 Universal-Investment-Gesellschaft mbHFrankfurt am MainJahresberichtPrisma Aktiv UITätigkeitsbericht
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| 31.01.2022 | 31.01.2021 | |||
| Kurswert | % Anteil Fondsvermögen |
Kurswert | % Anteil Fondsvermögen |
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| Renten | 293.610.920,19 | 45,55 | 178.686.455,86 | 31,55 |
| Aktien | 157.123.175,49 | 24,37 | 212.808.185,98 | 37,57 |
| Fondsanteile | 4.526.100,00 | 0,70 | 5.097.000,00 | 0,90 |
| Zertifikate | 33.478.250,00 | 5,19 | 49.220.000,00 | 8,69 |
| Festgelder/Termingelder/Kredite | 71.764.207,33 | 11,13 | 45.000.000,00 | 7,95 |
| Bankguthaben | 83.094.150,44 | 12,89 | 82.581.242,77 | 14,58 |
| Zins- und Dividendenansprüche | 2.897.311,68 | 0,45 | 2.362.857,64 | 0,42 |
| Sonstige Ford./Verbindlichkeiten | -1.842.788,02 | -0,29 | -9.367.660,10 | -1,65 |
| Fondsvermögen | 644.651.327,11 | 100,00 | 566.388.082,15 | 100,00 |
Im Berichtsjahr war der Prisma Aktiv UI entsprechend seinem Anlageprofil als vermögensverwaltender Mischfonds ausgewogen zu einem bedeutenden Teil in festverzinslichen Wertpapieren investiert. Der Fokus liegt hierbei auf Unternehmensanleihen. Die zugrunde liegenden Geschäftsmodelle werden vom Portfoliomanagement sehr sorgfältig auf Chancen und Risiken analysiert. Staatsanleihen werden zur Risikodiversifikation je nach Top Down Sicht des Portfoliomanagements beigemischt. Im Anleihesegment werden auch Investments aus asiatischen Volkswirtschaften beigemischt. Begrenzte Investments in der Region Asien ex Japan sowohl in festverzinslichen Wertpapieren als auch in Aktien sind Teil der Anlagestrategie. Trotz eines für Anleihen schwierigen Umfelds konnte im Geschäftsjahr ein positiver Beitrag für die Fondsperformance generiert werden. Die durchschnittliche Anleihequote lag im Fondsgeschäftsjahr unter der Normalquote von 50%. Höherverzinsliche Unternehmensanleihen bildeten einen Schwerpunkt der Investments auf der Anleiheseite.
Im Segment Aktien war das Berichtsjahr weiter von den geldpolitischen und fiskalischen Maßnahmen gegen die weltweite Corona-Pandemie geprägt. Die Aktienquote wird, wie im Investmentansatz vorgesehen, von Überlegungen zur Realwirtschaft, Geld- und Fiskalpolitik und Markttechnik laufend bestimmt und angepasst. Aufgrund höherer Kostenbelastungen durch Lieferengpässe und Energiepreissteigerungen für Unternehmen im Laufe des Berichtszeitraums wurde zwischenzeitlich die Aktienquote gesenkt. Im Rahmen des Risikomanagements arbeitet das Portfoliomanagement im Aktiensegment mit sogenannten High-Watermark-Stoppkursen. Zum Ende des Geschäftsjahres lag der Schwerpunkt der Aktieninvestments in Europa. Die Regionen Asien und USA waren dementsprechend niedriger gewichtet. Die restriktivere Geldpolitik der amerikanischen Notenbank hat dem Fondsprofil entsprechend zu einer vorsichtigen Vorgehensweise geführt. Als aktiver Investor wird bei der Auswahl der Geschäftsmodelle auf ESG-Kriterien geachtet. Dabei kommt ein zweistufiger Auswahl-Prozess zur Anwendung.
Der Barbestand betrug im Fondsgeschäftsjahr als Bestandteil des Risikomanagements- und damit dem Postulat des Kapitalerhalts folgend- teilweise mehr als 20 % vom Fondsvermögen.
Zur Diversifikation des Portfolios ist ein wesentlicher Teil in Xetra-Gold, einem von der Deutschen Börse emittierten Zertifikat, das 1:1 mit physischem Gold hinterlegt ist, investiert.
Im Berichtszeitraum wurden keine derivativen Finanzinstrumente eingesetzt.
Das Fondsvolumen entwickelte sich über das Geschäftsjahr hinweg sehr erfreulich und erreichte am Ende des Berichtszeitraums einen Stand von 644,6 Mio. EUR.
Wesentliche Risiken
Allgemeine Marktpreisrisiken
Die Kurs- oder Marktwertentwicklung von Finanzprodukten hängt insbesondere von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederum von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den wirtschaftlichen und politischen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird. Auf die allgemeine Kursentwicklung, insbesondere an einer Börse, können auch irrationale Faktoren wie Stimmungen, Meinungen und Gerüchte einwirken. Für die Kurs- oder Marktwertentwicklung stellen die Entwicklungen aufgrund von COVID 19 gegenwärtig einen besonderen Aspekt der Unsicherheit dar.
Zinsänderungsrisiken
Mit der Investition in festverzinsliche Wertpapiere ist die Möglichkeit verbunden, dass sich das Marktzinsniveau, das im Zeitpunkt der Begebung eines Wertpapiers besteht, ändern kann. Steigen die Marktzinsen gegenüber den Zinsen zum Zeitpunkt der Emission, so fallen in der Regel die Kurse der festverzinslichen Wertpapiere. Fällt dagegen der Marktzins, so steigt der Kurs festverzinslicher Wertpapiere. Diese Kursentwicklung führt dazu, dass die aktuelle Rendite der festverzinslichen Wertpapiere in etwa dem aktuellen Marktzins entspricht. Diese Kursentwicklungen fallen jedoch je nach Laufzeit der festverzinslichen Wertpapiere unterschiedlich aus. Festverzinsliche Wertpapiere mit kürzeren Laufzeiten haben geringere Zinsänderungs-/Kursrisiken als festverzinsliche Wertpapiere mit längeren Laufzeiten.
Adressenausfallrisiken / Emittentenrisiken
Durch den Ausfall eines Ausstellers oder Kontrahenten können Verluste für das Sondervermögen entstehen. Das Ausstellerrisiko beschreibt die Auswirkung der besonderen Entwicklungen des jeweiligen Ausstellers, die neben den allgemeinen Tendenzen der Kapitalmärkte auf den Kurs eines Wertpapiers einwirken. Auch bei sorgfältiger Auswahl der Wertpapiere kann nicht ausgeschlossen werden, dass Verluste durch Vermögensverfall von Ausstellern eintreten. Das Kontrahentenrisiko beinhaltet das Risiko der Partei eines gegenseitigen Vertrages, mit der eigenen Forderung teilweise oder vollständig auszufallen. Dies gilt für alle Verträge, die für Rechnung eines Sondervermögens geschlossen werden.
Bonitätsrisiken
Bei Anleihen kann es zu einer Ratingveränderung des Schuldners kommen. Je nachdem, ob die Bonität steigt oder fällt, kann es zu Kursveränderungen des Wertpapiers kommen.
Aktienrisiken
Mit dem Erwerb von Aktien können besondere Marktrisiken und Unternehmensrisiken verbunden sein. Der Wert von Aktien spiegelt nicht immer den tatsächlichen Wert des Unternehmens wider. Es kann daher zu großen und schnellen Schwankungen dieser Werte kommen, wenn sich Marktgegebenheiten und Einschätzungen von Marktteilnehmern hinsichtlich des Wertes dieser Anlagen ändern. Hinzu kommt, dass die Rechte aus Aktien stets nachrangig gegenüber den Ansprüchen sämtlicher Gläubiger des Emittenten befriedigt werden. Daher unterliegen Aktien im Allgemeinen größeren Wertschwankungen als z.B. festverzinsliche Wertpapiere.
Risiken im Zusammenhang mit Zielfonds
Die Risiken der Investmentanteile, die für das Sondervermögen erworben werden, stehen in engem Zusammenhang mit den Risiken der in diesen Sondervermögen enthaltenen Vermögensgegenstände. Zielfonds mit Rentenfokus weisen teilweise deutliche Zinsänderungsrisiken und Adressenausfallrisiken auf, während Zielfonds mit Aktienfokus stärkeren Marktschwankungen ausgesetzt sind. Eine breite Streuung des Sondervermögens kann jedoch zur Verringerung von Klumpenrisiken beitragen. Die laufende Überwachung der einzelnen Zielfonds hat zusätzlich zum Ziel, die genannten Einzelrisiken systematisch zu begrenzen.
Währungsrisiken
Sofern Vermögenswerte eines Sondervermögens in anderen Währungen als der jeweiligen Fondswährung angelegt sind, erhält es die Erträge, Rückzahlungen und Erlöse aus solchen Anlagen in der jeweiligen Währung. Fällt der Wert dieser Währung gegenüber der Fondswährung, so reduziert sich der Wert des Sondervermögens.
Fondsergebnis
Die wesentlichen Quellen des positiven Veräußerungsergebnisses während des Berichtszeitraums waren realisierte Gewinne aus ausländischen Aktien.
Wertentwicklung im Berichtszeitraum (1. Februar 2021 bis 31. Januar 2022)1
| Anteilklasse I: | +2,91 % |
| Anteilklasse R: | +2,20 % |
| Anteilklasse S: | +3,11 % |
1 Eigene Berechnung nach der BVI-Methode (ohne Berücksichtigung von Ausgabeaufschlägen). Historische Wertentwicklungen lassen keine Rückschlüsse auf eine ähnliche Entwicklung in der Zukunft zu. Diese ist nicht prognostizierbar.
Wichtiger Hinweis
Die Ukraine-Krise und die dadurch ausgelösten Marktturbulenzen und Sanktionen der Industrienationen gegenüber Russland haben eine Vielzahl an unterschiedlichen Auswirkungen auf die Finanzmärkte
im Allgemeinen und auf Fonds (Sondervermögen) im Speziellen. Die Bewegungen an den Börsen werden sich entsprechend auch im Fondsvermögen (Wert des Sondervermögens) widerspiegeln.
Vermögensübersicht zum 31.01.2022
| Anlageschwerpunkte | Tageswert in EUR |
% Anteil am Fondsvermögen |
| I. Vermögensgegenstände | 655.014.692,37 | 101,61 |
| 1. Aktien | 157.123.175,49 | 24,37 |
| Bundesrep. Deutschland | 77.081.351,14 | 11,96 |
| Canada | 3.185.259,24 | 0,49 |
| China | 6.819.221,97 | 1,06 |
| Frankreich | 17.080.800,00 | 2,65 |
| Großbritannien | 10.980.342,39 | 1,70 |
| Indonesien | 2.525.042,28 | 0,39 |
| Irland | 8.403.000,00 | 1,30 |
| Italien | 5.930.000,00 | 0,92 |
| Luxemburg | 7.712.800,00 | 1,20 |
| Norwegen | 7.380.444,90 | 1,14 |
| Portugal | 3.177.300,00 | 0,49 |
| Schweiz | 6.847.613,57 | 1,06 |
| 2. Anleihen | 293.610.920,19 | 45,55 |
| < 1 Jahr | 10.274.867,52 | 1,59 |
| >= 1 Jahr bis < 3 Jahre | 61.422.467,86 | 9,53 |
| >= 3 Jahre bis < 5 Jahre | 101.120.063,85 | 15,69 |
| >= 5 Jahre bis < 10 Jahre | 95.031.529,96 | 14,74 |
| >= 10 Jahre | 25.761.991,00 | 4,00 |
| 3. Zertifikate | 33.478.250,00 | 5,19 |
| EUR | 33.478.250,00 | 5,19 |
| 4. Investmentanteile | 4.526.100,00 | 0,70 |
| EUR | 4.526.100,00 | 0,70 |
| 5. Bankguthaben | 163.295.117,18 | 25,33 |
| 6. Sonstige Vermögensgegenstände | 2.981.129,51 | 0,46 |
| II. Verbindlichkeiten | -10.363.365,26 | -1,61 |
| III. Fondsvermögen | 644.651.327,11 | 100,00 |
Vermögensaufstellung zum 31.01.2022
| Gattungsbezeichnung ISIN Markt |
Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 | Bestand 31.01.2022 | Käufe / Zugänge | Verkäufe / Abgänge | Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fonds- vermögens |
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| im Berichtszeitraum | ||||||||
| Bestandspositionen | EUR | 488.738.445,68 | 75,81 | |||||
| Börsengehandelte Wertpapiere | EUR | 364.687.685,50 | 56,57 | |||||
| Aktien | EUR | 157.123.175,49 | 24,37 | |||||
| First Quantum Minerals Ltd. Registered Shares o.N. CA3359341052 |
STK | 145.000 | 145.000 | 0 | CAD | 31,310 | 3.185.259,24 | 0,49 |
| Nestlé S.A. Namens-Aktien SF -,10 CH0038863350 |
STK | 60.000 | 60.000 | 0 | CHF | 119,080 | 6.847.613,57 | 1,06 |
| Air Liquide-SA Ét.Expl.P.G.Cl. Actions Port. EO 5,50 FR0000120073 |
STK | 20.000 | 20.000 | 0 | EUR | 151,380 | 3.027.600,00 | 0,47 |
| Allianz SE vink.Namens-Aktien o.N. DE0008404005 |
STK | 30.000 | 30.000 | 50.000 | EUR | 227,350 | 6.820.500,00 | 1,06 |
| Aperam S.A. Actions Nom. o.N. LU0569974404 |
STK | 155.000 | 155.000 | 0 | EUR | 49,760 | 7.712.800,00 | 1,20 |
| Azimut Holding S.p.A. Azioni nom. EUR o.N. IT0003261697 |
STK | 250.000 | 250.000 | 0 | EUR | 23,720 | 5.930.000,00 | 0,92 |
| Bayerische Motoren Werke AG Stammaktien EO 1 DE0005190003 |
STK | 100.000 | 100.000 | 0 | EUR | 92,950 | 9.295.000,00 | 1,44 |
| Borussia Dortmund GmbH&Co.KGaA Inhaber-Aktien o.N. DE0005493092 |
STK | 725.000 | 725.000 | 0 | EUR | 4,268 | 3.094.300,00 | 0,48 |
| Coface S.A. Actions Port. EO 2 FR0010667147 |
STK | 300.000 | 300.000 | 0 | EUR | 11,690 | 3.507.000,00 | 0,54 |
| Deutsche Börse AG Namens-Aktien o.N. DE0005810055 |
STK | 65.000 | 65.000 | 0 | EUR | 157,200 | 10.218.000,00 | 1,59 |
| E.ON SE Namens-Aktien o.N. DE000ENAG999 |
STK | 900.000 | 900.000 | 0 | EUR | 12,220 | 10.998.000,00 | 1,71 |
| EDP – Energias de Portugal SA Acções Nom. EO 1 PTEDP0AM0009 |
STK | 700.000 | 700.000 | 2.000.000 | EUR | 4,539 | 3.177.300,00 | 0,49 |
| Hannover Rück SE Namens-Aktien o.N. DE0008402215 |
STK | 46.433 | 46.433 | 0 | EUR | 178,000 | 8.265.074,00 | 1,28 |
| HOCHTIEF AG Inhaber-Aktien o.N. DE0006070006 |
STK | 19.003 | 75.000 | 55.997 | EUR | 68,580 | 1.303.225,74 | 0,20 |
| Linde PLC Registered Shares EO 0,001 IE00BZ12WP82 |
STK | 30.000 | 5.000 | 25.000 | EUR | 280,100 | 8.403.000,00 | 1,30 |
| Mercedes-Benz Group AG Namens-Aktien o.N. DE0007100000 |
STK | 120.000 | 200.000 | 80.000 | EUR | 69,930 | 8.391.600,00 | 1,30 |
| MLP SE Inhaber-Aktien o.N. DE0006569908 |
STK | 399.505 | 0 | 200.495 | EUR | 8,280 | 3.307.901,40 | 0,51 |
| RWE AG Inhaber-Aktien o.N. DE0007037129 |
STK | 250.000 | 250.000 | 300.000 | EUR | 37,310 | 9.327.500,00 | 1,45 |
| TotalEnergies SE Actions au Porteur EO 2,50 FR0000120271 |
STK | 210.000 | 210.000 | 0 | EUR | 50,220 | 10.546.200,00 | 1,64 |
| United Internet AG Namens-Aktien o.N. DE0005089031 |
STK | 175.000 | 275.000 | 100.000 | EUR | 34,630 | 6.060.250,00 | 0,94 |
| London Stock Exchange GroupPLC Reg. Shares LS 0,069186047 GB00B0SWJX34 |
STK | 80.000 | 110.000 | 30.000 | GBP | 72,200 | 6.914.880,88 | 1,07 |
| Shell PLC Reg. Shares Class EO -,07 GB00BP6MXD84 |
STK | 180.000 | 180.000 | 0 | GBP | 18,866 | 4.065.461,51 | 0,63 |
| China Construction Bank Corp. Registered Shares H YC 1 CNE1000002H1 |
STK | 10.000.000 | 10.000.000 | 0 | HKD | 5,960 | 6.819.221,97 | 1,06 |
| PT Bk.Rakyat Ind.(Persero)Tbk Registered Shares RP 50 ID1000118201 |
STK | 10.000.000 | 10.000.000 | 0 | IDR | 4.070,000 | 2.525.042,28 | 0,39 |
| Equinor ASA Navne-Aksjer NK 2,50 NO0010096985 |
STK | 300.000 | 600.000 | 300.000 | NOK | 245,850 | 7.380.444,90 | 1,14 |
| Verzinsliche Wertpapiere | EUR | 174.086.260,01 | 27,00 | |||||
| 2,7500 % Australia, Commonwealth of… AD-Treasury Bonds 2018(29) AU000XCLWAX7 |
AUD | 9.000 | 2.000 | 0 | % | 106,861 | 6.046.454,17 | 0,94 |
| 1,8750 % Air France-KLM S.A. EO-Obl. 2020(20/25) FR0013477254 |
EUR | 4.000 | 0 | 0 | % | 93,369 | 3.734.760,00 | 0,58 |
| 3,3750 % Allianz SE FLR-Med.Ter.Nts.v.14(24/unb.) DE000A13R7Z7 |
EUR | 5.000 | 5.000 | 0 | % | 106,426 | 5.321.300,00 | 0,83 |
| 0,4000 % American Tower Corp. EO-Notes 2021(21/27) XS2393701284 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 96,507 | 965.070,00 | 0,15 |
| 5,0000 % Assemblin Financing AB (Publ) EO-FLR Notes 2019(19/25) Reg.S XS2085860844 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 100,207 | 1.002.070,00 | 0,16 |
| 5,0000 % AT&S Austria Techn.&Systemt.AG EO-FLR Notes 2022(22/Und.) XS2432941693 |
EUR | 4.700 | 4.700 | 0 | % | 99,200 | 4.662.400,00 | 0,72 |
| 3,6250 % Atl.L.4 Sar/All.U.H.LLC/Fin.C. EO-Notes 2021(21/28) Reg.S XS2342057143 |
EUR | 3.500 | 3.500 | 0 | % | 94,301 | 3.300.535,00 | 0,51 |
| 4,2500 % Aurelius Equity Opp. AB (publ) EO-FLR Bonds 2019(23/24) NO0010861487 |
EUR | 1.000 | 0 | 0 | % | 99,565 | 995.650,00 | 0,15 |
| 2,6250 % Avantor Funding Inc. EO-Notes 2020(20/25) Reg.S XS2251742537 |
EUR | 5.000 | 5.000 | 0 | % | 100,940 | 5.047.000,00 | 0,78 |
| 1,7500 % Blackstone Private Credit Fund EO-Notes 2021(21/26) Reg.S XS2403519601 |
EUR | 2.000 | 2.000 | 0 | % | 98,464 | 1.969.280,00 | 0,31 |
| 3,2500 % BP Capital Markets PLC EO-FLR Notes 2020(26/Und.) XS2193661324 |
EUR | 2.000 | 2.000 | 0 | % | 103,688 | 2.073.760,00 | 0,32 |
| 1,8740 % British Telecommunications PLC EO-FLR Securities 2020(25/80) XS2119468572 |
EUR | 3.000 | 3.000 | 0 | % | 97,599 | 2.927.970,00 | 0,45 |
| 3,3750 % CAB SELAS EO-Notes 2021(21/28) Reg.S XS2294186965 |
EUR | 5.000 | 5.000 | 0 | % | 97,435 | 4.871.750,00 | 0,76 |
| 2,1250 % Celanese US Holdings LLC EO-Notes 2018(18/27) XS1901137361 |
EUR | 2.000 | 2.000 | 0 | % | 105,126 | 2.102.520,00 | 0,33 |
| 4,4960 % Citycon Oyj EO-FLR Notes 2019(24/Und.) XS2079413527 |
EUR | 3.000 | 3.000 | 3.000 | % | 98,208 | 2.946.240,00 | 0,46 |
| 0,2500 % Commerzbank AG MTN-IHS S.939 v.19(24) DE000CZ45VB7 |
EUR | 3.000 | 0 | 0 | % | 99,690 | 2.990.700,00 | 0,46 |
| 0,5000 % Commerzbank AG MTN-IHS S.940 v.19(26) DE000CZ45VC5 |
EUR | 4.500 | 0 | 0 | % | 99,814 | 4.491.630,00 | 0,70 |
| 1,7500 % Danone S.A. EO-FLR Med.-T. Nts 17(23/Und.) FR0013292828 |
EUR | 1.400 | 3.000 | 2.600 | % | 101,295 | 1.418.130,00 | 0,22 |
| 1,6250 % Danske Bank AS EO-Non-Preferred MTN 2019(24) XS1963849440 |
EUR | 2.000 | 0 | 0 | % | 103,058 | 2.061.160,00 | 0,32 |
| 1,3750 % Deutsche Bank AG FLR-MTN v.20(25/26) DE000DL19VP0 |
EUR | 2.300 | 0 | 1.000 | % | 101,691 | 2.338.893,00 | 0,36 |
| 2,7500 % Deutsche Bank AG Nachr.-MTN v.2015(2025) DE000DB7XJJ2 |
EUR | 2.000 | 0 | 2.000 | % | 104,587 | 2.091.740,00 | 0,32 |
| 1,2500 % Deutsche Börse AG FLR-Sub.Anl.v.2020(2027/2047) DE000A289N78 |
EUR | 5.000 | 0 | 0 | % | 100,744 | 5.037.200,00 | 0,78 |
| 3,2500 % DIC Asset AG Inh.-Schuldv v.2017(2020/2022) DE000A2GSCV5 |
EUR | 3.000 | 0 | 0 | % | 100,631 | 3.018.930,00 | 0,47 |
| 3,5000 % DIC Asset AG Inh.-Schuldv v.2018(2021/2023) DE000A2NBZG9 |
EUR | 1.000 | 0 | 0 | % | 102,668 | 1.026.680,00 | 0,16 |
| 2,6250 % eircom Finance DAC EO-Notes 2019(22/27) XS2074522975 |
EUR | 2.000 | 2.000 | 0 | % | 95,239 | 1.904.780,00 | 0,30 |
| 2,1250 % EnBW Energie Baden-Württem. AG FLR-Anleihe v.21(32/81) XS2381277008 |
EUR | 2.000 | 2.000 | 0 | % | 94,132 | 1.882.640,00 | 0,29 |
| 4,0000 % Energia Group Roi Holdings DAC EO-Notes 2017(17/25) Reg.S XS1684813493 |
EUR | 4.000 | 4.000 | 0 | % | 99,163 | 3.966.520,00 | 0,62 |
| 4,1960 % Eramet S.A. EO-Obl. 2017(17/24) FR0013284643 |
EUR | 3.000 | 4.000 | 1.000 | % | 101,541 | 3.046.230,00 | 0,47 |
| 0,0000 % Europäische Union EO-Medium-Term Notes 2021(31) EU000A3KSXE1 |
EUR | 9.000 | 9.000 | 0 | % | 97,410 | 8.766.900,00 | 1,36 |
| 2,1240 % Ferrovial Netherlands B.V. EO-FLR Notes 2017(23/Und.) XS1716927766 |
EUR | 3.000 | 500 | 0 | % | 99,507 | 2.985.210,00 | 0,46 |
| 1,0000 % Grenke Finance PLC EO-Medium-Term Notes 2018(23) XS1799162588 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 99,692 | 996.920,00 | 0,15 |
| 1,6250 % Grenke Finance PLC EO-Medium-Term Notes 2019(24) XS1956014531 |
EUR | 3.000 | 3.000 | 0 | % | 99,690 | 2.990.700,00 | 0,46 |
| 0,6250 % Grenke Finance PLC EO-Medium-Term Notes 2019(25) XS2078696866 |
EUR | 546 | 546 | 0 | % | 95,754 | 522.816,84 | 0,08 |
| 6,7500 % Heimstaden AB EO-FLR Notes 21(21/Und.) SE0016278352 |
EUR | 3.100 | 3.100 | 0 | % | 101,540 | 3.147.740,00 | 0,49 |
| 3,3750 % Hoist Finance AB EO-Pref. M.-T. Nts 2020(20/24) XS2263659158 |
EUR | 2.800 | 0 | 0 | % | 104,624 | 2.929.472,00 | 0,45 |
| 0,9500 % Italien, Republik EO-B.T.P. 2021(31) IT0005449969 |
EUR | 6.000 | 6.000 | 0 | % | 96,889 | 5.813.340,00 | 0,90 |
| 0,6250 % Jyske Bank A/S EO-FLR Non-Pref. MTN 19(23/24) XS2015231413 |
EUR | 2.000 | 0 | 0 | % | 100,749 | 2.014.980,00 | 0,31 |
| 3,7500 % Kronos International Inc. EO-Notes 2017(20/25) Reg.S XS1680281133 |
EUR | 2.000 | 2.000 | 0 | % | 100,599 | 2.011.980,00 | 0,31 |
| 0,2500 % LeasePlan Corporation N.V. EO-Medium-Term Notes 2021(26) XS2384269101 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 97,608 | 976.080,00 | 0,15 |
| 0,1250 % Nykredit Realkredit A/S EO-Non-Preferred MTN 2019(24) DK0009525404 |
EUR | 2.000 | 0 | 1.000 | % | 99,709 | 1.994.180,00 | 0,31 |
| 3,0000 % Progroup AG Notes v.18(18/26)Reg.S DE000A2G8WA3 |
EUR | 4.000 | 4.000 | 1.000 | % | 99,886 | 3.995.440,00 | 0,62 |
| 2,8750 % SoftBank Group Corp. EO-Notes 2021(21/27) XS2361254597 |
EUR | 2.400 | 2.400 | 0 | % | 91,841 | 2.204.184,00 | 0,34 |
| 3,3750 % SoftBank Group Corp. EO-Notes 2021(21/29) XS2361255057 |
EUR | 2.000 | 2.000 | 0 | % | 87,427 | 1.748.540,00 | 0,27 |
| 3,8750 % SoftBank Group Corp. EO-Notes 2021(21/32) XS2362416617 |
EUR | 2.000 | 2.000 | 0 | % | 86,973 | 1.739.460,00 | 0,27 |
| 2,8750 % Suez S.A. EO-FLR Notes 2017(24/Und.) FR0013252061 |
EUR | 500 | 1.000 | 4.500 | % | 103,396 | 516.980,00 | 0,08 |
| 1,6250 % Suez S.A. EO-FLR Notes 2019(26/Und.) FR0013445335 |
EUR | 5.000 | 5.000 | 0 | % | 98,921 | 4.946.050,00 | 0,77 |
| 0,2500 % Swedbank AB EO-Non-Preferred MTN 2019(24) XS2063261155 |
EUR | 3.000 | 0 | 0 | % | 99,970 | 2.999.100,00 | 0,47 |
| 3,7500 % TechnipFMC PLC EO-Notes 2013(33) FR0011575448 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 100,965 | 1.009.651,00 | 0,16 |
| 1,8750 % thyssenkrupp AG Medium Term Notes v.19(23/23) DE000A2YN6V1 |
EUR | 2.000 | 3.953 | 1.953 | % | 100,771 | 2.015.420,00 | 0,31 |
| 2,2500 % Tikehau Capital S.C.A. EO-Obl. 2019(19/26) FR0013452893 |
EUR | 5.000 | 5.000 | 3.000 | % | 103,275 | 5.163.750,00 | 0,80 |
| 2,6250 % TotalEnergies SE EO-FLR Med.-T. Nts 15(25/Und.) XS1195202822 |
EUR | 2.000 | 2.000 | 0 | % | 102,869 | 2.057.380,00 | 0,32 |
| 2,0000 % TotalEnergies SE EO-FLR Med.-T. Nts 22(22/Und.) XS2432130610 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 99,469 | 1.492.035,00 | 0,23 |
| 5,5000 % UBM Development AG EO-FLR Notes 2021(26/Und.) XS2355161956 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 96,642 | 966.420,00 | 0,15 |
| 2,7000 % Volkswagen Intl Finance N.V. EO-FLR Notes 2017(22/Und.) XS1629658755 |
EUR | 5.000 | 5.000 | 0 | % | 101,786 | 5.089.300,00 | 0,79 |
| 6,5000 % Indonesien, Republik RP-Notes 2020(31) IDG000015207 |
IDR | 103.000.000 | 0 | 0 | % | 100,065 | 6.394.309,73 | 0,99 |
| 5,0000 % First Camp Group AB SK-FLR Notes 2019(20/23) SE0013409570 |
SEK | 12.500 | 12.500 | 0 | % | 101,202 | 1.209.150,17 | 0,19 |
| 1,6250 % Singapur, Republik SD-Bonds 2021(31) SGXF76205099 |
SGD | 9.500 | 9.500 | 0 | % | 98,823 | 6.196.003,83 | 0,96 |
| 2,5000 % Goldman Sachs Group Inc., The DL-Medium-Term Notes 2016(22) XS1308289146 |
USD | 2.400 | 2.400 | 0 | % | 101,191 | 2.166.637,52 | 0,34 |
| 5,1250 % PT Perusahaan Gas Negara Tbk DL-Notes 2014(24) Reg.S USY7136YAA83 |
USD | 4.000 | 0 | 0 | % | 106,041 | 3.784.137,75 | 0,59 |
| Zertifikate | EUR | 33.478.250,00 | 5,19 | |||||
| Deut. Börse Commodities GmbH Xetra-Gold IHS 2007(09/Und) DE000A0S9GB0 |
STK | 650.000 | 580.000 | 930.000 | EUR | 51,505 | 33.478.250,00 | 5,19 |
| An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | EUR | 116.915.783,38 | 18,14 | |||||
| Verzinsliche Wertpapiere | EUR | 116.915.783,38 | 18,14 | |||||
| 3,2480 % Abertis Infraestruct. Fin. BV EO-FLR Notes 2020(25/Und.) XS2256949749 |
EUR | 1.500 | 0 | 0 | % | 99,918 | 1.498.770,00 | 0,23 |
| 2,6250 % Abertis Infraestruct. Fin. BV EO-FLR Notes 2021(21/Und.) XS2282606578 |
EUR | 1.000 | 2.000 | 1.000 | % | 95,669 | 956.690,00 | 0,15 |
| 3,6250 % Accentro Real Estate AG Anleihe v.2020(2020/2023) DE000A254YS5 |
EUR | 3.000 | 0 | 0 | % | 86,733 | 2.601.990,00 | 0,40 |
| 2,6000 % Allianz SE FLR-Sub.Ter.Nts.v.21(31/unb.) DE000A3E5TR0 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 94,183 | 941.830,00 | 0,15 |
| 4,8750 % AlmavivA S.p.A. EO-Notes 2021(21/26) Reg.S XS2403514479 |
EUR | 4.300 | 4.300 | 0 | % | 98,406 | 4.231.458,00 | 0,66 |
| 3,3750 % Belden Inc. EO-Notes 2017(22/27) Reg.S XS1640668940 |
EUR | 4.000 | 4.000 | 0 | % | 98,324 | 3.932.960,00 | 0,61 |
| 5,0000 % Consolidated Energy Fin.S.A. EO-Notes 2021(21/28) Reg.S XS2393687350 |
EUR | 2.000 | 2.000 | 0 | % | 95,537 | 1.910.740,00 | 0,30 |
| 0,9500 % Deutsche Bahn Finance GmbH Sub.-FLR-Nts.v.19(25/unb.) XS2010039035 |
EUR | 3.000 | 3.000 | 0 | % | 98,760 | 2.962.800,00 | 0,46 |
| 0,2500 % Equinix Inc. EO-Notes 2021(21/27) XS2304340263 |
EUR | 1.000 | 2.000 | 1.000 | % | 96,922 | 969.220,00 | 0,15 |
| 2,8730 % Fastighets AB Balder EO-FLR Med.-T. Nts 2021(26/81) XS2305362951 |
EUR | 6.000 | 6.000 | 0 | % | 93,632 | 5.617.920,00 | 0,87 |
| 4,3750 % Heimstaden AB EO-Bonds 2021(21/27) SE0016589105 |
EUR | 2.000 | 2.000 | 0 | % | 99,025 | 1.980.500,00 | 0,31 |
| 3,3750 % Intertrust Group B.V. EO-Notes 2018(18/25) Reg.S XS1904250708 |
EUR | 4.000 | 4.000 | 0 | % | 101,169 | 4.046.760,00 | 0,63 |
| 3,0000 % Intrum AB EO-Med.-T. Nts 19(19/27) Reg.S XS2052216111 |
EUR | 2.000 | 0 | 1.000 | % | 96,006 | 1.920.120,00 | 0,30 |
| 2,2500 % IQVIA Inc. EO-Notes 2021(24/29) Reg.S XS2305744059 |
EUR | 2.000 | 2.000 | 0 | % | 96,585 | 1.931.700,00 | 0,30 |
| 3,6250 % Lincoln Financing S.à r.l. EO-Notes 2019(19/24) Reg.S XS1974797364 |
EUR | 2.000 | 0 | 0 | % | 100,632 | 2.012.640,00 | 0,31 |
| 4,0000 % Lorca Telecom Bondco S.A. EO-Notes 2020(27) Reg.S XS2240463674 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 98,428 | 984.280,00 | 0,15 |
| 3,5000 % Nidda Healthcare Holding GmbH Anleihe v.17(17/24) Reg.S XS1690644668 |
EUR | 1.000 | 0 | 0 | % | 98,111 | 981.110,00 | 0,15 |
| 6,5000 % Nordex SE Senior Notes v.18(18/23)Reg.S XS1713474168 |
EUR | 5.000 | 1.000 | 0 | % | 99,413 | 4.970.650,00 | 0,77 |
| 3,5000 % Ontex Group N.V. EO-Bonds 2021(21/26) BE6329443962 |
EUR | 2.000 | 2.000 | 0 | % | 92,446 | 1.848.920,00 | 0,29 |
| 4,7500 % PCF GmbH FLR-Notes v.21(22/26)Reg.S XS2333302052 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 99,880 | 998.800,00 | 0,15 |
| 1,3750 % Pershing Square Holdings Ltd. EO-Bonds 2021(21/27) Reg.S XS2392996109 |
EUR | 3.000 | 3.000 | 0 | % | 97,016 | 2.910.480,00 | 0,45 |
| 4,7500 % PHM Group Holding Oy EO-Notes 2021(21/26) FI4000507876 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 102,007 | 1.020.070,00 | 0,16 |
| 2,3750 % Roadster Finance DAC EO-Med.-T. Nts 2017(17/27.32) XS1732478265 |
EUR | 2.000 | 2.000 | 0 | % | 104,179 | 2.083.580,00 | 0,32 |
| 3,8750 % Rossini S.à r.l. EO-FLR Notes 2019(19/25) Reg.S XS2066721965 |
EUR | 4.000 | 3.000 | 0 | % | 99,870 | 3.994.800,00 | 0,62 |
| 2,6240 % Samhallsbyggnadsbola.I Nord AB EO-FLR Cap. 2020(25/Und.) XS2010032618 |
EUR | 1.000 | 0 | 0 | % | 96,751 | 967.510,00 | 0,15 |
| 5,3750 % Schenck Process Holding GmbH Anleihe v.17(17/23)Reg.S XS1735583095 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 99,397 | 993.970,00 | 0,15 |
| 7,7500 % SGL TransGroup Intl A/S EO-Bonds 2021(22/25) SE0015810759 |
EUR | 4.700 | 4.700 | 0 | % | 103,205 | 4.850.635,00 | 0,75 |
| 1,1250 % Sirius Real Estate Ltd. EO-Bonds 2021(21/26) XS2356076625 |
EUR | 4.000 | 4.000 | 0 | % | 97,794 | 3.911.760,00 | 0,61 |
| 3,5000 % TeamSystem S.p.A. EO-Bonds 2021(21/28) Reg.S XS2295690742 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 96,599 | 965.990,00 | 0,15 |
| 3,7500 % TeamSystem S.p.A. EO-FLR Nts 2021(21/28) Reg.S XS2295691633 |
EUR | 2.000 | 2.000 | 0 | % | 99,298 | 1.985.960,00 | 0,31 |
| 3,8750 % Tele Columbus AG Notes v.2018(2021/2025) RegS XS1814546013 |
EUR | 5.000 | 5.000 | 0 | % | 95,753 | 4.787.650,00 | 0,74 |
| 4,3750 % Teva Pharmac.Fin.NL II B.V. EO-Notes 2021(21/30) XS2406607171 |
EUR | 3.000 | 3.000 | 0 | % | 95,724 | 2.871.720,00 | 0,45 |
| 4,7500 % TK Elevator Midco GmbH FLR-Anleihe v.20(20/27) Reg.S XS2199597613 |
EUR | 3.000 | 3.000 | 0 | % | 100,316 | 3.009.480,00 | 0,47 |
| 0,9500 % Tritax EuroBox EO-Notes 2021(21/26) XS2347379377 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 99,006 | 990.060,00 | 0,15 |
| 3,2500 % Verisure Holding AB EO-Notes 2021(21/27) Reg.S XS2289588837 |
EUR | 6.000 | 6.000 | 0 | % | 97,190 | 5.831.400,00 | 0,90 |
| 2,8750 % Wepa Hygieneprodukte GmbH FLR-Anleihe v.19(19/26)Reg.S DE000A254QC5 |
EUR | 1.700 | 700 | 0 | % | 96,100 | 1.633.700,00 | 0,25 |
| 3,0000 % Wintershall Dea Finance 2 B.V. EO-FLR Bonds 2021(21/Und.) XS2286041947 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 93,435 | 934.350,00 | 0,14 |
| 7,0000 % Golar LNG Ltd. DL-Notes 2021(24/25) NO0011123432 |
USD | 2.000 | 2.000 | 0 | % | 98,194 | 1.752.056,38 | 0,27 |
| 1,3750 % United States of America DL-Bonds 2021(31) US91282CDJ71 |
USD | 14.000 | 14.000 | 0 | % | 96,367 | 12.036.226,53 | 1,87 |
| 0,8750 % United States of America DL-Notes 2021(26) US91282CCZ23 |
USD | 14.000 | 14.000 | 0 | % | 96,754 | 12.084.527,47 | 1,87 |
| Neuemissionen | EUR | 1.362.191,10 | 0,21 | |||||
| Zulassung zum Börsenhandel vorgesehen | EUR | 1.362.191,10 | 0,21 | |||||
| Verzinsliche Wertpapiere | EUR | 1.362.191,10 | 0,21 | |||||
| 4,9698 % Dampskibsselskabet Norden A/S DL-FLR Bonds 2021(24) NO0011036162 |
USD | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 101,792 | 1.362.191,10 | 0,21 |
| Nichtnotierte Wertpapiere | EUR | 1.246.685,70 | 0,19 | |||||
| Verzinsliche Wertpapiere | EUR | 1.246.685,70 | 0,19 | |||||
| 7,2500 % International Petroleum Corp. DL-Bonds 2022(22/27) NO0012423476 |
USD | 1.400 | 1.400 | 0 | % | 99,815 | 1.246.685,70 | 0,19 |
| Investmentanteile | EUR | 4.526.100,00 | 0,70 | |||||
| KVG – eigene Investmentanteile | EUR | 4.526.100,00 | 0,70 | |||||
| Prisma Asianavigator UI Inhaber-Anteile I DE000A1XDWR0 |
ANT | 30.000 | 0 | 0 | EUR | 150,870 | 4.526.100,00 | 0,70 |
| Summe Wertpapiervermögen | EUR | 488.738.445,68 | 75,81 | |||||
| Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds | EUR | 163.295.117,18 | 25,33 | |||||
| Bankguthaben | EUR | 163.295.117,18 | 25,33 | |||||
| EUR – Guthaben bei: | ||||||||
| DZ Bank AG Frankfurt (V) | EUR | 45.000.000,00 | % | 100,000 | 45.000.000,00 | 6,98 | ||
| State Street Bank International GmbH | EUR | 87.886.723,39 | % | 100,000 | 87.886.723,39 | 13,63 | ||
| Guthaben in sonstigen EU/EWR-Währungen bei: | ||||||||
| State Street Bank International GmbH | DKK | 16,42 | % | 100,000 | 2,21 | 0,00 | ||
| State Street Bank International GmbH | NOK | 492,00 | % | 100,000 | 49,23 | 0,00 | ||
| State Street Bank International GmbH | SEK | 235,84 | % | 100,000 | 22,54 | 0,00 | ||
| Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen bei: | ||||||||
| State Street Bank International GmbH | CHF | 908.406,20 | % | 100,000 | 870.621,24 | 0,14 | ||
| State Street Bank International GmbH | HKD | 21,19 | % | 100,000 | 2,42 | 0,00 | ||
| State Street Bank International GmbH | IDR | 487.921,91 | % | 100,000 | 30,27 | 0,00 | ||
| State Street Bank International GmbH | KRW | 3.746.990.484,00 | % | 100,000 | 2.773.451,37 | 0,43 | ||
| State Street Bank International GmbH | MYR | 33,67 | % | 100,000 | 7,18 | 0,00 | ||
| Commerzbank AG Frankfurt (V) | USD | 30.000.000,00 | % | 100,000 | 26.764.207,33 | 4,15 | ||
| Sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 2.981.129,51 | 0,46 | |||||
| Zinsansprüche | EUR | 2.801.158,62 | 2.801.158,62 | 0,43 | ||||
| Dividendenansprüche | EUR | 56.571,81 | 56.571,81 | 0,01 | ||||
| Quellensteueransprüche | EUR | 92.536,25 | 92.536,25 | 0,01 | ||||
| Sonstige Forderungen | EUR | 30.862,83 | 30.862,83 | 0,00 | ||||
| Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahme | EUR | -8.436.759,41 | -1,31 | |||||
| Kredite in Nicht-EU/EWR-Währungen | ||||||||
| State Street Bank International GmbH | USD | -9.456.763,62 | % | 100,000 | -8.436.759,41 | -1,31 | ||
| Sonstige Verbindlichkeiten | EUR | -1.926.605,85 | -0,30 | |||||
| Zinsverbindlichkeiten | EUR | -52.955,00 | -52.955,00 | -0,01 | ||||
| Verwaltungsvergütung | EUR | -165.670,23 | -165.670,23 | -0,03 | ||||
| Performance Fee | EUR | -0,04 | -0,04 | 0,00 | ||||
| Verwahrstellenvergütung | EUR | -169.762,97 | -169.762,97 | -0,03 | ||||
| Lagerstellenkosten | EUR | -11.602,50 | -11.602,50 | 0,00 | ||||
| Anlageberatungsvergütung | EUR | -1.497.418,11 | -1.497.418,11 | -0,23 | ||||
| Prüfungskosten | EUR | -14.400,00 | -14.400,00 | 0,00 | ||||
| Veröffentlichungskosten | EUR | -910,00 | -910,00 | 0,00 | ||||
| Sonstige Verbindlichkeiten | EUR | -13.887,00 | -13.887,00 | 0,00 | ||||
| Fondsvermögen | EUR | 644.651.327,11 | 100,00 1) | |||||
| Prisma Aktiv UI Anteilklasse I | ||||||||
| Anteilwert | EUR | 121,47 | ||||||
| Ausgabepreis | EUR | 121,47 | ||||||
| Rücknahmepreis | EUR | 121,47 | ||||||
| Anzahl Anteile | STK | 4.677.455 | ||||||
| Prisma Aktiv UI Anteilklasse R | ||||||||
| Anteilwert | EUR | 120,26 | ||||||
| Ausgabepreis | EUR | 123,87 | ||||||
| Rücknahmepreis | EUR | 120,26 | ||||||
| Anzahl Anteile | STK | 430.641 | ||||||
| Prisma Aktiv UI – Anteilklasse S | ||||||||
| Anteilwert | EUR | 109,00 | ||||||
| Ausgabepreis | EUR | 109,00 | ||||||
| Rücknahmepreis | EUR | 109,00 | ||||||
| Anzahl Anteile | STK | 226.606 | ||||||
1) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet.
Devisenkurse (in Mengennotiz)
| per 31.01.2022 | |||
| AUD | (AUD) | 1,5906000 | = 1 EUR (EUR) |
| CAD | (CAD) | 1,4253000 | = 1 EUR (EUR) |
| CHF | (CHF) | 1,0434000 | = 1 EUR (EUR) |
| DKK | (DKK) | 7,4403000 | = 1 EUR (EUR) |
| GBP | (GBP) | 0,8353000 | = 1 EUR (EUR) |
| HKD | (HKD) | 8,7400000 | = 1 EUR (EUR) |
| IDR | (IDR) | 16118,5420000 | = 1 EUR (EUR) |
| KRW | (KRW) | 1351,0208000 | = 1 EUR (EUR) |
| MYR | (MYR) | 4,6898000 | = 1 EUR (EUR) |
| NOK | (NOK) | 9,9933000 | = 1 EUR (EUR) |
| SEK | (SEK) | 10,4621000 | = 1 EUR (EUR) |
| SGD | (SGD) | 1,5152000 | = 1 EUR (EUR) |
| USD | (USD) | 1,1209000 | = 1 EUR (EUR) |
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen
– Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):
| Gattungsbezeichnung | ISIN | Stück bzw. Anteile Whg. in 1.000 |
Käufe bzw. Zugänge |
Verkäufe bzw. Abgänge |
Volumen in 1.000 |
| Börsengehandelte Wertpapiere | |||||
| Aktien | |||||
| A.P.Møller-Mærsk A/S Navne-Aktier B DK 1000 | DK0010244508 | STK | 2.600 | 2.600 | |
| Accenture PLC Reg.Shares Class A DL-,0000225 | IE00B4BNMY34 | STK | 32.000 | 32.000 | |
| Acerinox SA (CE Fab.Acero In.) Acciones Nom. EO -,25 | ES0132105018 | STK | 600.000 | 800.000 | |
| adidas AG Namens-Aktien o.N. | DE000A1EWWW0 | STK | 20.000 | 20.000 | |
| Advanced Micro Devices Inc. Registered Shares DL -,01 | US0079031078 | STK | 80.000 | 80.000 | |
| Alibaba Group Holding Ltd. Reg.Shs (sp.ADRs)/8 DL-,000025 | US01609W1027 | STK | 30.000 | 30.000 | |
| Alphabet Inc. Reg. Shs Cl. A DL-,001 | US02079K3059 | STK | 3.000 | 3.000 | |
| Amadeus IT Group S.A. Acciones Port. EO 0,01 | ES0109067019 | STK | 75.000 | 75.000 | |
| Amazon.com Inc. Registered Shares DL -,01 | US0231351067 | STK | 1.700 | 1.700 | |
| Aptiv PLC Registered Shares DL -,01 | JE00B783TY65 | STK | 30.000 | 30.000 | |
| ASML Holding N.V. Aandelen op naam EO -,09 | NL0010273215 | STK | 10.000 | 10.000 | |
| Atlas Copco AB Namn-Aktier A SK-,052125 | SE0011166610 | STK | 150.000 | 150.000 | |
| Banco Santander S.A. Acciones Nom. EO 0,50 | ES0113900J37 | STK | 1.320.000 | 1.320.000 | |
| Bank Central Asia TBK, PT Registered Shares RP 12,50 | ID1000109507 | STK | 1.500.000 | 3.000.000 | |
| Beiersdorf AG Inhaber-Aktien o.N. | DE0005200000 | STK | 30.000 | 30.000 | |
| BioNTech SE Nam.-Akt.(sp.ADRs)1/o.N. | US09075V1026 | STK | 90.000 | 90.000 | |
| Booking Holdings Inc. Registered Shares DL-,008 | US09857L1089 | STK | 3.000 | 3.000 | |
| Broadcom Inc. Registered Shares DL -,001 | US11135F1012 | STK | 0 | 7.500 | |
| Brunswick Corp. Registered Shares DL -,75 | US1170431092 | STK | 178.000 | 218.000 | |
| Carl Zeiss Meditec AG Inhaber-Aktien o.N. | DE0005313704 | STK | 1.293 | 1.293 | |
| Chart Industries Inc. Registered Shares DL -,01 | US16115Q3083 | STK | 30.000 | 30.000 | |
| China Feihe Ltd. Registered Shares o.N. | KYG2121Q1055 | STK | 1.500.000 | 1.500.000 | |
| China Merchants Bank Co. Ltd. Registered Shares H YC 1 | CNE1000002M1 | STK | 0 | 500.000 | |
| Chunbo Co. Ltd. Registered Shares SW500 | KR7278280003 | STK | 20.000 | 20.000 | |
| CompuGroup Medical SE &Co.KGaA Namens-Aktien o.N. | DE000A288904 | STK | 0 | 35.000 | |
| Covestro AG Inhaber-Aktien o.N. | DE0006062144 | STK | 0 | 110.000 | |
| Credit Suisse Group AG Namens-Aktien SF -,04 | CH0012138530 | STK | 200.000 | 800.000 | |
| CRH PLC Registered Shares EO -,32 | IE0001827041 | STK | 150.000 | 150.000 | |
| Crowdstrike Holdings Inc Registered Shs Cl.A DL-,0005 | US22788C1053 | STK | 30.000 | 30.000 | |
| Daimler Truck Holding AG junge Namens-Aktien o.N. | DE000DTR0CK8 | STK | 50.000 | 50.000 | |
| Deutsche Bank AG Namens-Aktien o.N. | DE0005140008 | STK | 700.000 | 700.000 | |
| Deutsche Lufthansa AG vink.Namens-Aktien o.N. | DE0008232125 | STK | 400.000 | 400.000 | |
| Deutsche Post AG Namens-Aktien o.N. | DE0005552004 | STK | 100.000 | 170.000 | |
| Doosan Fuel Cell Co. Ltd. Registered Shares SW 100 | KR7336260005 | STK | 0 | 70.000 | |
| DSV A/S Indehaver Bonus-Aktier DK 1 | DK0060079531 | STK | 60.000 | 60.000 | |
| Dürr AG Inhaber-Aktien o.N. | DE0005565204 | STK | 0 | 95.000 | |
| Entegris Inc. Registered Shares DL -,01 | US29362U1043 | STK | 50.000 | 50.000 | |
| Epiroc AB Namn-Aktier A o.N. | SE0015658109 | STK | 500.000 | 500.000 | |
| Ferrovial S.A. Acciones Port. EO -,20 | ES0118900010 | STK | 254.559 | 254.559 | |
| Fresenius SE & Co. KGaA Inhaber-Aktien o.N. | DE0005785604 | STK | 150.000 | 150.000 | |
| Hang Seng Bank Ltd. Registered Shares o.N. | HK0011000095 | STK | 200.000 | 200.000 | |
| HDFC Bank Ltd. Reg. Shs (Spons.ADRs)/3 IR 10 | US40415F1012 | STK | 0 | 100.000 | |
| HeidelbergCement AG Inhaber-Aktien o.N. | DE0006047004 | STK | 60.000 | 60.000 | |
| Henkel AG & Co. KGaA Inhaber-Vorzugsaktien o.St.o.N | DE0006048432 | STK | 60.000 | 60.000 | |
| Holcim Ltd. Namens-Aktien SF 2 | CH0012214059 | STK | 90.000 | 90.000 | |
| Hyundai Motor Co. Ltd. Registered Shares SW 5000 | KR7005380001 | STK | 20.000 | 20.000 | |
| ICICI Bank Ltd. Reg.Shs (Spons.ADRs)/2 IR 10 | US45104G1040 | STK | 375.000 | 375.000 | |
| Infineon Technologies AG Namens-Aktien o.N. | DE0006231004 | STK | 250.000 | 250.000 | |
| ING Groep N.V. Aandelen op naam EO -,01 | NL0011821202 | STK | 500.000 | 500.000 | |
| Intesa Sanpaolo S.p.A. Azioni nom. o.N. | IT0000072618 | STK | 3.850.000 | 3.850.000 | |
| Kakao Corp. Registered Shares SW 100 | KR7035720002 | STK | 0 | 10.000 | |
| Kering S.A. Actions Port. EO 4 | FR0000121485 | STK | 10.000 | 14.500 | |
| Kerry Group PLC Registered Shares A EO -,125 | IE0004906560 | STK | 0 | 65.000 | |
| Keysight Technologies Inc. Registered Shares DL -,01 | US49338L1035 | STK | 30.000 | 85.000 | |
| KION GROUP AG Inhaber-Aktien o.N. | DE000KGX8881 | STK | 95.000 | 95.000 | |
| Knaus Tabbert AG Inhaber-Aktien o.N. | DE000A2YN504 | STK | 0 | 30.099 | |
| LANXESS AG Inhaber-Aktien o.N. | DE0005470405 | STK | 130.000 | 130.000 | |
| LG Household & Healthcare Ltd. Registered Shares SW 5000 | KR7051900009 | STK | 0 | 5.500 | |
| Lonza Group AG Namens-Aktien SF 1 | CH0013841017 | STK | 5.000 | 5.000 | |
| Merck KGaA Inhaber-Aktien o.N. | DE0006599905 | STK | 70.000 | 130.000 | |
| Moncler S.p.A. Azioni nom. o.N. | IT0004965148 | STK | 150.000 | 150.000 | |
| Morgan Stanley Registered Shares DL -,01 | US6174464486 | STK | 100.000 | 100.000 | |
| Münchener Rückvers.-Ges. AG vink.Namens-Aktien o.N. | DE0008430026 | STK | 35.000 | 35.000 | |
| NEOEN S.A. Actions Port. EO 2 | FR0011675362 | STK | 0 | 45.000 | |
| Netcompany Group A/S Navne-Aktier DK1 | DK0060952919 | STK | 55.000 | 55.000 | |
| Nokia Oyj Registered Shares EO 0,06 | FI0009000681 | STK | 1.500.000 | 1.500.000 | |
| Nomad Foods Ltd. Reg.Shares (DI)(WI) o.N. | VGG6564A1057 | STK | 300.000 | 300.000 | |
| Nordex SE Inhaber-Aktien o.N. | DE000A0D6554 | STK | 100.000 | 100.000 | |
| Norsk Hydro ASA Navne-Aksjer NK 1,098 | NO0005052605 | STK | 900.000 | 900.000 | |
| Novo-Nordisk AS Navne-Aktier B DK -,20 | DK0060534915 | STK | 105.000 | 105.000 | |
| Oréal S.A., L‘ Actions Port. EO 0,2 | FR0000120321 | STK | 22.500 | 22.500 | |
| Orpea Actions Port. EO 1,25 | FR0000184798 | STK | 0 | 30.000 | |
| OZ Minerals Ltd. Registered Shares o.N. | AU000000OZL8 | STK | 200.000 | 200.000 | |
| Pandora A/S Navne-Aktier DK 1 | DK0060252690 | STK | 130.000 | 130.000 | |
| Ping An Insurance(Grp)Co.China Registered Shares H YC 1 | CNE1000003X6 | STK | 500.000 | 500.000 | |
| Pinterest Inc. Registered Shares DL-,00001 | US72352L1061 | STK | 50.000 | 50.000 | |
| Progyny Inc. Registered Shares DL -,001 | US74340E1038 | STK | 50.000 | 50.000 | |
| QUALCOMM Inc. Registered Shares DL -,0001 | US7475251036 | STK | 116.000 | 149.000 | |
| Rio Tinto Ltd. Registered Shares o.N. | AU000000RIO1 | STK | 100.000 | 100.000 | |
| Rio Tinto PLC Registered Shares LS -,10 | GB0007188757 | STK | 110.000 | 110.000 | |
| Roblox Corp. Reg. Shares Cl.A DL -,0001 | US7710491033 | STK | 50.000 | 50.000 | |
| Samsung Electronics Co. Ltd. Registered Shares SW 100 | KR7005930003 | STK | 120.000 | 370.000 | |
| Samsung SDI Co. Ltd. Registered Shares SW 5000 | KR7006400006 | STK | 10.000 | 10.000 | |
| Sandvik AB Namn-Aktier o.N. | SE0000667891 | STK | 0 | 100.000 | |
| Sartorius AG Inhaber-Stammaktien o.N. | DE0007165607 | STK | 15.000 | 15.000 | |
| Schneider Electric SE Actions Port. EO 4 | FR0000121972 | STK | 20.000 | 100.000 | |
| SelectQuote Inc. Registered Shares DL -,01 | US8163073005 | STK | 200.000 | 200.000 | |
| Shell PLC Reg. Shares Class A EO -,07 | GB00B03MLX29 | STK | 180.000 | 180.000 | |
| Shop Apotheke Europe N.V. Aandelen aan toonder EO -,02 | NL0012044747 | STK | 0 | 24.529 | |
| Siemens AG Namens-Aktien o.N. | DE0007236101 | STK | 120.000 | 120.000 | |
| Siemens Gamesa Renew. En. S.A. Acciones Port. EO -,17 | ES0143416115 | STK | 0 | 200.000 | |
| Siemens Healthineers AG Namens-Aktien o.N. | DE000SHL1006 | STK | 170.000 | 170.000 | |
| SKF AB Namn-Aktier B SK 0,625 | SE0000108227 | STK | 0 | 150.000 | |
| Snap Inc. Registered Shares A DL -,00001 | US83304A1060 | STK | 100.000 | 100.000 | |
| SoftBank Group Corp. Registered Shares o.N. | JP3436100006 | STK | 125.000 | 125.000 | |
| Solvay S.A. Actions au Porteur A o.N. | BE0003470755 | STK | 80.000 | 80.000 | |
| Southwest Airlines Co. Registered Shares DL 1 | US8447411088 | STK | 100.000 | 100.000 | |
| STMicroelectronics N.V. Aandelen aan toonder EO 1,04 | NL0000226223 | STK | 100.000 | 200.000 | |
| Sunny Optical Tech.Grp Co.Ltd. Registered Shares HD -,10 | KYG8586D1097 | STK | 125.000 | 125.000 | |
| Taiwan Semiconduct.Manufact.Co Reg.Shs (Spons.ADRs)/5 TA 10 | US8740391003 | STK | 70.000 | 170.000 | |
| Téléperformance SE Actions Port. EO 2,5 | FR0000051807 | STK | 27.000 | 47.000 | |
| Temenos AG Nam.-Aktien SF 5 | CH0012453913 | STK | 50.000 | 50.000 | |
| Thule Group AB (publ) Namn-Aktier o.N. | SE0006422390 | STK | 100.000 | 100.000 | |
| Trip.com Group Ltd. Reg.Shares (Sp.ADRs) 1 o.N. | US89677Q1076 | STK | 0 | 200.000 | |
| TUI AG Namens-Aktien o.N. | DE000TUAG000 | STK | 1.000.000 | 1.000.000 | |
| Umicore S.A. Actions Nom. o.N. | BE0974320526 | STK | 50.000 | 50.000 | |
| VAT Group AG Namens-Aktien SF -,10 | CH0311864901 | STK | 22.500 | 22.500 | |
| Virtus Investment Partners Inc Registered Shares DL -,01 | US92828Q1094 | STK | 12.424 | 12.424 | |
| Vodafone Group PLC Registered Shares DL 0,2095238 | GB00BH4HKS39 | STK | 4.000.000 | 4.000.000 | |
| Volkswagen AG Vorzugsaktien o.St. o.N. | DE0007664039 | STK | 22.000 | 22.000 | |
| Volvo (publ), AB Namn-Aktier B (fria) o.N. | SE0000115446 | STK | 0 | 350.000 | |
| Wizz Air Holdings PLC Registered Shares LS -,0001 | JE00BN574F90 | STK | 75.000 | 75.000 | |
| Wonik IPS Co. Ltd. Registered Shares SW 500 | KR7240810002 | STK | 80.000 | 80.000 | |
| Zozo Inc. Registered Shares o.N. | JP3399310006 | STK | 200.000 | 200.000 | |
| ZTO Express (Cayman) Inc. Reg.Shs(Sp.ADRs)A DL 0,0001 | US98980A1051 | STK | 150.000 | 150.000 | |
| Zur Rose Group AG Namens-Aktien SF 30 | CH0042615283 | STK | 7.500 | 7.500 | |
| Verzinsliche Wertpapiere | |||||
| 3,2000 % AIA Group Ltd DL-Med.-T.Nts 2015(24/25)Reg.S | US00131MAB90 | USD | 0 | 4.000 | |
| 4,7500 % AT&S Austria Techn.&Systemt.AG EO-FLR Notes 2017(22/Und.) | XS1721410725 | EUR | 0 | 3.300 | |
| 2,0000 % Barclays PLC EO-FLR Med.-T. Nts 2017(23/28) | XS1678970291 | EUR | 0 | 2.000 | |
| 4,5000 % Bilfinger SE Anleihe v.2019(2024/2024) | DE000A2YNQW7 | EUR | 0 | 1.000 | |
| 0,0000 % Bundesrep.Deutschland Anl.v.2019 (2029) | DE0001102473 | EUR | 0 | 5.000 | |
| 0,2380 % Deutsche Bank AG FLR-MTN v.17(22) | DE000DL19TQ2 | EUR | 0 | 2.000 | |
| 3,0000 % Deutsche Lufthansa AG MTN v.2020(2026/2026) | XS2265369657 | EUR | 4.000 | 4.000 | |
| 1,1250 % Fastighets AB Balder EO-Medium-Term Notes 19(19/27) | XS2050448336 | EUR | 2.000 | 2.000 | |
| 1,7500 % Fluor Corp. (New) EO-Notes 2016(16/23) | XS1382385471 | EUR | 0 | 4.000 | |
| 6,7500 % FNG Nordic AB (Publ) SK-FLR Notes 2019(19/24) | SE0012827996 | SEK | 3.000 | 3.000 | |
| 0,1300 % Ford Motor Credit Co. LLC EO-FLR Med.Term Nts 2017(24) | XS1729872736 | EUR | 0 | 3.000 | |
| 0,0000 % Ford Motor Credit Co. LLC EO-FLR Med.Term Nts 2018(22) | XS1767930826 | EUR | 0 | 1.600 | |
| 1,5000 % Grand City Properties S.A. EO-FLR Med-T. Nts 20(21/UND.) | XS2271225281 | EUR | 1.000 | 1.000 | |
| 3,6250 % Intl Business Machines Corp. DL-Notes 2014(14/24) | US459200HU86 | USD | 3.000 | 3.000 | |
| 0,1990 % Lloyds Banking Group PLC EO-FLR Med.-Term Nts 2017(24) | XS1633845158 | EUR | 0 | 2.500 | |
| 3,7960 % McKesson Corp. DL-Notes 2014(14/24) | US581557BE41 | USD | 3.000 | 3.000 | |
| 2,6250 % Merck KGaA FLR-Sub.Anl. v.2014(2021/2074) | XS1152338072 | EUR | 0 | 2.000 | |
| 0,0000 % Niederlande EO-Anl. 2020(30) | NL0014555419 | EUR | 0 | 5.000 | |
| 0,0000 % Nordea Bank Abp EO-FLR Med.-Term Nts 2018(22) | XS1766857434 | EUR | 0 | 4.000 | |
| 5,2500 % Orange S.A. EO-FLR Med.-T. Nts 14(24/Und.) | XS1028599287 | EUR | 1.000 | 1.000 | |
| 2,2500 % Quadient S.A. EO-Obl. 2020(20/25) | FR0013478849 | EUR | 0 | 3.000 | |
| 4,2500 % Rakuten Group Inc. EO-FLR Notes 21(21/Und.) Reg.S | XS2332889778 | EUR | 800 | 800 | |
| 2,7500 % Reckitt Benckiser Treas. Serv. DL-Notes 2017(24) Reg.S | USG7420TAD84 | USD | 3.000 | 3.000 | |
| 1,5000 % Sixt SE Anleihe v.2018(2023/2024) | DE000A2G9HU0 | EUR | 0 | 1.000 | |
| 0,2360 % Société Générale S.A. EO-FLR Non-Pref. MTN 2017(24) | XS1616341829 | EUR | 0 | 4.000 | |
| 3,1250 % SoftBank Group Corp. EO-Notes 2017(17/25) | XS1684385161 | EUR | 0 | 3.000 | |
| 2,1250 % SoftBank Group Corp. EO-Notes 2021(21/24) | XS2361253862 | EUR | 1.000 | 1.000 | |
| 5,2500 % Südzucker Intl Finance B.V. EO-FLR Bonds 2005(15/Und.) | XS0222524372 | EUR | 1.000 | 3.000 | |
| 3,1500 % TechnipFMC PLC EO-Notes 2013(23) | FR0011593300 | EUR | 2.000 | 2.000 | |
| 0,2500 % Téléperformance SE EO-Medium-Term Nts 2020(20/27) | FR0014000S75 | EUR | 1.000 | 1.000 | |
| 1,2500 % Teva Pharmac.Fin.NL II B.V. EO-Notes 2015(15/23) | XS1211040917 | EUR | 2.000 | 2.000 | |
| 3,0000 % Tikehau Capital S.C.A. EO-Obl. 2017(17/23) | FR0013298890 | EUR | 0 | 2.200 | |
| 2,6000 % Unilever Capital Corp. DL-Notes 2017(17/24) | US904764AX59 | USD | 3.000 | 3.000 | |
| 0,0000 % Volkswagen Bank GmbH FLR-Med.Term.Nts. v.17(21) | XS1734547919 | EUR | 0 | 4.000 | |
| 0,0000 % Vonovia Finance B.V. EO-FLR Med.-Term Nts 2018(22) | DE000A19X793 | EUR | 0 | 5.000 | |
| Andere Wertpapiere | |||||
| Ferrovial S.A. Anrechte | ES06189009H7 | STK | 200.000 | 200.000 | |
| Ferrovial S.A. Anrechte | ES06189009I5 | STK | 251.666 | 251.666 | |
| An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | |||||
| Aktien | |||||
| Pyrum Innovations AG Namens-Aktien o.N. | DE000A2G8ZX8 | STK | 24.500 | 24.500 | |
| Verzinsliche Wertpapiere | |||||
| 0,8000 % 7-Eleven Inc. DL-Notes 2021(21/24) Reg.S | USU81522AB74 | USD | 2.000 | 2.000 | |
| 0,9000 % AT & T Inc. DL-Notes 2021(21/24) | US00206RMJ85 | USD | 3.000 | 3.000 | |
| 3,3630 % Becton, Dickinson & Co. DL-Notes 2017(17/24) | US075887BV02 | USD | 2.000 | 2.000 | |
| 2,5500 % Daimler Finance North Amer.LLC DL-Notes 2019(19/22) Reg.S | USU2339CDR61 | USD | 3.000 | 3.000 | |
| 6,0000 % Douglas GmbH IHS v.2021(2023/2026) REG S | XS2326497802 | EUR | 3.000 | 3.000 | |
| 4,2050 % DuPont de Nemours Inc. DL-Notes 2018(18/23) | US26078JAB61 | USD | 3.000 | 3.000 | |
| 3,7500 % ELM B.V. EO-FLR M.-T. Nts 2020(25/Und.) | XS2182055009 | EUR | 600 | 600 | |
| 2,3300 % Ford Motor Credit Co. LLC EO-Medium Term Notes 2019(25) | XS2052337503 | EUR | 2.000 | 2.000 | |
| 4,8750 % Golden Goose S.p.A. EO-FLR Nts 2021(21/27) REGS | XS2342638033 | EUR | 2.000 | 2.000 | |
| 3,2480 % Heimstaden Bostad AB EO-FLR Cap. 2019(25/Und.) | XS2010037765 | EUR | 0 | 2.000 | |
| 0,7500 % Keurig Dr Pepper Inc. DL-Notes 2021(21/24) | US49271VAL45 | USD | 3.000 | 3.000 | |
| 2,2000 % Orpea EO-Obl. 2017(24) | FR0013301942 | EUR | 0 | 1.500 | |
| 1,5000 % Smurfit Kappa Treasury PUC EO-Notes 2019(19/27) | XS2050968333 | EUR | 1.000 | 1.000 | |
| 2,2500 % Standard Industries Inc. EO-Notes 2019(19/26) Reg.S | XS2080766475 | EUR | 1.000 | 1.000 | |
| 3,7500 % Trivium Packaging Finance B.V. EO-FLR Bonds 2019(19/26) Reg.S | XS2034069836 | EUR | 1.000 | 2.000 | |
| 1,6250 % United States of America DL-Bonds 2021(31) | US91282CCB54 | USD | 17.500 | 17.500 | |
| 0,3750 % Vantage Towers AG Medium Term Nts. v.21(21/27) | DE000A3H3J22 | EUR | 1.000 | 1.000 | |
| 2,8750 % Wepa Hygieneprodukte GmbH Notes v.19(19/27)Reg.S | DE000A254QA9 | EUR | 0 | 2.000 | |
| 2,7500 % WMG Acquisition Corp. EO-Notes 2020(20/28) Reg.S | XS2193974701 | EUR | 1.664 | 1.664 | |
| Nichtnotierte Wertpapiere *) | |||||
| Aktien | |||||
| Epiroc AB Namn-Aktier A o.N. | SE0011166933 | STK | 500.000 | 500.000 | |
| Epiroc AB Reg. Redemption Shares A o.N. | SE0015658125 | STK | 500.000 | 500.000 | |
| Ferrovial S.A. Acciones Port. Div. EO -,20 | ES0118900176 | STK | 2.892 | 2.892 | |
| Ferrovial S.A. Acciones Port.EO,20Em.05/21 | ES0118900168 | STK | 1.667 | 1.667 | |
| Inphi Corp. Registered Shares DL -,01 | US45772F1075 | STK | 0 | 41.000 | |
| Verzinsliche Wertpapiere | |||||
| 5,2500 % CMA CGM S.A. EO-Notes 2017(17/25) Reg.S | XS1703065620 | EUR | 5.000 | 5.000 | |
| 3,3750 % EnBW Energie Baden-Württem. AG FLR-Anleihe v.16(22/77) | XS1405770907 | EUR | 0 | 5.000 | |
| 2,8750 % Equinix Inc. EO-Notes 2017(17/26) | XS1734328799 | EUR | 0 | 4.000 | |
| 2,1250 % Evonik Industries AG FLR-Nachr.-Anl. v.17(22/77) | DE000A2GSFF1 | EUR | 0 | 2.000 | |
| 4,0000 % Lorca Telecom Bondco S.A. EO-Notes 21(21/27) Reg.S Tr.3 | XS2397086252 | EUR | 1.000 | 1.000 | |
| 3,2500 % Nomad Foods BondCo PLC EO-Notes 2017(17/24) Reg.S | XS1600824962 | EUR | 1.000 | 1.000 | |
| 5,2500 % Novem Group GmbH FLR-Notes v.19(20/24)Reg.S | XS1843435410 | EUR | 2.000 | 3.000 | |
| 6,1250 % Stena International S.A. DL-Notes 2020(20/25) Reg.S | USL62788AB72 | USD | 0 | 1.000 | |
| 4,7500 % Synlab Bondco PLC EO-FLR Notes 2020(20/25) Reg.S | XS2170852763 | EUR | 1.000 | 1.000 | |
| 0,1570 % UBS Group AG EO-FLR Med.-T. Nts 2017(21/22) | CH0359915425 | EUR | 0 | 4.000 | |
| 3,7500 % Volkswagen Intl Finance N.V. EO-FLR Notes 2014(21/Und.) | XS1048428012 | EUR | 0 | 2.000 | |
| 4,0000 % Vonovia Finance B.V. EO-FLR Notes 2014(21/Und.) | XS1117300837 | EUR | 0 | 2.600 |
Die Gesellschaft sorgt dafür, dass eine unangemessene Beeinträchtigung von Anlegerinteressen durch Transaktionskosten vermieden wird, indem unter Berücksichtigung der Anlageziele dieses Sondervermögens ein Schwellenwert für die Transaktionskosten bezogen auf das durchschnittliche Fondsvolumen sowie für eine Portfolioumschlagsrate festgelegt wurde.
Die Gesellschaft überwacht die Einhaltung der Schwellenwerte und ergreift im Falle des Überschreitens weitere Maßnahmen.
*) Bei den nichtnotierten Wertpapieren können technisch bedingt auch endfällige Wertpapiere ausgewiesen werden.
Jahresbericht
Prisma Aktiv UI Anteilklasse I
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.02.2021 bis 31.01.2022
| insgesamt | je Anteil | ||||
| I. Erträge | |||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 1.709.917,83 | 0,37 | ||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 3.176.613,15 | 0,68 | ||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 1.589.752,67 | 0,34 | ||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 4.565.051,38 | 0,97 | ||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 1.849,65 | 0,00 | ||
| 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 207.352,05 | 0,04 | ||
| 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -256.487,51 | -0,05 | ||
| 10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -487.342,06 | -0,10 | ||
| 11. Sonstige Erträge | EUR | 199.715,74 | 0,04 | ||
| Summe der Erträge | EUR | 10.706.422,89 | 2,29 | ||
| II. Aufwendungen | |||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -4.127,12 | 0,00 | ||
| 2. Verwaltungsvergütung | EUR | -4.964.806,42 | -1,07 | ||
| – Verwaltungsvergütung | EUR | -147.570,80 | |||
| – Beratungsvergütung | EUR | -4.817.235,62 | |||
| – Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
| 3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -140.719,42 | -0,03 | ||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -8.383,12 | 0,00 | ||
| 5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -1.549.925,30 | -0,33 | ||
| – Depotgebühren | EUR | -9.582,36 | |||
| – Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | -694.793,14 | |||
| – Sonstige Kosten | EUR | -845.549,80 | |||
| – davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -844.888,31 | |||
| Summe der Aufwendungen | EUR | -6.667.961,38 | -1,43 | ||
| III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 4.038.461,52 | 0,86 | ||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
| 1. Realisierte Gewinne | EUR | 76.692.105,12 | 16,40 | ||
| 2. Realisierte Verluste | EUR | -32.497.333,12 | -6,95 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 44.194.772,00 | 9,45 | ||
| V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 48.233.233,51 | 10,31 | ||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | -25.444.099,33 | -5,44 | ||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -4.915.855,66 | -1,05 | ||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -30.359.954,99 | -6,49 | ||
| VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 17.873.278,52 | 3,82 |
Entwicklung des Sondervermögens
| 2021/2022 | ||||
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 515.010.364,90 | ||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | -10.682.807,50 | ||
| 2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
| 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 49.727.499,47 | ||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 71.262.479,50 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -21.534.980,03 | ||
| 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -3.765.275,82 | ||
| 5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 17.873.278,52 | ||
| davon nicht realisierte Gewinne | EUR | -25.444.099,33 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | EUR | -4.915.855,66 | ||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 568.163.059,57 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung insgesamt und je Anteil
| insgesamt | je Anteil | ||
| I. Für die Ausschüttung verfügbar | EUR | 164.159.649,33 | 35,07 |
| 1. Vortrag aus Vorjahr | EUR | 84.548.202,59 | 18,05 |
| 2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 48.233.233,51 | 10,31 |
| 3. Zuführung aus dem Sondervermögen *) | EUR | 31.378.213,22 | 6,71 |
| II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | EUR | 152.466.011,83 | 32,57 |
| 1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 67.241.552,90 | 14,38 |
| 2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | 85.224.458,94 | 18,19 |
| III. Gesamtausschüttung | EUR | 11.693.637,50 | 2,50 |
| 1. Zwischenausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
| 2. Endausschüttung | EUR | 11.693.637,50 | 2,50 |
*) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten und beruht auf der Annahme einer nach den Anlagebedingungen maximalen Ausschüttung.
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
| Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
| 2018/2019 | Stück | 2.922.856 | EUR | 316.269.678,38 | EUR | 108,21 |
| 2019/2020 | Stück | 3.998.144 | EUR | 460.166.302,02 | EUR | 115,09 |
| 2020/2021 | Stück | 4.273.783 | EUR | 515.010.364,90 | EUR | 120,50 |
| 2021/2022 | Stück | 4.677.455 | EUR | 568.163.059,57 | EUR | 121,47 |
Jahresbericht
Prisma Aktiv UI Anteilklasse R
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.02.2021 bis 31.01.2022
| insgesamt | je Anteil | ||||
| I. Erträge | |||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 156.728,64 | 0,36 | ||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 290.786,18 | 0,68 | ||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 145.419,58 | 0,34 | ||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 417.461,95 | 0,96 | ||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 168,99 | 0,00 | ||
| 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 18.993,85 | 0,04 | ||
| 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -23.509,28 | -0,05 | ||
| 10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -44.606,05 | -0,10 | ||
| 11. Sonstige Erträge | EUR | 18.252,32 | 0,04 | ||
| Summe der Erträge | EUR | 979.696,17 | 2,27 | ||
| II. Aufwendungen | |||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -375,34 | 0,00 | ||
| 2. Verwaltungsvergütung | EUR | -667.887,89 | -1,54 | ||
| – Verwaltungsvergütung | EUR | -49.871,23 | |||
| – Beratungsvergütung | EUR | -618.016,66 | |||
| – Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
| 3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -11.587,43 | -0,03 | ||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -642,49 | 0,00 | ||
| 5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -287.211,44 | -0,67 | ||
| – Depotgebühren | EUR | -779,32 | |||
| – Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | -217.467,69 | |||
| – Sonstige Kosten | EUR | -68.964,43 | |||
| – davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -68.907,80 | |||
| Summe der Aufwendungen | EUR | -967.704,59 | -2,24 | ||
| III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 11.991,57 | 0,03 | ||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
| 1. Realisierte Gewinne | EUR | 7.043.356,13 | 16,36 | ||
| 2. Realisierte Verluste | EUR | -3.000.456,44 | -6,97 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 4.042.899,68 | 9,39 | ||
| V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 4.054.891,26 | 9,42 | ||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | -874.811,15 | -2,03 | ||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -1.552.273,11 | -3,60 | ||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -2.427.084,26 | -5,63 | ||
| VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 1.627.807,00 | 3,79 |
Entwicklung des Sondervermögens
| 2021/2022 | ||||
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 34.159.464,85 | ||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | -663.434,42 | ||
| 2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
| 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 17.666.557,41 | ||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 20.684.740,80 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -3.018.183,39 | ||
| 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -1.002.486,37 | ||
| 5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 1.627.807,00 | ||
| davon nicht realisierte Gewinne | EUR | -874.811,15 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | EUR | -1.552.273,11 | ||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 51.787.908,47 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung insgesamt und je Anteil
| insgesamt | je Anteil | ||
| I. Für die Ausschüttung verfügbar | EUR | 14.694.082,82 | 34,00 |
| 1. Vortrag aus Vorjahr | EUR | 7.741.071,60 | 17,85 |
| 2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 4.054.891,26 | 9,42 |
| 3. Zuführung aus dem Sondervermögen *) | EUR | 2.898.119,96 | 6,73 |
| II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | EUR | 13.746.672,58 | 31,80 |
| 1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 0,00 | 0,00 |
| 2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | 13.746.672,58 | 31,80 |
| III. Gesamtausschüttung | EUR | 947.410,24 | 2,20 |
| 1. Zwischenausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
| 2. Endausschüttung | EUR | 947.410,24 | 2,20 |
*) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten und beruht auf der Annahme einer nach den Anlagebedingungen maximalen Ausschüttung.
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
| Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
| 2018/2019 | Stück | 155.769 | EUR | 16.742.590,44 | EUR | 107,48 |
| 2019/2020 | Stück | 197.878 | EUR | 22.688.608,32 | EUR | 114,66 |
| 2020/2021 | Stück | 285.047 | EUR | 34.159.464,85 | EUR | 119,84 |
| 2021/2022 | Stück | 430.641 | EUR | 51.787.908,47 | EUR | 120,26 |
Jahresbericht
Prisma Aktiv UI – Anteilklasse S
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.02.2021 bis 31.01.2022
| insgesamt | je Anteil | ||||
| I. Erträge | |||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 74.313,77 | 0,33 | ||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 138.110,20 | 0,61 | ||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 69.284,05 | 0,31 | ||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 198.771,15 | 0,87 | ||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 80,36 | 0,00 | ||
| 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 9.013,00 | 0,04 | ||
| 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -11.147,06 | -0,05 | ||
| 10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -21.197,66 | -0,09 | ||
| 11. Sonstige Erträge | EUR | 8.693,47 | 0,04 | ||
| Summe der Erträge | EUR | 465.921,29 | 2,06 | ||
| II. Aufwendungen | |||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -175,98 | 0,00 | ||
| 2. Verwaltungsvergütung | EUR | -152.830,54 | -0,68 | ||
| – Verwaltungsvergütung | EUR | 40.669,88 | |||
| – Beratungsvergütung | EUR | -193.500,42 | |||
| – Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
| 3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -5.630,26 | -0,02 | ||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -313,57 | 0,00 | ||
| 5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -88.246,94 | -0,39 | ||
| – Depotgebühren | EUR | -378,07 | |||
| – Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | -54.215,43 | |||
| – Sonstige Kosten | EUR | -33.653,44 | |||
| – davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -33.625,28 | |||
| Summe der Aufwendungen | EUR | -247.197,31 | -1,09 | ||
| III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 218.723,99 | 0,97 | ||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
| 1. Realisierte Gewinne | EUR | 3.380.390,38 | 14,92 | ||
| 2. Realisierte Verluste | EUR | -1.430.744,94 | -6,31 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 1.949.645,45 | 8,61 | ||
| V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 2.168.369,43 | 9,58 | ||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | -1.662.659,76 | -7,34 | ||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | 493.282,21 | 2,18 | ||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -1.169.377,55 | -5,16 | ||
| VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 998.991,88 | 4,42 |
Entwicklung des Sondervermögens
| 2021/2022 | ||||
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 17.218.252,40 | ||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | -554.354,50 | ||
| 2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
| 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 7.525.900,80 | ||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 7.525.900,80 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | 0,00 | ||
| 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -488.431,52 | ||
| 5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 998.991,88 | ||
| davon nicht realisierte Gewinne | EUR | -1.662.659,76 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | EUR | 493.282,21 | ||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 24.700.359,07 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung insgesamt und je Anteil
| insgesamt | je Anteil | ||
| I. Für die Ausschüttung verfügbar | EUR | 6.396.851,16 | 28,24 |
| 1. Vortrag aus Vorjahr | EUR | 2.846.634,29 | 12,56 |
| 2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 2.168.369,43 | 9,58 |
| 3. Zuführung aus dem Sondervermögen *) | EUR | 1.381.847,44 | 6,10 |
| II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | EUR | 5.603.730,16 | 24,74 |
| 1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 1.898.676,30 | 8,38 |
| 2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | 3.705.053,86 | 16,36 |
| III. Gesamtausschüttung | EUR | 793.121,00 | 3,50 |
| 1. Zwischenausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
| 2. Endausschüttung | EUR | 793.121,00 | 3,50 |
*) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten und beruht auf der Annahme einer nach den Anlagebedingungen maximalen Ausschüttung.
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
| Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
| 2018/2019 | Stück | 433.843 | EUR | 42.716.178,20 | EUR | 98,46 |
| 2019/2020 | Stück | 486.291 | EUR | 51.409.850,42 | EUR | 105,72 |
| 2020/2021 | Stück | 157.747 | EUR | 17.218.252,40 | EUR | 109,15 |
| 2021/2022 | Stück | 226.606 | EUR | 24.700.359,07 | EUR | 109,00 |
Jahresbericht
Prisma Aktiv UI
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.02.2021 bis 31.01.2022
| insgesamt | ||||
| I. Erträge | ||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 1.940.960,23 | ||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 3.605.509,53 | ||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 1.804.456,30 | ||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 5.181.284,49 | ||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 2.099,01 | ||
| 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | ||
| 7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 235.358,90 | ||
| 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | ||
| 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -291.143,85 | ||
| 10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -553.145,78 | ||
| 11. Sonstige Erträge | EUR | 226.661,53 | ||
| Summe der Erträge | EUR | 12.152.040,35 | ||
| II. Aufwendungen | ||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -4.678,44 | ||
| 2. Verwaltungsvergütung | EUR | -5.785.524,85 | ||
| – Verwaltungsvergütung | EUR | -156.772,15 | ||
| – Beratungsvergütung | EUR | -5.628.752,70 | ||
| – Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | ||
| 3. Verwahrstellenvergütung | 0,00 | EUR | -157.937,11 | |
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | 0,00 | EUR | -9.339,18 | |
| 5. Sonstige Aufwendungen | 0,00 | EUR | -1.925.383,69 | |
| – Depotgebühren | EUR | -10.739,75 | ||
| – Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | -966.476,27 | ||
| – Sonstige Kosten | EUR | -948.167,67 | ||
| – davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -947.421,38 | ||
| Summe der Aufwendungen | EUR | -7.882.863,27 | ||
| III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 4.269.177,08 | ||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | ||||
| 1. Realisierte Gewinne | EUR | 87.115.851,63 | ||
| 2. Realisierte Verluste | EUR | -36.928.534,50 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 50.187.317,13 | ||
| V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 54.456.494,21 | ||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | -27.981.570,24 | ||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -5.974.846,56 | ||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -33.956.416,80 | ||
| VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 20.500.077,41 |
Entwicklung des Sondervermögens
| 2021/2022 | ||||
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 566.388.082,15 | ||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | -11.900.596,42 | ||
| 2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
| 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 74.919.957,68 | ||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 99.473.121,10 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -24.553.163,42 | ||
| 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -5.256.193,70 | ||
| 5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 20.500.077,41 | ||
| davon nicht realisierte Gewinne | EUR | -27.981.570,24 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | EUR | -5.974.846,56 | ||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 644.651.327,11 |
Anteilklassenmerkmale im Überblick
| Anteilklasse | Mindestanlagesumme in Währung |
Ausgabeaufschlag bis zu 5,00%, derzeit (Angabe in %) |
Verwaltungsvergütung bis zu 0,350% p.a., derzeit (Angabe in % p.a.) |
Ertragsverwendung | Währung |
| Prisma Aktiv UI Anteilklasse I | 250.000 | 0,00 | 0,100 | Ausschüttung ohne Zwischenausschüttung | EUR |
| Prisma Aktiv UI Anteilklasse R | keine | 3,00 | 0,275 | Ausschüttung ohne Zwischenausschüttung | EUR |
| Prisma Aktiv UI – Anteilklasse S | 50.000 | 0,00 | 0,225 | Ausschüttung mit Zwischenausschüttung | EUR |
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach der Derivateverordnung
| das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | EUR | 0,00 |
| Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) | 75,81 |
| Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) | 0,00 |
Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem einfachen Ansatz ermittelt.
Zusammensetzung des Vergleichsvermögens zum Berichtsstichtag
| Citigroup World BIG (EUR) (FactSet: SBWEU) | 30,00 % |
| MSCI AC World (EUR) (All Countries) (FactSet: 892400) | 70,00 % |
Sonstige Angaben
Prisma Aktiv UI Anteilklasse I
| Anteilwert | EUR | 121,47 |
| Ausgabepreis | EUR | 121,47 |
| Rücknahmepreis | EUR | 121,47 |
| Anzahl Anteile | STK | 4.677.455 |
Prisma Aktiv UI Anteilklasse R
| Anteilwert | EUR | 120,26 |
| Ausgabepreis | EUR | 123,87 |
| Rücknahmepreis | EUR | 120,26 |
| Anzahl Anteile | STK | 430.641 |
Prisma Aktiv UI – Anteilklasse S
| Anteilwert | EUR | 109,00 |
| Ausgabepreis | EUR | 109,00 |
| Rücknahmepreis | EUR | 109,00 |
| Anzahl Anteile | STK | 226.606 |
Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände
Bewertung
Die nachfolgend dargestellten Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände decken eventuelle aus der Covid-19 Pandemie resultierenden Marktauswirkungen ab.
Darüber hinausgehende Bewertungsanpassungen waren nicht erforderlich.
Für Devisen, Aktien, Anleihen und Derivate, die zum Handel an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, wird der letzte verfügbare handelbare Kurs gemäß § 27 KARBV zugrunde gelegt.
Für Investmentanteile werden die aktuellen Werte, für Bankguthaben und Verbindlichkeiten der Nennwert bzw. Rückzahlungsbetrag gemäß § 29 KARBV zugrunde gelegt.
Für Vermögensgegenstände, die weder zum Handel an einer Börse noch an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in den regulierten Markt oder Freiverkehr einer Börse einbezogen sind oder für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden gemäß § 28 KARBV i.V.m. § 168 Absatz 3 KAGB die Verkehrswerte zugrunde gelegt, die sich bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten ergeben.
Unter dem Verkehrswert ist der Betrag zu verstehen, zu dem der jeweilige Vermögensgegenstand in einem Geschäft zwischen sachverständigen, vertragswilligen und unabhängigen Geschäftspartnern ausgetauscht werden könnte.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote
Gesamtkostenquote
Prisma Aktiv UI Anteilklasse I
| Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 1,03 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Eine erfolgsabhängige Vergütung ist im gleichen Zeitraum nicht angefallen.
| An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen | EUR | 0,00 |
Prisma Aktiv UI Anteilklasse R
| Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 1,58 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Eine erfolgsabhängige Vergütung ist im gleichen Zeitraum nicht angefallen.
| An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen | EUR | 0,00 |
Prisma Aktiv UI – Anteilklasse S
| Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 1,03 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Eine erfolgsabhängige Vergütung ist im gleichen Zeitraum nicht angefallen.
| An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen | EUR | 0,00 |
Hinweis gem. § 101 Abs. 2 Nr. 3 KAGB (Kostentransparenz)
Die Gesellschaft erhält aus dem Sondervermögen die ihr zustehende Verwaltungsvergütung. Ein wesentlicher Teil der Verwaltungsvergütung wird für Vergütungen an Vermittler von Anteilen des Sondervermögens verwendet. Der Gesellschaft fließen keine Rückvergütungen von den an die Verwahrstelle und an Dritte aus dem Sondervermögen geleisteten Vergütungen und Aufwendungserstattungen zu. Sie hat im Zusammenhang mit Handelsgeschäften für das Sondervermögen keine geldwerten Vorteile von Handelspartnern erhalten.
Ausgabeauf- und Rücknahmeabschläge, die dem Sondervermögen für den Erwerb und die Rücknahme von
| Investmentanteilen berechnet wurden | EUR | 0,00 |
Verwaltungsvergütungssätze für im Sondervermögen gehaltene Investmentanteile
| Investmentanteile | Identifikation | Verwaltungsvergütungssatz p.a. in % |
| KVG – eigene Investmentanteile | ||
| Prisma Asianavigator UI Inhaber-Anteile I | DE000A1XDWR0 | 0,225 |
Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen
Prisma Aktiv UI Anteilklasse I
| Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
| Wesentliche sonstige Aufwände: | EUR | 845.549,80 |
| – Sonstige Kosten | EUR | 845.549,80 |
| – davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | 844.888,31 |
Prisma Aktiv UI Anteilklasse R
| Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
| Wesentliche sonstige Aufwände: | EUR | 0,00 |
Prisma Aktiv UI – Anteilklasse S
| Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
| Wesentliche sonstige Aufwände: | EUR | 0,00 |
Transaktionskosten (Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände)
| Transaktionskosten | EUR | 1.376.043,89 |
Die Transaktionskosten berücksichtigen sämtliche Kosten, die im Geschäftsjahr für Rechnung des Fonds separat ausgewiesen bzw. abgerechnet wurden und in direktem Zusammenhang mit einem Kauf oder Verkauf von Vermögensgegenständen stehen.
Angaben zur Mitarbeitervergütung
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung | in Mio. EUR | 67,4 |
| davon feste Vergütung | in Mio. EUR | 59,3 |
| davon variable Vergütung | in Mio. EUR | 8,1 |
| Zahl der Mitarbeiter der KVG | 737 | |
| Höhe des gezahlten Carried Interest | in EUR | 0 |
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Vergütung an Risktaker | in Mio. EUR | 7,8 |
| davon Geschäftsleiter | in Mio. EUR | 6,6 |
| davon andere Risktaker | in Mio. EUR | 1,2 |
Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft
Die Universal-Investment-Gesellschaft mbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die detaillierte Ausgestaltung hat die Gesellschaft in einer Vergütungsrichtlinie geregelt, deren Ziel es ist, eine nachhaltige Vergütungssystematik unter Berücksichtigung von Sustainable Corporate Governance und unter Vermeidung von Fehlanreizen zur Eingehung übermäßiger Risiken (einschließlich einschlägiger Nachhaltigkeitsrisiken) sicherzustellen.
Das Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird mindestens einmal jährlich durch den Vergütungsausschuss der Universal-Investment auf seine Angemessenheit und die Einhaltung aller rechtlichen sowie interner und externer regulatorischer Vorgaben überprüft. Es umfasst fixe und variable Vergütungselemente. Durch die Festlegung von Bandbreiten für die Gesamtzielvergütung ist gewährleistet, dass keine signifikante Abhängigkeit von der variablen Vergütung sowie ein angemessenes Verhältnis von variabler zu fixer Vergütung besteht. Für die Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und Mitarbeiter, deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf das Gesamtrisikoprofil der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der von ihr verwalteten Investmentvermögen haben (Risk Taker) gelten besondere Regelungen.
Risikorelevante Mitarbeiter, deren variable Vergütung für das jeweilige Geschäftsjahr einen Schwellenwert von 50 TEUR nicht überschreitet, erhalten die variable Vergütung vollständig in Form einer Barleistung ausgezahlt. Wird für risikorelevante Mitarbeiter dieser Schwellenwert überschritten, wird zwingend ein Anteil von 40 % der variablen Vergütung über einen Zeitraum von drei Jahren aufgeschoben.
Der aufgeschobene Anteil der Vergütung ist während dieses Zeitraums risikoabhängig, d.h. er kann im Fall von negativen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeiters oder der Kapitalverwaltungsgesellschaft insgesamt gekürzt werden. Jeweils am Ende jedes Jahres der Wartezeit wird der aufgeschobene Vergütungsanteil anteilig unverfallbar und zum jeweiligen Zahlungstermin ausgezahlt.
Soweit das Portfolio-Management ausgelagert ist, werden keine Mitarbeitervergütungen direkt aus dem Fonds gezahlt.
Angaben gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB
Wesentliche mittel- bis langfristigen Risiken
Die Angaben der wesentlichen mittel- bis langfristigen Risiken erfolgt innerhalb des Tätigkeitsberichts.
Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten
Die Angaben zu der Zusammensetzung des Portfolios erfolgen innerhalb der Vermögensaufstellung.
Die Angaben zu den Portfolioumsätzen erfolgen innerhalb der Vermögensaufstellung und innerhalb der Aufstellung der während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte.
Die Angabe zu den Transaktionskosten erfolgt im Anhang.
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung
Die Auswahl von Einzeltiteln richtet sich nach der Anlagestrategie. Die vertraglichen Grundlagen für die Anlageentscheidung finden sich in den vereinbarten Anlagebedingungen und ggf. Anlagerichtlinien.
Eine Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Portfoliogesellschaften erfolgt, wenn diese in den Vertragsbedingungen vorgeschrieben ist.
Einsatz von Stimmrechtsberatern
Zum Einsatz von Stimmrechtsberatern verweisen wir auf den neuen Mitwirkungsbericht auf der Homepage https://www.universal-investment.com/de/permanent-seiten/compliance/mitwirkungspolitik.
Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausübung von Aktionärsrechten
Zur grundsätzlichen Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung der Gesellschaft, insbesondere durch die Ausübung von Aktionärsrechten, verweisen wir auf unsere aktuelle Mitwirkungspolitik auf der Homepage https://www.universal-investment.com/de/permanent-seiten/compliance/mitwirkungspolitik.
Anhang Angaben zu nichtfinanziellen Leistungsindikatoren
Artikel 8 Offenlegungs-Verordnung (Finanzprodukte, die ökologische und/oder soziale Merkmale bewerben)
Neben der Berücksichtigung von relevanten Nachhaltigkeitsrisiken im Sinne der Verordnung (EU) 2019/2088 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 27. November 2019 über nachhaltigkeitsbezogene Offenlegungspflichten im Finanzdienstleistungssektor (nachfolgend „Offenlegungs-Verordnung“) in den Investitionsentscheidungsprozessen, bewirbt dieses Sondervermögen ökologische und/oder soziale Merkmale (nachhaltigkeitsbezogene Kriterien) gemäß Artikel 8 der Offenlegungs-Verordnung.
Angaben zur Erfüllung dieser Merkmale, sowie gegebenenfalls zur Vereinbarung dieser Merkmale mit einem Index, der als Referenzwert dient, sowie der Methodik zur Bewertung, Messung und Überwachung der zugrunde liegenden Vermögenswerte, wurden zum Stichtag 10. März 2021 in den vorvertraglichen Informationen sowie auf der relevanten Internetseite der Universal-Investment (Fondsselektor) veröffentlicht.
Grundsätzlich legen Jahresberichte die Geschäftsergebnisse für vollständige Geschäftsjahre vor. Da die Transparenzanforderungen der Offenlegungs-Verordnung gemäß vorigem Absatz zum 10. März 2021 umgesetzt wurden, beziehen sich die Angaben im Jahresbericht jedoch nur auf den Zeitraum ab dem Stichtag.
Die ökologischen und/oder sozialen Merkmale wurden im Einklang mit den Vorgaben in den vorvertraglichen Informationen/ auf der relevanten Internetseite der Universal-Investment (Fondsselektor) erfüllt. Die nachhaltigkeitsbezogenen Kriterien wurden im Rahmen der Investitionsentscheidung zugrunde gelegt und das Portfoliomanagement entsprechend ausgerichtet. Es ist vorgesehen, dass Anlagestandards nach ökologischen und/oder sozialen Kriterien gemäß den Anlagerichtlinien in den Administrationssystemen der Universal-Investment hinterlegt und auf deren Einhaltung ex-ante und ex-post kontrolliert werden. Die individuellen nachhaltigkeitsbezogenen Kriterien des Sondervermögens sollen standardmäßig über Positiv- oder Negativlisten abgebildet und geprüft werden. Soweit vertraglich fixiert sollen Datenpunkte von MSCI zur Prüfung herangezogen werden.
Die Auswahl der Vermögensgegenstände erfolgt überwiegend im Einklang mit den beworbenen ökologischen und/oder sozialen Kriterien. Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen jedoch nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten im Sinne der Taxonomie-Verordnung.
Die entsprechenden Ausweise, wie diese nachhaltigkeitsbezogenen Kriterien erfüllt werden, unterliegen gemäß Artikel 11 Absatz 4 der Offenlegungs-Verordnung der Ausarbeitung und Umsetzung entsprechender technischer Regulierungsstandards, in denen die Einzelheiten zu Inhalt und Darstellung festgelegt werden. Diese technischen Regulierungsstandards kommen entsprechend ab dem Anwendungszeitpunkt zum Einsatz. Derzeit können die vom Sondervermögen beworbenen ökologischen und/oder sozialen Merkmale den vorvertraglichen Informationen sowie der relevanten Internetseite der Universal-Investment (Fondsselektor) entnommen werden.
Frankfurt am Main, den 1. Februar 2022
Universal-Investment-Gesellschaft mbH
Die Geschäftsführung
Hinweis:
Der um freiwillige Angaben ergänzte Bericht ist kostenlos erhältlich bei der Universal-Investment-GmbH, Postfach 170548, 60079 Frankfurt am Main und auf der Internet-Seite der Gesellschaft unter http://fondsfinder.universal-investment.com/de.
VERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS
An die Universal-Investment-Gesellschaft mbH, Frankfurt am Main
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens Prisma Aktiv UI – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Februar 2021 bis zum 31. Januar 2022, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. Januar 2022, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Februar 2021 bis zum 31. Januar 2022 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraumes abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Universal-Investment-Gesellschaft mbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der Universal-Investment-Gesellschaft mbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung des Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
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identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraft setzen interner Kontrollen beinhalten können. |
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gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Universal-Investment-Gesellschaft mbH abzugeben. |
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beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Universal-Investment-Gesellschaft mbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. |
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ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH nicht fortgeführt wird. |
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beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresberichts, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Frankfurt am Main, den 9. Mai 2022
KPMG AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Schobel, Wirtschaftsprüfer
Rodriguez Gonzalez, Wirtschaftsprüfer
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