der §§ 264a, 267 Abs. 1 HGB aufgestellt. Die größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften werden teilweise in Anspruch genommen. Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung, die nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt ist, sind entsprechend den §§ 266 und 275 HGB gegliedert. Die Vorjahreszahlen wurden zu Vergleichszwecken gegenübergestellt. Die Kapitalanteile der persönlich haftenden Gesellschafterin (Komplementärin) sind nach § 264c Abs. 2 HGB getrennt von den Kapitalanteilen der Kommanditisten ausgewiesen.
2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige und außerplanmäßige Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungen wurden für das Objekt in Köln-Porz degressiv und für das Objekt Jena-Lobeda linear vorgenommen. Bei beiden Objekten erfolgt die Abschreibung nach in Vorjahren vorgenommenen außerplanmäßigen Abschreibungen auf Basis des Restbuchwerts unter Berücksichtigung der voraussichtlichen Restnutzungsdauer. Beim Objekt Jena-Lobeda wurde in 2015 eine außerplanmäßige Abschreibung von 1.666 Tsd. EUR auf den am Abschlussstichtag niedrigeren beizulegenden Wert in Höhe von 6.000 Tsd. EUR vorgenommen.
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennbetrag angesetzt.
Der unter dem aktiven Rechnungsabgrenzungsposten ausgewiesene Investitionskostenzuschuss wird linear über die verbleibende Mietvertragsdauer aufgelöst.
Die Rückstellungen berücksichtigen alle zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen.
Die Verbindlichkeiten sind mit ihren jeweiligen Erfüllungsbeträgen passiviert.
Erträge und Aufwendungen werden periodengerecht abgegrenzt.
3. Sonstige Angaben zur Bilanz
Aktiva
Anlagevermögen
Die Darstellung des Anlagevermögens ist aus dem als Anlage beigefügten Anlagespiegel ersichtlich.
Passiva
Vom Festkapital sind 10 % als Hafteinlage ins Handelsregister eingetragen.
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestanden zum Bilanzstichtag wie im Vorjahr nicht. Als Sicherheiten für die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten wurden erstrangige Grundschulden bestellt sowie sämtliche Ansprüche aus Mietverträgen abgetreten.
4. Sonstige Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
Unter den sonstigen betrieblichen Aufwendungen werden Grundsteuern in Höhe von 200 Tsd. EUR (Vorjahr: 200 Tsd. EUR) ausgewiesen.
5. Sonstige Angaben
Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.
6. Organe
Komplementärin der Gesellschaft ist die H.F.S. Immobilienfonds Deutschland 9 Komplementär GmbH, Grünwald, mit einem Stammkapital von 25 Tsd. EUR, deren Geschäftsführer sind:
Stephan Klemmer, Leiter Real Estate Management,
Alfred Gangkofner, Leiter Rechnungswesen, Bewertung und Steuern (seit 1. März 2015) und
Christoph Geißler, Leiter Real Estate Investments & Fonds (seit 1. März 2015).
Daneben war die Kommanditistin WealthCap Real Estate Management GmbH, München, mit der Geschäftsführung der Gesellschaft beauftragt.
Der Geschäftsführung gehörten an:
Stephan Klemmer, Leiter Real Estate Management,
Joachim Mur, Leiter Transaktionsmanagement & Strukturierung,
Gabriele Volz, Geschäftsführerin Vertrieb, Produkt & Risikomanagement, Corporate Functions bei der Wealth Management Capital Holding GmbH,
Dr. Rainer Krütten, Geschäftsführer Portfoliomanagement, Rechnungswesen, Recht bei der Wealth Management Capital Holding GmbH,
Ulf Walliczek, Leiter Portfoliomanagement Real Estate (bis 30. Juni 2015).
7. Ergebnisverwendung
Die Gesellschafter sind im Verhältnis ihrer Kapitalanteile (Festkapital) am Ergebnis der Gesellschaft beteiligt. Über die Verwendung von Jahresergebnissen und Liquiditätsüberschüssen (Entnahmen) entscheidet die Gesellschafterversammlung.
Die persönlich haftende Gesellschafterin
Grünwald, den 27. Mai 2016
H.F.S. Immoweb.de Theresbilienfonds Deutschland 9
Komplementär GmbH
gez. Stephan Klemmer
gez. Alfred Gangkofner
gez. Christoph Geißler
Die geschäftsführende Gesellschafterin
München, den 27. Mai 2016
WealthCap Real Estate Management GmbH
gez. Stephan Klemmer
gez. Joachim Mur
gez. Gabriele Volz
gez. Dr. Rainer Krütten
WEITERE DATEN
Zusammensetzung und Entwicklung des Sachanlagevermögens im Geschäftsjahr 2015
| Anschaffungskosten | ||||
| Sachanlagen | 01.01.2015 EUR |
Zugänge EUR |
Abgänge EUR |
31.12.2015 EUR |
| 1. Grundstücke mit Geschäftsbauten | 89.068.407,72 | 0,00 | 0,00 | 89.068.407,72 |
| 2. Technische Anlagen | 646.688,46 | 0,00 | 0,00 | 646.688,46 |
| 3. Betriebs- und Geschäftsausstattung | 2.040,70 | 0,00 | 0,00 | 2.040,70 |
| 89.717.136,88 | 0,00 | 0,00 | 89.717.136,88 | |
| kumulierte Abschreibungen | |||
| Sachanlagen | Vortrag zum 01.01.2015 EUR |
Abschreibungen des Geschäftsjahres EUR |
Stand am 31.12.2015 EUR |
| 1. Grundstücke mit Geschäftsbauten | 65.809.202,99 | 2.677.222,55 | 68.486.425,54 |
| 2. Technische Anlagen | 646.687,46 | 0,00 | 646.687,46 |
| 3. Betriebs- und Geschäftsausstattung | 2.040,19 | 0,00 | 2.040,19 |
| 66.457.930,64 | 2.677.222,65 | 69.135.153,19 | |
| Buchwerte | ||
| Sachanlagen | 31.12.2015 EUR |
31.12.2014 EUR |
| 1. Grundstücke mit Geschäftsbauten | 20.581.982,18 | 23.259.204,73 |
| 2. Technische Anlagen | 1,00 | 1,00 |
| 3. Betriebs- und Geschäftsausstattung | 0,51 | 0,51 |
| 20.581.983,69 | 23.259.206,24 | |
Grünwald / München, den 27. Mai 2016
Stephan Klemmer
Joachim Mur
Gabriele Volz
Dr. Rainer Krütten
Alfred Gangkofner
Christoph Geißler
Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 22.09.2016
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