Kein gutes Jahresergebnis für den genannten Fonds das man da in der Bilanz lesen kann. Das Ergebnsi wurde im jahre 2014 erwirtschaftet und nun als Bilanz veröffentlicht. Noch dürfte die Kapitalanlage, das Investment, den Anlegern keine Freude bereiten, hoffen wir mal das sich die Bilanz dann im jahre 2015 deutlich zum Positiven hin verändert hat.
Habona Objekt Kita 01 GmbH & Co. KG
Eschborn
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014
Bilanz
Aktiva
| 31.12.2014 EUR |
31.12.2013 EUR |
|
| A. Anlagevermögen | 6.482.487,25 | 2.076.547,18 |
| I. Sachanlagen | 6.482.487,25 | 2.076.547,18 |
| B. Umlaufvermögen | 365.616,32 | 433.741,19 |
| I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | 79.952,99 | 50.987,74 |
| II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks | 285.663,33 | 382.753,45 |
| Bilanzsumme, Summe Aktiva | 6.848.103,57 | 2.510.288,37 |
|
Passiva |
||
| 31.12.2014 EUR |
31.12.2013 EUR |
|
| A. Eigenkapital | 3.227.594,37 | 1.070.959,23 |
| I. Kapitalanteile der persönlich haftenden Gesellschafter | 3.061.202,05 | 1.016.340,30 |
| II. Kapitalanteile der Kommanditisten | 166.392,32 | 54.618,93 |
| B. Rückstellungen | 47.920,00 | 4.120,00 |
| C. Verbindlichkeiten | 3.572.589,20 | 1.435.209,14 |
| Bilanzsumme, Summe Passiva | 6.848.103,57 | 2.510.288,37 |
Gewinn- und Verlustrechnung
| 1.1.2014 – 31.12.2014 EUR |
1.1.2013 – 31.12.2013 EUR |
|
| 1. Rohergebnis (GKV) | 157.389,53 | 0,00 |
| 2. Abschreibungen (GKV) | -36.632,12 | 0,00 |
| a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen | -36.632,12 | 0,00 |
| 3. sonstige betriebliche Aufwendungen (GKV) | -255.280,85 | -60.310,63 |
| 4. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge | 6.122,46 | 1.333,33 |
| 5. Zinsen und ähnliche Aufwendungen | -68.220,36 | -55.001,96 |
| 6. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit | -196.621,34 | -113.979,26 |
| 7. sonstige Steuern | -3.318,98 | -272,01 |
| 8. Jahresfehlbetrag | 199.940,32 | 114.251,27 |
Ergebnisverwendung
| 1.1.2014 – 31.12.2014 EUR |
1.1.2013 – 31.12.2013 EUR |
|
| 1. Belastung auf Kapitalkonten | 199.940,32 | 114.251,27 |
| 2. Bilanzgewinn / Bilanzverlust | 0,00 | 0,00 |
Anhang für das Geschäftsjahr 2014
Allgemeine Angaben
Der vorliegende Jahresabschluss ist nach den §§ 242 ff. und den §§ 264 ff. des Handelsgesetzbuches (HGB) sowie den einschlägigen Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags aufgestellt.
Die Gesellschaft ist eine kleine Personengesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB i. V. m. § 264a HGB. Sie erfüllt dabei die Merkmale einer Kleinstgesellschaft im Sinne von § 267a HGB.
Die Gesellschaft nimmt die für kleine Gesellschaften geltenden Angabenerleichterungen der §§ 274a, 276 und 288 HGB in Anspruch.
Die Gesellschaft hat von der Befreiungsvorschrift nach § 264 Abs. 1 Satz 3 HGB Gebrauch gemacht und auf die Aufstellung eines Lageberichts verzichtet.
Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung
Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer abzüglich planmäßiger Abschreibungen, angesetzt. Die beweglichen Anlagegüter werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer pro rata temporis linear abgeschrieben.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalbetrag angesetzt. Erkennbaren Einzelrisiken wird durch Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen, dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung ausreichend Rechnung getragen.
Unverzinsliche Forderungen mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr werden abgezinst.
Die flüssigen Mittel sind in Höhe ihres Nennwerts angesetzt.
Bei Bildung der Rückstellungen ist den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen worden. Sie sind in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.
Die Verbindlichkeiten werden mit dem jeweiligen Erfüllungsbetrag passiviert.
Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz
Umlaufvermögen
Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Laufzeit von unter einem Jahr.
In den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegenüber Kommanditisten i.H.v. EUR 71.777,67 enthalten.
Eigenkapital
Die Kapitalanteile entwickeln sich im Geschäftsjahr sich wie folgt:
| Stand 01.01.2014 TEUR |
Einlagen TEUR |
Entnahmen TEUR |
Ergebnisanteil TEUR |
Stand 31.12.2014 TEUR |
|
| Kapitalanteil persönlich haftender Gesellschafter | |||||
| Festes Einlagenkonto | 9 | 0 | 0 | 0 | 9 |
| Pflichteinlagenkonto | 1.125 | 2.270 | 0 | 0 | 3.395 |
| Gewinn- und Verlustkonto | -119 | 0 | 0 | -189 | -308 |
| Entnahmekonto | 0 | 0 | -35 | 0 | -35 |
| 1.015 | 2.270 | -35 | -189 | 3.061 | |
| Kapitalanteil Kommanditisten | |||||
| Festes Einlagenkonto | 1 | 0 | 0 | 0 | 1 |
| Pflichteinlagenkonto | 60 | 122 | 0 | 0 | 182 |
| Gewinn- und Verlustkonto | -6 | 0 | 0 | -11 | -17 |
| Entnahmekonto | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 55 | 122 | 0 | -10 | 166 |
Die im Handelsregister eingetragenen Einlagen der Kommanditisten belaufen sich auf EUR 510,00. Sie sind vollständig einbezahlt.
Sonstige Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen Rückstellungen für die laufende Bewirtschaftung der Objekte sowie Rückstellungen für die Nebenkostenabrechnungen 2014.
Verbindlichkeiten
Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:
Von den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind insgesamt TEUR 1.871 durch Grundschulden besichert.
Sonstige Angaben
Persönlich haftende Gesellschafter
Persönlich haftende Gesellschafterin war im Geschäftsjahr die Habona Kita Fonds 01 GmbH & Co. geschlossene Investment KG mit Sitz in Eschborn mit einem im Handelsregister eingetragenen Haftkapital von EUR 315.250,00.
Die persönlich haftende Gesellschafterin wird vertreten durch den geschäftsführenden Kommanditisten:
Herr Roland Reimuth, Kaufmann
Die Voraussetzungen des § 264 Abs. 2 Satz 2 HGB liegen hinsichtlich dieses Jahresabschlusses nicht vor.
Verbundene Unternehmen
Die Gesellschaft ist verbundenes Unternehmen zur Habona Kita Fonds 01 GmbH & Co. Geschlossene Investment KG, Eschborn, sowie mit den anderen verbundenen Unternehmen.
Soweit dieser Anhang keine Angaben über sonstige, nach den §§ 264 ff, 284 ff HGB angabepflichtige Sachverhalte enthält, haben diese im Geschäftsjahr nicht vorgelegen.
Eschborn, den 31. März 2015
Habona Kita Fonds 01 GmbH & Co.
Geschlossene Investment KG
vertreten durch ihren geschäftsführenden Kommanditisten
gezeichnet
Roland Reimuth
Kommentar hinterlassen