Deka Investment GmbH
Frankfurt am Main
Deka-bAV Fonds
Jahresbericht zum 31. Dezember 2021.
Ein OGAW-Sondervermögen deutschen Rechts.
Tätigkeitsbericht.
Das Anlageziel des Deka-bAV Fonds ist langfristiger Kapitalzuwachs durch eine positive Entwicklung der Kurse der im Sondervermögen enthaltenen Vermögenswerte. Dem Fonds liegt ein aktiver Investmentansatz zugrunde. Mit diesem verfolgt das Fondsmanagement die Strategie weltweit in Aktien von Unternehmen zu investieren, die sich durch attraktive Bewertungen, solide Fundamentaldaten, eine hohe Managementqualität sowie einer guten Wettbewerbspositionierung hervorheben. Über die Länder-, Branchen- und Einzeltitelselektion soll langfristig eine überdurchschnittliche Wertentwicklung erzielt werden. Das Fondsmanagement ist auf Standard-Aktienwerte (so genannte Blue Chips) und die etablierten Aktienmärkte fokussiert. Zusätzlich können auch attraktive Aktienwerte aus der zweiten Reihe und aus den aufstrebenden Schwellenländern dem Portfolio beigemischt werden. Um den Erfolg des Aktienauswahlprozesses zu bewerten, wird der Index MSCI World Net Return in EUR verwendet.1)1 Die initiale und kontinuierliche Wertpapierauswahl erfolgt im Rahmen des beschriebenen Investmentansatzes unabhängig von diesem Referenzwert und damit verbundenen quantitativen oder qualitativen Einschränkungen. Die Quote von notierten und nicht-notierten Aktienanteilen muss mindestens 61 Prozent des Fondsvermögens betragen. Darüber hinaus können von einem Basiswert abgeleitete Finanzinstrumente (Derivate) erworben werden.
1) Referenzindex: MSCI World Net Return in EUR. Der Index ist eine eingetra-gene Marke. Der Fonds wird vom Lizenzgeber nicht gesponsert, gefördert, verkauft oder auf eine andere Art und Weise unterstützt. Die Berechnung und Lizenzierung des Index bzw. der Index-Marke stellt keine Empfehlung zur Kapitalanlage dar. Der Lizenzgeber haftet gegenüber Dritten nicht für etwaige Fehler im Index.
Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten (Angaben gemäß Artikel 7 der Verordnung (EU) 2020/852).
Kräftiger Wertzuwachs
Das Fondsmanagement hat über weite Strecken den Investitionsgrad auf einem hohen Niveau gehalten und erst im letzten Quartal einige Anpassungen vorgenommen.
Zum Ende des Berichtszeitraums waren 86,4 Prozent des Fondsvermögens in Aktien und aktienartige Wertpapiere angelegt. Durch den Einsatz von Derivaten erhöhte sich die Netto-Aktienquote zuletzt um 7,3 Prozentpunkte. Der wirksame Investitionsgrad lag damit bei 93,7 Prozent.
Auf Branchenebene wurden u.a. die Bereiche Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe, Banken und Gebrauchsgüter geschätzt. Relativ zurückhaltend war die Positionierung in den Sektoren Immobilien, Gesundheitswesen und Gewerbliche Dienste. Die größten Länderpositionen bildeten Ende Dezember die USA, Großbritannien, Japan und Deutschland. Hinsichtlich der Einzeltitelgewichtungen zählten die Technologiekonzerne Microsoft, Apple, Alphabet sowie Amazon zu den Top-Werten. Devisentermingeschäfte wurden zur Steuerung genutzt.
Wichtige Kennzahlen
Deka-bAV Fonds
*Berechnung nach BVI-Methode, die bisherige Wertentwicklung ist kein verlässlicher Indikator für die künftige Wertentwicklung. |
|||
Performance* | 1 Jahr | 3 Jahre p.a. | 5 Jahre p.a. |
29,1% | 17,7% | 10,3% | |
Gesamtkostenquote | 1,27% | ||
ISIN | DE0009786228 |
Veräußerungsergebnisse im Berichtszeitraum
Deka-bAV Fonds
Realisierte Gewinne aus | in Euro |
Renten und Zertifikate | 0,00 |
Aktien | 17.214.532,48 |
Zielfonds und Investmentvermögen | 0,00 |
Optionen | 771.298,10 |
Futures | 5.766.135,86 |
Swaps | 0,00 |
Metallen und Rohstoffen | 0,00 |
Devisentermingeschäften | 2.063.328,03 |
Devisenkassageschäften | 2.959.460,47 |
sonstigen Wertpapieren | 0,00 |
Summe | 28.774.754,94 |
Realisierte Verluste aus | in Euro |
Renten und Zertifikate | 0,00 |
Aktien | -2.294.542,43 |
Zielfonds und Investmentvermögen | 0,00 |
Optionen | -1.680.982,59 |
Futures | -3.248.636,43 |
Swaps | 0,00 |
Metallen und Rohstoffen | 0,00 |
Devisentermingeschäften | -1.183.009,90 |
Devisenkassageschäften | -64.397,42 |
sonstigen Wertpapieren | -0,25 |
Summe | -8.471.569,02 |
Anteile an dem Sondervermögen sind Wertpapiere, deren Preise durch die börsentäglichen Kursschwankungen der im Fonds befindlichen Vermögensgegenstände bestimmt werden und deshalb steigen oder auch fallen können (Marktpreisrisiken).
Darüber hinaus waren Derivate im Portfolio enthalten, sodass auch hierfür spezifische Risiken wie das Kontrahentenrisiko zu beachten waren. Aufgrund der Investitionen in fremde Währungen unterlag der Fonds Fremdwährungsrisiken.
Die Einschätzung der im Berichtsjahr eingegangenen Liquiditätsrisiken orientiert sich an der Veräußerbarkeit von Vermögenswerten, die potenziell eingeschränkt sein kann. Der Fonds war im Berichtszeitraum aufgrund der Beschränkung auf liquide und marktgängige Standardwerte keinen besonderen Liquiditätsrisiken unterworfen.
Zur Bewertung und Vermeidung operationeller Risiken führt die Gesellschaft detaillierte Risikoüberprüfungen durch. Das Sondervermögen unterlag im Berichtszeitraum keinen besonderen operationellen Risiken.
Der Fonds konnte im Jahresverlauf von der erfreulichen Aufwärtsbewegung an den Aktienmärkten profitieren. Der Deka-bAV Fonds wies im Berichtszeitraum eine Wertentwicklung von plus 29,1 Prozent aus. Das Fondsvolumen betrug zum Stichtag 411,9 Mio. Euro.
Ereignisse nach dem Berichtsstichtag
Die Invasion russischer Truppen in die Ukraine Ende Februar gilt als Zäsur in der europäischen Nachkriegsgeschichte. Der Westen hat mit massiven Sanktionen gegenüber Russland reagiert: Es wurden weitreichende Exportbeschränkungen erlassen und der EU-Luftraum für russische Fluggesellschaften gesperrt. Der Zugang zahlreicher russischer Unternehmen zur internationalen Finanzierung wurde gestoppt und einige große russische Finanzinstitute haben keinen Zugang mehr zu Hartwährungs-Transaktionen sowie zu dem Zahlungsnachrichtensystem SWIFT. Zudem wird ein Teil der Währungsreserven des Landes eingefroren. Die Energieversorgung Europas und die Versorgung mit anderen wichtigen Rohstoffen unterliegen wachsenden Risiken. Noch wenig einschätzbar sind die langfristigen Konsequenzen der veränderten Sicherheitslage in Europa. Kriege zur Durchsetzung nationaler Ziele sind wieder vorstellbar geworden. Das hat Auswirkungen auf viele Politikbereiche. Aspekte wie höhere Rüstungsausgaben, eine neue Energiearchitektur für Europa sowie die Signalwirkungen in den asiatischen Raum werden zu langfristigen Verschiebungen führen.
Die globalen Aktien- und weitere Risikomärkte reagierten mit signifikanten Abschlägen und starken Schwankungen auf die Kriegssituation. Gleichzeitig waren Anlageformen, die als relativ sicher gelten, zunächst nachgefragt, wie etwa Staatsanleihen westlicher Industrienationen oder Gold als Krisenwährung. Bei einer Eskalation des Konflikts drohen weitere Turbulenzen. Mittelfristig werden die Rahmenbedingungen der globalen Wirtschaft und an den Finanzmärkten von erhöhter Unsicherheit geprägt sein. Damit einher geht eine steigende Volatilität an den Finanzplätzen. Insofern unterliegt auch die zukünftige Wertentwicklung dieses Sondervermögens erhöhten Schwankungsrisiken.
Fondsstruktur
Deka-bAV Fonds
Geringfügige Abweichungen zur Vermögensaufstellung des Berichts resultieren aus der Zuordnung von Zins- und Dividendenansprüchen zu den jeweiligen Wertpapieren sowie aus rundungsbedingten Differenzen. |
|
USA | 53,0% |
Großbritannien | 5,5% |
Japan | 4,5% |
Deutschland | 3,8% |
Kanada | 3,4% |
Frankreich | 3,1% |
Sonstige Länder | 13,1% |
Barreserve, Sonstiges | 13,6% |
Vermögensübersicht zum 31. Dezember 2021.
Gliederung nach Anlageart – Land | Kurswert | % des Fonds- | |||
---|---|---|---|---|---|
in EUR | vermögens *) | ||||
I. Vermögensgegenstände | |||||
1. Aktien | 352.939.771,60 | 85,68 | |||
Bermuda | 955.428,93 | 0,23 | |||
Dänemark | 1.716.569,55 | 0,42 | |||
Deutschland | 15.779.659,56 | 3,85 | |||
Frankreich | 12.648.097,46 | 3,06 | |||
Großbritannien | 22.730.735,04 | 5,50 | |||
Hongkong | 3.627.235,77 | 0,88 | |||
Irland | 9.802.169,27 | 2,39 | |||
Italien | 2.084.969,66 | 0,50 | |||
Japan | 18.477.444,26 | 4,49 | |||
Kaiman-Inseln | 885.184,24 | 0,21 | |||
Kanada | 13.874.238,70 | 3,38 | |||
Korea, Republik | 1.645.092,91 | 0,40 | |||
Luxemburg | 2.090.736,78 | 0,51 | |||
Niederlande | 12.512.866,19 | 3,03 | |||
Norwegen | 1.738.143,04 | 0,42 | |||
Portugal | 506.574,00 | 0,12 | |||
Schweden | 2.069.807,74 | 0,50 | |||
Schweiz | 9.459.262,77 | 2,29 | |||
Spanien | 2.123.137,50 | 0,52 | |||
USA | 218.212.418,23 | 52,98 | |||
2. Sonstige Wertpapiere | 2.781.089,24 | 0,68 | |||
Schweiz | 2.781.089,24 | 0,68 | |||
3. Derivate | 503.558,08 | 0,11 | |||
4. Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds | 55.695.844,61 | 13,54 | |||
5. Sonstige Vermögensgegenstände | 383.432,78 | 0,09 | |||
II. Verbindlichkeiten | -419.537,08 | -0,10 | |||
III. Fondsvermögen | 411.884.159,23 | 100,00 |
Gliederung nach Anlageart – Währung | Kurswert | % des Fonds- | |||
---|---|---|---|---|---|
in EUR | vermögens *) | ||||
*) Rundungsbedingte Differenzen bei den Prozent-Anteilen sind möglich. | |||||
I. Vermögensgegenstände | |||||
1. Aktien | 352.939.771,60 | 85,68 | |||
CAD | 12.667.516,48 | 3,09 | |||
CHF | 9.459.262,77 | 2,29 | |||
DKK | 1.716.569,55 | 0,42 | |||
EUR | 54.024.745,85 | 13,12 | |||
GBP | 18.726.733,04 | 4,53 | |||
HKD | 4.512.420,01 | 1,09 | |||
JPY | 18.477.444,26 | 4,49 | |||
KRW | 1.645.092,91 | 0,40 | |||
NOK | 1.738.143,04 | 0,42 | |||
SEK | 2.069.807,74 | 0,50 | |||
USD | 227.902.035,95 | 55,33 | |||
2. Sonstige Wertpapiere | 2.781.089,24 | 0,68 | |||
CHF | 2.781.089,24 | 0,68 | |||
3. Derivate | 503.558,08 | 0,11 | |||
4. Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds | 55.695.844,61 | 13,54 | |||
5. Sonstige Vermögensgegenstände | 383.432,78 | 0,09 | |||
II. Verbindlichkeiten | -419.537,08 | -0,10 | |||
III. Fondsvermögen | 411.884.159,23 | 100,00 |
Vermögensaufstellung zum 31. Dezember 2021.
ISIN | Gattungsbezeichnung | Markt | Stück bzw. | Bestand | Käufe/ | Verkäufe/ | Kurs | Kurswert | % des | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Anteile bzw. | 31.12.2021 | Zugänge | Abgänge | in EUR | Fondsver- | |||||
Whg. | Im Berichtszeitraum | mögens *) | ||||||||
*) Rundungsbedingte Differenzen bei den Prozent-Anteilen sind möglich. | ||||||||||
1) Diese Wertpapiere sind ganz oder teilweise als Wertpapier-Darlehen übertragen. | ||||||||||
Börsengehandelte Wertpapiere | 355.720.860,84 | 86,36 | ||||||||
Aktien | 352.939.771,60 | 85,68 | ||||||||
EUR | 54.024.745,85 | 13,12 | ||||||||
NL0000235190 | Airbus SE Aandelen op naam | STK | 13.745 | 5.299 | 0 | EUR | 111,600 | 1.533.942,00 | 0,37 | |
NL0013267909 | Akzo Nobel N.V. Aandelen aan toonder | STK | 11.392 | 0 | 0 | EUR | 96,140 | 1.095.226,88 | 0,27 | |
DE0008404005 | Allianz SE vink.Namens-Aktien | STK | 6.694 | 0 | 0 | EUR | 207,400 | 1.388.335,60 | 0,34 | |
FR0010220475 | Alstom S.A. Actions Porteur | STK | 27.551 | 13.619 | 0 | EUR | 30,580 | 842.509,58 | 0,20 | |
LU1598757687 | ArcelorMittal S.A. Actions Nouvelles Nominat. | STK | 42.188 | 0 | 49.150 | EUR | 28,545 | 1.204.256,46 | 0,29 | |
LU1673108939 | Aroundtown SA Bearer Shares | STK | 167.640 | 0 | 0 | EUR | 5,288 | 886.480,32 | 0,22 | |
NL0010273215 | ASML Holding N.V. Aandelen op naam | STK | 5.460 | 0 | 0 | EUR | 712,200 | 3.888.612,00 | 0,94 | |
NL0011872643 | ASR Nederland N.V. Aandelen op naam | STK | 20.000 | 0 | 0 | EUR | 40,760 | 815.200,00 | 0,20 | |
FR0000120628 | AXA S.A. Actions au Porteur | STK | 49.291 | 0 | 0 | EUR | 26,260 | 1.294.381,66 | 0,31 | |
ES0113900J37 | Banco Santander S.A. Acciones Nom. | STK | 310.280 | 0 | 0 | EUR | 2,919 | 905.707,32 | 0,22 | |
DE000BASF111 | BASF SE Namens-Aktien | STK | 17.162 | 0 | 3.430 | EUR | 61,540 | 1.056.149,48 | 0,26 | |
DE0005190003 | Bayerische Motoren Werke AG Stammaktien | STK | 13.500 | 0 | 0 | EUR | 88,300 | 1.192.050,00 | 0,29 | |
FR0000125007 | Compagnie de Saint-Gobain S.A. Actions au Porteur | STK | 29.345 | 0 | 0 | EUR | 61,740 | 1.811.760,30 | 0,44 | |
DE0005552004 | Deutsche Post AG Namens-Aktien | STK | 43.683 | 0 | 0 | EUR | 56,160 | 2.453.237,28 | 0,60 | |
DE0005557508 | Deutsche Telekom AG Namens-Aktien | STK | 110.608 | 34.960 | 0 | EUR | 16,202 | 1.792.070,82 | 0,44 | |
IT0003128367 | ENEL S.p.A. Azioni nom. | STK | 171.932 | 0 | 0 | EUR | 7,040 | 1.210.401,28 | 0,29 | |
FR0000121667 | EssilorLuxottica S.A. Actions Port. | STK | 7.217 | 0 | 0 | EUR | 186,980 | 1.349.434,66 | 0,33 | |
DE0005785604 | Fresenius SE & Co. KGaA Inhaber-Stammaktien | STK | 34.914 | 0 | 0 | EUR | 35,280 | 1.231.765,92 | 0,30 | |
PTGAL0AM0009 | Galp Energia SGPS S.A. Acções Nominativas | STK | 59.000 | 0 | 0 | EUR | 8,586 | 506.574,00 | 0,12 | |
ES0144580Y14 | Iberdrola S.A. Acciones Port. | STK | 116.892 | 4.457 | 0 | EUR | 10,415 | 1.217.430,18 | 0,30 | |
NL0011821202 | ING Groep N.V. Aandelen op naam | STK | 234.544 | 0 | 0 | EUR | 12,290 | 2.882.545,76 | 0,70 | |
IT0000072618 | Intesa Sanpaolo S.p.A. Azioni nom. | STK | 384.088 | 0 | 0 | EUR | 2,277 | 874.568,38 | 0,21 | |
NL0000009538 | Koninklijke Philips N.V. Aandelen aan toonder | STK | 29.955 | 545 | 0 | EUR | 32,755 | 981.176,03 | 0,24 | |
IE00BZ12WP82 | Linde PLC Reg.Shares | STK | 6.863 | 0 | 0 | EUR | 304,100 | 2.087.038,30 | 0,51 | |
FR0000121014 | LVMH Moët Henn. L. Vuitton SE Action Port.(C.R.) | STK | 3.311 | 0 | 0 | EUR | 730,400 | 2.418.354,40 | 0,59 | |
NL0013654783 | Prosus N.V. Reg.Shares | STK | 4.962 | 0 | 0 | EUR | 70,260 | 348.630,12 | 0,08 | |
GB00B03MLX29 | Royal Dutch Shell Reg.Shares Cl.A | STK | 133.217 | 49.690 | 0 | EUR | 19,394 | 2.583.610,50 | 0,63 | |
DE0007037129 | RWE AG Inhaber-Aktien | STK | 27.570 | 0 | 0 | EUR | 35,620 | 982.043,40 | 0,24 | |
FR0000120578 | Sanofi S.A. Actions Port. | STK | 10.334 | 0 | 0 | EUR | 89,400 | 923.859,60 | 0,22 | |
DE0007164600 | SAP SE Inhaber-Aktien | STK | 5.671 | 0 | 0 | EUR | 123,960 | 702.977,16 | 0,17 | |
FR0010411983 | SCOR SE Actions au Porteur | STK | 26.475 | 0 | 0 | EUR | 27,380 | 724.885,50 | 0,18 | |
DE0007236101 | Siemens AG Namens-Aktien | STK | 16.354 | 1.664 | 0 | EUR | 151,600 | 2.479.266,40 | 0,60 | |
IE00B1RR8406 | Smurfit Kappa Group PLC Reg.Shares | STK | 46.428 | 0 | 8.800 | EUR | 48,750 | 2.263.365,00 | 0,55 | |
NL00150001Q9 | Stellantis N.V Aandelen op naam | STK | 58.180 | 58.180 | 0 | EUR | 16,630 | 967.533,40 | 0,23 | |
FR0000120271 | TotalEnergies SE Actions au Porteur | STK | 47.116 | 21.320 | 0 | EUR | 44,910 | 2.115.979,56 | 0,51 | |
FR0000125486 | VINCI S.A. Actions Port. | STK | 12.745 | 0 | 0 | EUR | 91,560 | 1.166.932,20 | 0,28 | |
DE000A1ML7J1 | Vonovia SE Namens-Aktien | STK | 38.340 | 38.340 | 0 | EUR | 48,160 | 1.846.454,40 | 0,45 | |
CAD | 12.667.516,48 | 3,09 | ||||||||
CA0084741085 | Agnico Eagle Mines Ltd. Reg.Shares | STK | 21.710 | 21.710 | 0 | CAD | 65,490 | 982.165,65 | 0,24 | |
CA1125851040 | Brookfield Asset Mgmt Inc. Reg.Shs Cl.A(Ltd Vtg) | STK | 38.613 | 0 | 0 | CAD | 77,990 | 2.080.282,86 | 0,51 | |
CA13645T1003 | Canadian Pacific Railway Ltd. Reg.Shares | STK | 20.755 | 30.396 | 17.240 | CAD | 92,220 | 1.322.201,91 | 0,32 | |
CA56501R1064 | Manulife Financial Corp. Reg.Shares | STK | 105.962 | 50.124 | 0 | CAD | 24,210 | 1.772.127,08 | 0,43 | |
CA7063271034 | Pembina Pipeline Corp. Reg.Shares | STK | 24.332 | 0 | 0 | CAD | 38,620 | 649.142,44 | 0,16 | |
CA8672241079 | Suncor Energy Inc. Reg.Shares | STK | 42.781 | 0 | 0 | CAD | 31,640 | 935.055,38 | 0,23 | |
CA0641491075 | The Bank of Nova Scotia Reg.Shares | STK | 20.066 | 0 | 0 | CAD | 91,220 | 1.264.447,50 | 0,31 | |
CA8911605092 | The Toronto-Dominion Bank Reg.Shares | STK | 36.217 | 0 | 0 | CAD | 97,510 | 2.439.560,29 | 0,59 | |
CA9628791027 | Wheaton Precious Metals Corp. Reg.Shares | STK | 32.598 | 17.031 | 22.057 | CAD | 54,290 | 1.222.533,37 | 0,30 | |
CHF | 9.459.262,77 | 2,29 | ||||||||
CH0210483332 | Cie Financière Richemont AG Namens-Aktien | STK | 9.257 | 0 | 0 | CHF | 138,650 | 1.237.187,49 | 0,30 | |
CH0012138530 | Credit Suisse Group AG Namens-Aktien1) | STK | 87.923 | 0 | 0 | CHF | 8,824 | 747.848,08 | 0,18 | |
CH0012214059 | Holcim Ltd. Namens-Aktien | STK | 24.040 | 0 | 0 | CHF | 46,580 | 1.079.392,34 | 0,26 | |
CH0038863350 | Nestlé S.A. Namens-Aktien | STK | 29.171 | 0 | 0 | CHF | 128,280 | 3.607.078,98 | 0,88 | |
CH0418792922 | Sika AG Namens-Aktien | STK | 4.269 | 0 | 0 | CHF | 384,900 | 1.583.869,70 | 0,38 | |
CH0011075394 | Zurich Insurance Group AG Nam.-Aktien | STK | 3.113 | 0 | 0 | CHF | 401,200 | 1.203.886,18 | 0,29 | |
DKK | 1.716.569,55 | 0,42 | ||||||||
DK0060534915 | Novo-Nordisk AS Navne-Aktier B | STK | 17.410 | 0 | 0 | DKK | 733,200 | 1.716.569,55 | 0,42 | |
GBP | 18.726.733,04 | 4,53 | ||||||||
GB00B1XZS820 | Anglo American PLC Reg.Shares | STK | 56.424 | 0 | 25.150 | GBP | 30,335 | 2.037.960,68 | 0,49 | |
GB0009895292 | AstraZeneca PLC Reg.Shares | STK | 15.246 | 0 | 0 | GBP | 86,990 | 1.579.112,89 | 0,38 | |
GB0031348658 | Barclays PLC Reg.Shares | STK | 414.614 | 0 | 0 | GBP | 1,882 | 929.175,31 | 0,23 | |
GB00BH0P3Z91 | BHP Group PLC Reg.Shares | STK | 50.638 | 0 | 25.100 | GBP | 22,155 | 1.335.783,98 | 0,32 | |
GB00BND88V85 | Bridgepoint Advisers Group PLC Reg.Shs | STK | 93.900 | 93.900 | 0 | GBP | 4,860 | 543.362,66 | 0,13 | |
GB0002875804 | British American Tobacco PLC Reg.Shares | STK | 46.777 | 0 | 0 | GBP | 27,405 | 1.526.335,85 | 0,37 | |
GB00BD6K4575 | Compass Group PLC Reg.Shares | STK | 76.930 | 0 | 33.230 | GBP | 16,345 | 1.497.161,29 | 0,36 | |
IM00B5VQMV65 | Entain PLC Reg.Shares | STK | 67.650 | 67.650 | 0 | GBP | 16,485 | 1.327.836,75 | 0,32 | |
JE00B4T3BW64 | Glencore PLC Reg.Shares | STK | 232.200 | 232.200 | 0 | GBP | 3,816 | 1.055.014,70 | 0,26 | |
GB0008706128 | Lloyds Banking Group PLC Reg.Shares | STK | 1.683.666 | 1.683.666 | 0 | GBP | 0,482 | 966.453,59 | 0,23 | |
GB0006825383 | Persimmon PLC Reg.Shares | STK | 25.400 | 0 | 0 | GBP | 28,710 | 868.270,09 | 0,21 | |
GB0007099541 | Prudential PLC Reg.Shares | STK | 67.649 | 0 | 0 | GBP | 12,695 | 1.022.544,04 | 0,25 | |
GB00B24CGK77 | Reckitt Benckiser Group Reg.Shares | STK | 16.967 | 0 | 0 | GBP | 63,880 | 1.290.499,67 | 0,31 | |
GB0007908733 | SSE PLC Shares | STK | 84.600 | 0 | 0 | GBP | 16,690 | 1.681.181,61 | 0,41 | |
GB00B10RZP78 | Unilever PLC Reg.Shares | STK | 22.544 | 0 | 0 | GBP | 39,715 | 1.066.039,93 | 0,26 | |
HKD | 4.512.420,01 | 1,09 | ||||||||
HK0000069689 | AIA Group Ltd Reg.Shares | STK | 217.017 | 0 | 0 | HKD | 79,150 | 1.949.029,63 | 0,47 | |
KYG017191142 | Alibaba Group Holding Ltd. Reg.Shares | STK | 50.620 | 0 | 0 | HKD | 109,900 | 631.238,67 | 0,15 | |
HK0388045442 | Hongkong Exch. + Clear. Ltd. Reg.Shs | STK | 32.563 | 0 | 0 | HKD | 454,200 | 1.678.206,14 | 0,41 | |
KYG981491007 | Wynn Macau Ltd. Reg.Shares | STK | 356.375 | 0 | 0 | HKD | 6,280 | 253.945,57 | 0,06 | |
JPY | 18.477.444,26 | 4,49 | ||||||||
JP3116000005 | Asahi Group Holdings Ltd. Reg.Shares | STK | 18.885 | 0 | 0 | JPY | 4.474,000 | 649.135,60 | 0,16 | |
JP3551500006 | Denso Corp. Reg.Shares | STK | 18.517 | 0 | 0 | JPY | 9.529,000 | 1.355.627,64 | 0,33 | |
JP3802400006 | Fanuc Corp. Reg.Shares | STK | 5.448 | 0 | 0 | JPY | 24.380,000 | 1.020.453,60 | 0,25 | |
JP3837800006 | Hoya Corp. Reg.Shares | STK | 8.375 | 0 | 0 | JPY | 17.110,000 | 1.100.923,86 | 0,27 | |
JP3143600009 | ITOCHU Corp. Reg.Shares | STK | 54.635 | 0 | 0 | JPY | 3.518,000 | 1.476.689,69 | 0,36 | |
JP3236200006 | Keyence Corp. Reg.Shares | STK | 5.076 | 0 | 0 | JPY | 72.280,000 | 2.818.786,72 | 0,68 | |
JP3436120004 | SBI Holdings Inc. Reg.Shares | STK | 39.400 | 0 | 0 | JPY | 3.135,000 | 948.978,18 | 0,23 | |
JP3732000009 | SoftBank Corp. Reg.Shares | STK | 105.482 | 0 | 0 | JPY | 1.454,500 | 1.178.730,55 | 0,29 | |
JP3435000009 | Sony Group Corp. Reg.Shares | STK | 29.400 | 0 | 0 | JPY | 14.475,000 | 3.269.552,86 | 0,79 | |
JP3890350006 | Sumitomo Mitsui Financ. Group Reg.Shares | STK | 44.842 | 0 | 0 | JPY | 3.943,000 | 1.358.420,45 | 0,33 | |
JP3610600003 | Toyo Tire Corp. Reg.Shares | STK | 44.700 | 0 | 0 | JPY | 1.794,000 | 616.101,72 | 0,15 | |
JP3633400001 | Toyota Motor Corp. Reg.Shares | STK | 165.925 | 132.740 | 0 | JPY | 2.105,500 | 2.684.043,39 | 0,65 | |
KRW | 1.645.092,91 | 0,40 | ||||||||
KR7005930003 | Samsung Electronics Co. Ltd. Reg.Shares | STK | 28.227 | 0 | 0 | KRW | 78.300,000 | 1.645.092,91 | 0,40 | |
NOK | 1.738.143,04 | 0,42 | ||||||||
NO0003053605 | Storebrand ASA Navne-Aksjer | STK | 113.838 | 0 | 0 | NOK | 87,940 | 1.002.705,73 | 0,24 | |
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SEK | 2.069.807,74 | 0,50 | ||||||||
SE0007100599 | Svenska Handelsbanken AB Namn-Aktier A | STK | 133.943 | 133.943 | 0 | SEK | 98,000 | 1.282.972,66 | 0,31 | |
SE0000115446 | Volvo (publ), AB Namn-Aktier B (fria) | STK | 38.509 | 0 | 0 | SEK | 209,050 | 786.835,08 | 0,19 | |
USD | 227.902.035,95 | 55,33 | ||||||||
US0028241000 | Abbott Laboratories Reg.Shares | STK | 13.522 | 0 | 6.014 | USD | 141,190 | 1.689.307,77 | 0,41 | |
IE00B4BNMY34 | Accenture PLC Reg.Shares Cl.A | STK | 5.804 | 0 | 0 | USD | 415,420 | 2.133.431,56 | 0,52 | |
US00507V1098 | Activision Blizzard Inc. Reg.Shares | STK | 21.120 | 0 | 0 | USD | 67,160 | 1.255.071,63 | 0,30 | |
US00724F1012 | Adobe Inc. Reg.Shares | STK | 5.426 | 0 | 0 | USD | 569,290 | 2.733.236,77 | 0,66 | |
US02079K3059 | Alphabet Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 5.323 | 0 | 0 | USD | 2.933,100 | 13.814.884,13 | 3,35 | |
US0231351067 | Amazon.com Inc. Reg.Shares | STK | 3.318 | 0 | 0 | USD | 3.384,020 | 9.935.122,21 | 2,41 | |
JE00BJ1F3079 | AMCOR PLC Reg.Shares | STK | 134.331 | 0 | 0 | USD | 11,950 | 1.420.391,50 | 0,34 | |
US0378331005 | Apple Inc. Reg.Shares | STK | 112.670 | 0 | 0 | USD | 179,380 | 17.883.240,81 | 4,35 | |
US0527691069 | Autodesk Inc. Reg.Shares | STK | 3.230 | 3.230 | 0 | USD | 282,570 | 807.592,89 | 0,20 | |
US0536111091 | Avery Dennison Corp. Reg.Shares | STK | 5.830 | 0 | 2.580 | USD | 217,110 | 1.119.985,22 | 0,27 | |
BMG0750C1082 | Axalta Coating Systems Ltd. Reg.Shares | STK | 32.900 | 0 | 0 | USD | 32,820 | 955.428,93 | 0,23 | |
US0605051046 | Bank of America Corp. Reg.Shares | STK | 75.156 | 15.810 | 0 | USD | 44,630 | 2.967.935,48 | 0,72 | |
US0846707026 | Berkshire Hathaway Inc. Reg.Shares B New | STK | 6.162 | 0 | 0 | USD | 299,460 | 1.632.767,79 | 0,40 | |
US09062X1037 | Biogen Inc. Reg.Shares | STK | 1.610 | 1.610 | 0 | USD | 258,310 | 367.985,75 | 0,09 | |
US09061G1013 | Biomarin Pharmaceutical Inc. Reg.Shares | STK | 10.098 | 0 | 0 | USD | 89,650 | 801.031,46 | 0,19 | |
US09075V1026 | BioNTech SE Nam.-Akt. (sp.ADRs) | STK | 3.078 | 7.129 | 4.051 | USD | 240,610 | 655.309,10 | 0,16 | |
US09857L1089 | Booking Holdings Inc. Reg.Shares | STK | 799 | 0 | 0 | USD | 2.384,680 | 1.685.934,89 | 0,41 | |
US1101221083 | Bristol-Myers Squibb Co. Reg.Shares | STK | 21.087 | 0 | 0 | USD | 62,290 | 1.162.243,27 | 0,28 | |
US11135F1012 | Broadcom Inc. Reg.Shares | STK | 3.423 | 0 | 3.510 | USD | 672,610 | 2.037.202,17 | 0,49 | |
CA13645T1003 | Canadian Pacific Railway Ltd. Reg.Shares | STK | 18.933 | 18.933 | 0 | USD | 72,030 | 1.206.722,22 | 0,29 | |
US14149Y1082 | Cardinal Health Inc. Reg.Shares | STK | 10.767 | 0 | 0 | USD | 52,050 | 495.883,16 | 0,12 | |
US1491231015 | Caterpillar Inc. Reg.Shares | STK | 4.860 | 0 | 0 | USD | 207,330 | 891.584,13 | 0,22 | |
US12504L1098 | CBRE Group Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 22.860 | 0 | 0 | USD | 108,580 | 2.196.291,47 | 0,53 | |
US16411R2085 | Cheniere Energy Inc. Reg.Shares | STK | 8.580 | 8.580 | 0 | USD | 103,450 | 785.383,36 | 0,19 | |
US17275R1023 | Cisco Systems Inc. Reg.Shares | STK | 24.798 | 0 | 0 | USD | 63,960 | 1.403.424,39 | 0,34 | |
US1729674242 | Citigroup Inc. Reg.Shares | STK | 15.364 | 0 | 14.350 | USD | 60,540 | 823.020,45 | 0,20 | |
US1746101054 | Citizens Financial Group Inc. Reg.Shares | STK | 18.676 | 0 | 0 | USD | 47,300 | 781.643,85 | 0,19 | |
US20030N1019 | Comcast Corp. Reg.Shares Cl.A | STK | 58.903 | 0 | 0 | USD | 50,590 | 2.636.732,09 | 0,64 | |
US20825C1045 | ConocoPhillips Reg.Shares | STK | 34.485 | 0 | 0 | USD | 72,920 | 2.225.055,26 | 0,54 | |
US22160K1051 | Costco Wholesale Corp. Reg.Shares | STK | 5.421 | 0 | 0 | USD | 567,770 | 2.723.427,13 | 0,66 | |
US1266501006 | CVS Health Corp. Reg.Shares | STK | 10.126 | 0 | 0 | USD | 103,700 | 929.138,79 | 0,23 | |
US2358511028 | Danaher Corp. Reg.Shares | STK | 4.982 | 4.982 | 0 | USD | 326,580 | 1.439.650,98 | 0,35 | |
US2372661015 | Darling Ingredients Inc. Reg.Shares | STK | 14.190 | 14.190 | 0 | USD | 67,810 | 851.412,56 | 0,21 | |
US5324571083 | Eli Lilly and Company Reg.Shares | STK | 10.794 | 2.105 | 0 | USD | 278,420 | 2.659.173,99 | 0,65 | |
US26875P1012 | EOG Resources Inc. Reg.Shares | STK | 17.213 | 0 | 0 | USD | 89,850 | 1.368.480,33 | 0,33 | |
US33616C1009 | First Rep.Bank San Fr.(New) Reg.Shares | STK | 10.480 | 0 | 0 | USD | 206,930 | 1.918.883,69 | 0,47 | |
US35671D8570 | Freeport-McMoRan Inc. Reg.Shares | STK | 19.809 | 37.209 | 17.400 | USD | 41,980 | 735.815,44 | 0,18 | |
US3696043013 | General Electric Co. Reg.Shares | STK | 8.992 | 8.992 | 0 | USD | 94,790 | 754.193,41 | 0,18 | |
US3755581036 | Gilead Sciences Inc. Reg.Shares | STK | 18.472 | 0 | 0 | USD | 73,640 | 1.203.626,14 | 0,29 | |
US4385161066 | Honeywell International Inc. Reg.Shares | STK | 12.209 | 0 | 0 | USD | 207,530 | 2.241.944,67 | 0,54 | |
US4523081093 | Illinois Tool Works Inc. Reg.Shares | STK | 8.292 | 8.292 | 0 | USD | 247,070 | 1.812.772,15 | 0,44 | |
US45866F1049 | Intercontinental Exchange Inc. Reg.Shares | STK | 16.567 | 0 | 0 | USD | 137,240 | 2.011.817,09 | 0,49 | |
US4595061015 | Intl Flavors & Fragrances Inc. Reg.Shares | STK | 8.493 | 3.316 | 0 | USD | 148,990 | 1.119.649,67 | 0,27 | |
US4612021034 | Intuit Inc. Reg.Shares | STK | 4.748 | 0 | 0 | USD | 648,030 | 2.722.511,56 | 0,66 | |
US46266C1053 | IQVIA Holdings Inc. Reg.Shares | STK | 3.370 | 3.370 | 0 | USD | 282,240 | 841.612,88 | 0,20 | |
US4781601046 | Johnson & Johnson Reg.Shares | STK | 21.105 | 4.156 | 0 | USD | 171,550 | 3.203.612,57 | 0,78 | |
IE00BY7QL619 | Johnson Controls Internat. PLC Reg.Shares | STK | 20.047 | 20.047 | 0 | USD | 80,990 | 1.436.629,24 | 0,35 | |
US46625H1005 | JPMorgan Chase & Co. Reg.Shares | STK | 31.269 | 0 | 0 | USD | 158,560 | 4.387.039,45 | 1,07 | |
US4990491049 | Knight-Swift Transp. Hldgs Inc Reg.Shs Cl.A | STK | 20.931 | 0 | 0 | USD | 61,650 | 1.141.791,93 | 0,28 | |
US5128071082 | Lam Research Corp. Reg.Shares | STK | 2.763 | 0 | 0 | USD | 726,750 | 1.776.764,37 | 0,43 | |
US5178341070 | Las Vegas Sands Corp. Reg.Shares | STK | 17.930 | 0 | 0 | USD | 37,190 | 590.024,95 | 0,14 | |
US5486611073 | Lowe’s Companies Inc. Reg.Shares | STK | 5.140 | 5.140 | 0 | USD | 257,570 | 1.171.446,09 | 0,28 | |
US5717481023 | Marsh & McLennan Cos. Inc. Reg.Shares | STK | 10.081 | 0 | 0 | USD | 173,890 | 1.551.108,34 | 0,38 | |
US5738741041 | Marvell Technology Inc. Reg.Shares | STK | 13.432 | 13.432 | 0 | USD | 88,540 | 1.052.311,00 | 0,26 | |
US57636Q1040 | Mastercard Inc. Reg.Shares A | STK | 13.508 | 5.465 | 1.120 | USD | 361,290 | 4.318.281,04 | 1,05 | |
US5801351017 | McDonald’s Corp. Reg.Shares | STK | 6.348 | 0 | 1.900 | USD | 268,490 | 1.508.095,85 | 0,37 | |
IE00BTN1Y115 | Medtronic PLC Reg.Shares | STK | 20.458 | 0 | 0 | USD | 103,950 | 1.881.705,17 | 0,46 | |
US58933Y1055 | Merck & Co. Inc. Reg.Shares | STK | 30.736 | 2.986 | 0 | USD | 76,950 | 2.092.762,20 | 0,51 | |
US30303M1027 | Meta Platforms Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 16.752 | 0 | 0 | USD | 342,940 | 5.083.334,85 | 1,23 | |
US5951121038 | Micron Technology Inc. Reg.Shares | STK | 14.990 | 14.990 | 0 | USD | 96,170 | 1.275.572,53 | 0,31 | |
US5949181045 | Microsoft Corp. Reg.Shares | STK | 59.820 | 0 | 0 | USD | 341,950 | 18.099.764,63 | 4,40 | |
US6153691059 | Moody’s Corp. Reg.Shares | STK | 4.780 | 0 | 0 | USD | 398,060 | 1.683.605,54 | 0,41 | |
US6174464486 | Morgan Stanley Reg.Shares | STK | 32.652 | 0 | 4.880 | USD | 98,730 | 2.852.481,49 | 0,69 | |
US6200763075 | Motorola Solutions Inc. Reg.Shares | STK | 5.247 | 0 | 0 | USD | 272,730 | 1.266.216,26 | 0,31 | |
US64110L1061 | Netflix Inc. Reg.Shares | STK | 3.661 | 0 | 0 | USD | 610,540 | 1.977.779,00 | 0,48 | |
US65339F1012 | Nextera Energy Inc. Reg.Shares | STK | 31.744 | 0 | 0 | USD | 91,990 | 2.583.843,35 | 0,63 | |
US6541061031 | NIKE Inc. Reg.Shares Cl.B | STK | 24.052 | 4.333 | 0 | USD | 168,780 | 3.591.998,02 | 0,87 | |
US6668071029 | Northrop Grumman Corp. Reg.Shares | STK | 1.482 | 0 | 4.334 | USD | 384,990 | 504.849,07 | 0,12 | |
US67066G1040 | NVIDIA Corp. Reg.Shares | STK | 20.239 | 16.087 | 0 | USD | 300,010 | 5.372.651,76 | 1,30 | |
US68902V1070 | Otis Worldwide Corp. Reg.Shares | STK | 5.748 | 0 | 0 | USD | 86,820 | 441.570,91 | 0,11 | |
US6907421019 | Owens Corning (New) Reg.Shares | STK | 17.961 | 0 | 0 | USD | 91,100 | 1.447.814,10 | 0,35 | |
US6974351057 | Palo Alto Networks Inc. Reg.Shares | STK | 2.505 | 2.505 | 0 | USD | 563,600 | 1.249.230,63 | 0,30 | |
US70450Y1038 | PayPal Holdings Inc. Reg.Shares | STK | 13.144 | 0 | 0 | USD | 189,970 | 2.209.410,86 | 0,54 | |
US7134481081 | PepsiCo Inc. Reg.Shares | STK | 17.447 | 0 | 0 | USD | 172,970 | 2.670.271,72 | 0,65 | |
US7170811035 | Pfizer Inc. Reg.Shares | STK | 33.231 | 0 | 0 | USD | 57,580 | 1.693.085,86 | 0,41 | |
US7181721090 | Philip Morris Internat. Inc. Reg.Shares | STK | 22.879 | 0 | 0 | USD | 94,300 | 1.909.029,51 | 0,46 | |
US7475251036 | QUALCOMM Inc. Reg.Shares | STK | 8.897 | 0 | 0 | USD | 186,200 | 1.465.842,06 | 0,36 | |
US7782961038 | Ross Stores Inc. Reg.Shares | STK | 13.399 | 0 | 0 | USD | 113,310 | 1.343.397,50 | 0,33 | |
US79466L3024 | salesforce.com Inc. Reg.Shares | STK | 10.077 | 4.099 | 0 | USD | 254,540 | 2.269.609,86 | 0,55 | |
US81762P1021 | ServiceNow Inc. Reg.Shares | STK | 2.900 | 0 | 0 | USD | 654,580 | 1.679.672,61 | 0,41 | |
US8545021011 | Stanley Black & Decker Inc. Reg.Shares | STK | 5.790 | 5.790 | 0 | USD | 187,210 | 959.116,84 | 0,23 | |
US87612E1064 | Target Corp. Reg.Shares | STK | 14.800 | 0 | 0 | USD | 227,920 | 2.984.750,70 | 0,72 | |
US88160R1014 | Tesla Inc. Reg.Shares | STK | 3.760 | 3.760 | 0 | USD | 1.086,190 | 3.613.745,43 | 0,88 | |
US8825081040 | Texas Instruments Inc. Reg.Shares | STK | 15.693 | 0 | 0 | USD | 190,810 | 2.649.543,27 | 0,64 | |
US0200021014 | The Allstate Corp. Reg.Shares | STK | 6.100 | 0 | 0 | USD | 117,950 | 636.636,73 | 0,15 | |
US5184391044 | The Estée Lauder Compan. Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 5.802 | 0 | 0 | USD | 370,080 | 1.899.928,47 | 0,46 | |
US4370761029 | The Home Depot Inc. Reg.Shares | STK | 7.710 | 0 | 0 | USD | 410,840 | 2.802.792,90 | 0,68 | |
US61945C1036 | The Mosaic Co. Reg.Shares | STK | 33.428 | 0 | 0 | USD | 39,960 | 1.181.951,85 | 0,29 | |
US7427181091 | The Procter & Gamble Co. Reg.Shares | STK | 17.514 | 0 | 0 | USD | 164,190 | 2.544.461,94 | 0,62 | |
US2546871060 | The Walt Disney Co. Reg.Shares | STK | 14.333 | 0 | 0 | USD | 154,870 | 1.964.121,32 | 0,48 | |
US8835561023 | Thermo Fisher Scientific Inc. Reg.Shares | STK | 5.197 | 0 | 0 | USD | 662,730 | 3.047.566,97 | 0,74 | |
US8725901040 | T-Mobile US Inc. Reg.Shares | STK | 13.404 | 0 | 0 | USD | 117,640 | 1.395.254,22 | 0,34 | |
US89832Q1094 | Truist Financial Corp. Reg.Shares | STK | 30.630 | 30.630 | 0 | USD | 58,780 | 1.593.090,65 | 0,39 | |
US91324P1021 | UnitedHealth Group Inc. Reg.Shares | STK | 8.779 | 0 | 0 | USD | 505,580 | 3.927.343,11 | 0,95 | |
US9290891004 | Voya Financial Inc. Reg.Shares | STK | 17.344 | 0 | 0 | USD | 66,460 | 1.019.937,39 | 0,25 | |
US9311421039 | Walmart Inc. Reg.Shares | STK | 14.687 | 0 | 0 | USD | 142,710 | 1.854.604,94 | 0,45 | |
US9497461015 | Wells Fargo & Co. Reg.Shares | STK | 28.146 | 61.516 | 33.370 | USD | 48,450 | 1.206.630,71 | 0,29 | |
Sonstige Beteiligungswertpapiere | 2.781.089,24 | 0,68 | ||||||||
CHF | 2.781.089,24 | 0,68 | ||||||||
CH0012032048 | Roche Holding AG Inhaber-Genußscheine | STK | 7.536 | 0 | 0 | CHF | 382,850 | 2.781.089,24 | 0,68 | |
Summe Wertpapiervermögen | EUR | 355.720.860,84 | 86,36 | |||||||
Derivate | ||||||||||
(Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen.) | ||||||||||
Derivate auf einzelne Wertpapiere | ||||||||||
Wertpapier-Optionsrechte | -43.327,50 | -0,01 | ||||||||
Forderungen/ Verbindlichkeiten | ||||||||||
Optionsrechte auf Aktien | -43.327,50 | -0,01 | ||||||||
Vonovia SE (VNA) Call Feb. 22 54 | XEUR | STK | 51.000 | EUR | 0,235 | 11.985,00 | 0,00 | |||
Vonovia SE (VNA) Put Feb. 22 48 | XEUR | STK | -37.500 | EUR | 1,475 | -55.312,50 | -0,01 | |||
Optionsscheine | 17.935,43 | 0,00 | ||||||||
Optionsscheine auf Aktien | 17.935,43 | 0,00 | ||||||||
Cie Fin. Richemont AG WTS (Foreign) 20/22.11.23 | A | STK | 18.514 | 0 | 0 | CHF | 1,005 | 17.935,43 | 0,00 | |
Summe Derivate auf einzelne Wertpapiere | EUR | -25.392,07 | -0,01 | |||||||
Aktienindex-Derivate | ||||||||||
Forderungen/ Verbindlichkeiten | ||||||||||
Aktienindex-Terminkontrakte | 529.929,07 | 0,13 | ||||||||
DJ Euro Stoxx 50 Future (STXE) März 22 | XEUR | EUR | Anzahl -260 | -383.475,93 | -0,09 | |||||
E-Mini Russell 2000 Index Future (RTY) März 22 | XCME | USD | Anzahl 165 | 521.214,00 | 0,13 | |||||
E-Mini S&P 500 Index Future (ES) März 22 | XCME | USD | Anzahl 70 | 387.581,29 | 0,09 | |||||
Topix-Tokyo Stock Price Index Future (JTI) März 22 | XOSE | JPY | Anzahl 60 | 4.609,71 | 0,00 | |||||
Optionsrechte | 24.686,99 | 0,01 | ||||||||
Optionsrechte auf Aktienindices | 24.686,99 | 0,01 | ||||||||
S & P 500 Index (S500) Put Jan. 22 3300 | XCBO | Anzahl 465 | USD | 0,600 | 24.686,99 | 0,01 | ||||
Summe Aktienindex-Derivate | EUR | 554.616,06 | 0,14 | |||||||
Devisen-Derivate | ||||||||||
Forderungen/ Verbindlichkeiten | ||||||||||
Devisenterminkontrakte (Kauf) | 42.233,87 | 0,00 | ||||||||
Offene Positionen | ||||||||||
AUD/EUR 9.400.000,00 | OTC | 87.448,38 | 0,02 | |||||||
JPY/EUR 650.000.000,00 | OTC | -65.562,81 | -0,02 | |||||||
USD/EUR 10.500.000,00 | OTC | 20.348,30 | 0,00 | |||||||
Devisenterminkontrakte (Verkauf) | -67.899,78 | -0,02 | ||||||||
Offene Positionen | ||||||||||
GBP/EUR 2.800.000,00 | OTC | -67.899,78 | -0,02 | |||||||
Summe Devisen-Derivate | EUR | -25.665,91 | -0,02 | |||||||
Swaps | ||||||||||
Forderungen/ Verbindlichkeiten | ||||||||||
Optionsrechte | ||||||||||
Optionsrechte auf Zinsswaps | 0,00 | 0,00 | ||||||||
Receiver Swap | 0,00 | 0,00 | ||||||||
IRS -1,00% / EURIBORM06 EUR / DGZ_FRA 14.02.2022 | OTC | EUR | 100.000.000 | % | 0,000 | 0,00 | 0,00 | |||
IRS -1,00% / EURIBORM06 EUR / DGZ_FRA 14.02.2022 | OTC | EUR | 100.000.000 | % | 0,000 | 0,00 | 0,00 | |||
Summe Swaps | EUR | 0,00 | 0,00 | |||||||
Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds | ||||||||||
Bankguthaben | ||||||||||
EUR-Guthaben bei der Verwahrstelle | ||||||||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | EUR | 12.509.955,60 | % | 100,000 | 12.509.955,60 | 3,04 | ||||
Guthaben in sonstigen EU/EWR-Währungen | ||||||||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | DKK | 659.833,99 | % | 100,000 | 88.730,89 | 0,02 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | NOK | 1.124.693,30 | % | 100,000 | 112.650,70 | 0,03 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | SEK | 3.037.891,00 | % | 100,000 | 296.922,76 | 0,07 | ||||
Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen | ||||||||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | AUD | 100.262,93 | % | 100,000 | 64.322,44 | 0,02 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | CAD | 672.207,22 | % | 100,000 | 464.358,18 | 0,11 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | CHF | 1.444.288,45 | % | 100,000 | 1.392.192,60 | 0,34 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | GBP | 3.516.243,97 | % | 100,000 | 4.186.652,66 | 1,02 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | HKD | 2.681.487,48 | % | 100,000 | 304.263,28 | 0,07 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | JPY | 453.143.838,00 | % | 100,000 | 3.481.436,99 | 0,85 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | MYR | 0,01 | % | 100,000 | 0,00 | 0,00 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | SGD | 18.792,83 | % | 100,000 | 12.276,88 | 0,00 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | USD | 37.047.109,22 | % | 100,000 | 32.780.700,99 | 7,97 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | ZAR | 24.967,91 | % | 100,000 | 1.380,64 | 0,00 | ||||
Summe Bankguthaben | EUR | 55.695.844,61 | 13,54 | |||||||
Summe der Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds | EUR | 55.695.844,61 | 13,54 | |||||||
Sonstige Vermögensgegenstände | ||||||||||
Dividendenansprüche | EUR | 173.271,48 | 173.271,48 | 0,04 | ||||||
Forderungen aus Wertpapier-Darlehen | EUR | 28,27 | 28,27 | 0,00 | ||||||
Forderungen aus Quellensteuerrückerstattung | EUR | 210.133,03 | 210.133,03 | 0,05 | ||||||
Summe Sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 383.432,78 | 0,09 | |||||||
Sonstige Verbindlichkeiten | ||||||||||
Verbindlichkeiten aus Wertpapier-Darlehen | EUR | -9,33 | -9,33 | 0,00 | ||||||
Verbindlichkeiten aus Anteilscheingeschäften | EUR | -1.842,25 | -1.842,25 | 0,00 | ||||||
Allgemeine Fondsverwaltungsverbindlichkeiten | EUR | -417.685,50 | -417.685,50 | -0,10 | ||||||
Summe Sonstige Verbindlichkeiten | EUR | -419.537,08 | -0,10 | |||||||
Fondsvermögen | EUR | 411.884.159,23 | 100,00 | |||||||
Umlaufende Anteile | STK | 5.589.663,000 | ||||||||
Anteilwert | EUR | 73,69 |
Gattungsbezeichnung | Stück bzw. | Wertpapier-Darlehen | |||
---|---|---|---|---|---|
Nominal | in EUR | ||||
in Währung | befristet | unbefristet | gesamt | ||
Erläuterungen zu den Wertpapier-Darlehen (besichert) | |||||
Folgende Wertpapiere sind zum Berichtsstichtag als Wertpapier-Darlehen übertragen: | |||||
Credit Suisse Group AG Namens-Aktien | STK | 18.232 | 155.076,22 | ||
Gesamtbetrag der Rückerstattungsansprüche aus Wertpapier-Darlehen: | EUR | 155.076,22 | 155.076,22 | ||
Gesamtbetrag der Kurswerte der Wertpapiere, die Dritten als Sicherheit dienen: EUR 5.738.740,00 |
Devisenkurs(e) bzw. Konversionsfaktor(en) (in Mengennotiz) per 30.12.2021 | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Vereinigtes Königreich, Pfund | (GBP) | 0,83987 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Dänemark, Kronen | (DKK) | 7,43635 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Norwegen, Kronen | (NOK) | 9,98390 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Schweden, Kronen | (SEK) | 10,23125 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Schweiz, Franken | (CHF) | 1,03742 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Südafrika, Rand | (ZAR) | 18,08425 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Vereinigte Staaten, Dollar | (USD) | 1,13015 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Kanada, Dollar | (CAD) | 1,44761 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Malaysia, Ringgit | (MYR) | 4,72045 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Singapur, Dollar | (SGD) | 1,53075 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Südkorea, Won | (KRW) | 1.343,49500 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Japan, Yen | (JPY) | 130,16000 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Hongkong, Dollar | (HKD) | 8,81305 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Australien, Dollar | (AUD) | 1,55876 | = 1 Euro (EUR) |
Marktschlüssel | |
Wertpapierhandel | |
A | Amtlicher Börsenhandel |
Terminbörsen | |
XEUR | Eurex (Eurex Frankfurt/Eurex Zürich) |
XOSE | Osaka – Osaka Exchange – Futures and Options |
XCBO | Chicago – Chicago Board Options Exchange (CBOE) |
XCME | Chicago – Chicago Mercantile Exchange (CME) |
OTC | Over-the-Counter |
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen: |
---|
– Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag): |
ISIN | Gattungsbezeichnung | Stück bzw. | Käufe/ | Verkäufe/ |
---|---|---|---|---|
Anteile bzw. | Zugänge | Abgänge | ||
Nominal in Whg. | ||||
Börsengehandelte Wertpapiere | ||||
Aktien | ||||
CAD | ||||
BMG161691073 | Brookfield Ass.Mgmt.R.Prt. Reg.Shs Cl.A (Ltd.Vtg.) | STK | 266 | 266 |
EUR | ||||
BE0974293251 | Anheuser-Busch InBev S.A./N.V. Actions au Port. | STK | 0 | 14.663 |
DE000BAY0017 | Bayer AG Namens-Aktien | STK | 0 | 14.652 |
DE0006062144 | Covestro AG Inhaber-Aktien | STK | 0 | 24.060 |
LU2290522684 | InPost S.A. Actions au Nomin. | STK | 11.000 | 11.000 |
FI0009013296 | Neste Oyj Reg.Shs | STK | 0 | 17.046 |
DE000ENER6Y0 | Siemens Energy AG Namens-Aktien | STK | 0 | 50.145 |
FR0000121329 | THALES S.A. Actions Port. | STK | 0 | 10.638 |
GBP | ||||
GB0007980591 | BP PLC Reg.Shares | STK | 0 | 198.873 |
GB00BZ4BQC70 | Johnson, Matthey PLC Reg.Shares | STK | 0 | 23.400 |
GB0007188757 | Rio Tinto PLC Reg.Shares | STK | 0 | 13.284 |
ZAE000296554 | THUNGELA RESOURCES Reg.Shares | STK | 5.642 | 5.642 |
JPY | ||||
JP3756600007 | Nintendo Co. Ltd. Reg.Shares | STK | 0 | 1.711 |
JP3735400008 | Nippon Tel. and Tel. Corp. Reg.Shares | STK | 0 | 55.200 |
JP3463000004 | Takeda Pharmaceutical Co. Ltd. Reg.Shares | STK | 0 | 15.534 |
JP3659000008 | West Japan Railway Co. Reg.Shares | STK | 31.000 | 31.000 |
SEK | ||||
SE0000190126 | Industrivärden AB Namn-Aktier A (fria) | STK | 2.061 | 2.061 |
USD | ||||
US0311621009 | Amgen Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 4.112 |
CA0679011084 | Barrick Gold Corp. Reg.Shares | STK | 0 | 67.736 |
US14448C1045 | Carrier Global Corp. Reg.Shares | STK | 0 | 11.496 |
US2547091080 | Discover Financial Services Reg.Shares | STK | 0 | 12.613 |
US2910111044 | Emerson Electric Co. Reg.Shares | STK | 0 | 11.413 |
US31620M1062 | Fidelity Natl Inform.Svcs Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 8.567 |
US3696041033 | General Electric Co. Reg.Shares | STK | 0 | 71.936 |
US4364401012 | Hologic Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 23.455 |
US4581401001 | Intel Corp. Reg.Shares | STK | 0 | 33.734 |
US4592001014 | Intl Business Machines Corp. Reg.Shares | STK | 0 | 6.495 |
US46817M1071 | Jackson Financial Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 1.691 | 1.691 |
US4851703029 | Kansas City Southern Reg.Shares | STK | 0 | 6.565 |
US49456B1017 | Kinder Morgan Inc. Reg.Shares P | STK | 0 | 54.455 |
US6516391066 | Newmont Corp. Reg.Shares | STK | 25.714 | 25.714 |
US68622V1061 | Organon & Co. Reg.Shares | STK | 3.074 | 3.074 |
US7433151039 | Progressive Corp. Reg.Shares | STK | 0 | 13.687 |
US7445731067 | Public Service Ent. Group Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 10.923 |
US87165B1035 | Synchrony Financial Reg.Shares | STK | 0 | 34.923 |
US9113631090 | United Rentals Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 6.832 |
US92343V1044 | Verizon Communications Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 19.755 |
US92556V1061 | Viatris Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 4.123 |
US92826C8394 | VISA Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 0 | 15.612 |
US9892071054 | Zebra Technologies Corp. Reg.Shares Cl.A | STK | 0 | 3.101 |
Andere Wertpapiere | ||||
EUR | ||||
ES06445809L2 | Iberdrola S.A. Anrechte | STK | 112.435 | 112.435 |
ES06445809M0 | Iberdrola S.A. Anrechte | STK | 114.041 | 114.041 |
Nichtnotierte Wertpapiere | ||||
Aktien | ||||
EUR | ||||
ES0144583236 | Iberdrola S.A. Acciones Port. Em.01/21 | STK | 1.606 | 1.606 |
NOK | ||||
NO0010031479 | DnB ASA Navne-Aksjer A | STK | 0 | 89.248 |
Andere Wertpapiere | ||||
CHF | ||||
CH1111011453 | Credit Suisse Group AG Anrechte | STK | 87.923 | 87.923 |
EUR | ||||
DE000A3MQB30 | Vonovia SE Inhaber-Bezugsrechte | STK | 28.400 | 28.400 |
USD | ||||
US1101221570 | Bristol-Myers Squibb Co. Reg.Cont. Value Rights | STK | 0 | 21.087 |
Gattungsbezeichnung | Stück bzw. | Volumen | |
---|---|---|---|
Anteile bzw. Whg. | in 1.000 | ||
Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe.) | |||
Terminkontrakte | |||
Aktienindex-Terminkontrakte | |||
Gekaufte Kontrakte: | EUR | 218.850 | |
(Basiswert(e): EURO STOXX 50 Index (Price) (EUR), Russell 2000 Index, S&P 500 Index, TOPIX Index (Price) (JPY)) | |||
Verkaufte Kontrakte: | EUR | 21.806 | |
(Basiswert(e): EURO STOXX 50 Index (Price) (EUR)) | |||
Optionsrechte | |||
Optionsrechte auf Aktienindex-Derivate | |||
Optionsrechte auf Aktienindices | |||
Gekaufte Verkaufoptionen (Put): | EUR | 32.995 | |
(Basiswert(e): S&P 500 Index) | |||
Verkaufte Verkaufoptionen (Put): | EUR | 31.345 | |
(Basiswert(e): S&P 500 Index) | |||
Devisentermingeschäfte | |||
Devisenterminkontrakte (Verkauf) | |||
Verkauf von Devisen auf Termin: | |||
AUD/EUR | EUR | 23.614 | |
CAD/EUR | EUR | 4.598 | |
CHF/EUR | EUR | 8.544 | |
GBP/EUR | EUR | 9.429 | |
JPY/EUR | EUR | 17.099 | |
USD/EUR | EUR | 34.269 | |
Devisenterminkontrakte (Kauf) | |||
Kauf von Devisen auf Termin: | |||
AUD/EUR | EUR | 17.589 | |
CAD/EUR | EUR | 2.259 | |
CHF/EUR | EUR | 14.751 | |
GBP/EUR | EUR | 12.694 | |
JPY/EUR | EUR | 14.356 | |
USD/EUR | EUR | 25.105 | |
Wertpapierdarlehen (Geschäftsvolumen, bewertet auf Basis des bei Abschluss des Darlehensgeschäftes vereinbarten Wertes): | |||
unbefristet | EUR | 26.090 |
(Basiswert(e): ArcelorMittal S.A. Actions Nouvelles Nominat., Credit Suisse Group AG Namens-Aktien, Galp Energia SGPS S.A. Acções Nominativas, Intesa Sanpaolo S.p.A. Azioni nom., Moody’s Corp. Reg.Shares, SBI Holdings Inc. Reg.Shares, Sika AG Namens-Aktien, VISA Inc. Reg.Shares Cl.A)
Der Anteil der Wertpapiertransaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens über Broker ausgeführt wurden, die eng verbundene Unternehmen und Personen sind, betrug 0,00 Prozent. Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt 0 Euro. |
Entwicklung des Sondervermögens | ||||
EUR | ||||
I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | 321.909.441,03 | ||
1 | Ausschüttung bzw. Steuerabschlag für das Vorjahr | -.– | ||
2 | Zwischenausschüttung(en) | -.– | ||
3 | Mittelzufluss (netto) | -1.645.245,50 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 10.865.167,45 | ||
davon aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 10.865.167,45 | ||
davon aus Verschmelzung | EUR | 0,00 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -12.510.412,95 | ||
4 | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | -314.461,96 | ||
5 | Ergebnis des Geschäftsjahres | 91.934.425,66 | ||
davon Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | 64.827.238,63 | |||
davon Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 5.610.624,60 | |||
II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | 411.884.159,23 | ||
Vergleichende Übersicht der letzten drei Geschäftsjahre | |||
Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert | ||
EUR | EUR | ||
31.12.2018 | 259.082.999,65 | 45,14 | |
31.12.2019 | 326.836.049,71 | 58,82 | |
31.12.2020 | 321.909.441,03 | 57,07 | |
31.12.2021 | 411.884.159,23 | 73,69 |
*) Rundungsbedingte Differenzen bei den je Anteil-Werten sind möglich | |||||
Ertrags- und Aufwandsrechnung | |||||
für den Zeitraum vom 01.01.2021 – 31.12.2021 | |||||
(einschließlich Ertragsausgleich) | |||||
EUR | EUR | ||||
I. | Erträge | insgesamt | je Anteil *) | ||
1. | Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaftsteuer) | 327.155,51 | 0,06 | ||
2. | Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | 6.676.523,71 | 1,19 | ||
3. | Zinsen aus inländischen Wertpapieren | 0,00 | 0,00 | ||
4. | Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | 0,00 | 0,00 | ||
5. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | -2.579,28 | -0,00 | ||
davon Negative Einlagezinsen | -46.277,32 | -0,01 | |||
davon Positive Einlagezinsen | 43.698,04 | 0,01 | |||
6. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | 0,00 | 0,00 | ||
7. | Erträge aus Investmentanteilen | 0,00 | 0,00 | ||
8. | Erträge aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften | 992,26 | 0,00 | ||
davon Erträge aus Wertpapier-Darlehen | 992,26 | 0,00 | |||
9a. | Abzug inländischer Körperschaftsteuer | -49.073,22 | -0,01 | ||
davon inländische Körperschaftsteuer auf inländische Dividendenerträge | -49.073,22 | -0,01 | |||
9b. | Abzug ausländischer Quellensteuer | -1.128.778,67 | -0,20 | ||
davon aus Dividenden ausländischer Aussteller | -1.128.778,67 | -0,20 | |||
10. | Sonstige Erträge | 41.988,79 | 0,01 | ||
davon Quellensteuerrückvergütung Dividende | 16.717,40 | 0,00 | |||
davon Quellensteuerrückvergütung Fokusbank | 19.301,97 | 0,00 | |||
davon Zinsgutschrift auf Quellensteuerrückvergütung Fokusbank | 5.969,42 | 0,00 | |||
Summe der Erträge | 5.866.229,10 | 1,05 | |||
II. | Aufwendungen | ||||
1. | Zinsen aus Kreditaufnahmen | 0,00 | 0,00 | ||
2. | Verwaltungsvergütung | -3.977.448,35 | -0,71 | ||
3. | Verwahrstellenvergütung | 0,00 | 0,00 | ||
4. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | 0,00 | 0,00 | ||
5. | Sonstige Aufwendungen | -695.404,24 | -0,12 | ||
davon Aufwendungen aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften | -235,51 | -0,00 | |||
davon Beratungsvergütungen | -416,15 | -0,00 | |||
davon EMIR-Kosten | -15.499,85 | -0,00 | |||
davon Erfolgsbeteiligungen Rechtsansprüche durch Dritte | -3.122,00 | -0,00 | |||
davon Gebühren für Quellensteuerrückerstattung | -2.461,48 | 0,00 | |||
davon Kosten für die Bereitstellung von Analysematerial oder -dienstleistungen durch Dritte | -10.761,09 | -0,00 | |||
davon Kostenpauschale | -662.908,16 | -0,12 | |||
Summe der Aufwendungen | -4.672.852,59 | -0,84 | |||
III. | Ordentlicher Nettoertrag | 1.193.376,51 | 0,21 | ||
IV. | Veräußerungsgeschäfte | ||||
1. | Realisierte Gewinne | 28.774.754,94 | 5,15 | ||
2. | Realisierte Verluste | -8.471.569,02 | -1,52 | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | 20.303.185,92 | 3,63 | |||
V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 21.496.562,43 | 3,85 | ||
1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | 64.827.238,63 | 11,60 | ||
2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 5.610.624,60 | 1,00 | ||
VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 70.437.863,23 | 12,60 | ||
VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 91.934.425,66 | 16,45 |
*) Rundungsbedingte Differenzen bei den je Anteil-Werten sind möglich. | |||
1) Einschließlich realisierter Gewinne aus Devisenkassageschäften. | |||
Verwendung der Erträge des Sondervermögens | |||
Berechnung der Wiederanlage | |||
EUR | EUR | ||
I. | Für die Wiederanlage verfügbar | insgesamt | je Anteil*) |
1 | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 21.496.562,43 | 3,85 |
2 | Zuführung aus dem Sondervermögen | 0,00 | 0,00 |
3 | Zur Verfügung gestellter Steuerabzugsbetrag | 0,00 | 0,00 |
II. | Wiederanlage1) | 21.496.562,43 | 3,85 |
Umlaufende Anteile: Stück 5.589.663 |
Anhang.
Zusätzliche Angaben zu den Derivaten | ||
---|---|---|
Instrumentenart | Kontrahent | Exposure in EUR |
(Angabe nach Marktwerten) | ||
Aktienindex-Terminkontrakte | CME Globex | 908.795,29 |
Aktienindex-Terminkontrakte | Eurex Deutschland | -383.475,93 |
Aktienindex-Terminkontrakte | Osaka Exchange – Futures and Options | 4.609,71 |
Devisenterminkontrakte | Barclays Bank Ireland PLC | 20.348,30 |
Devisenterminkontrakte | BofA Securities Europe S.A. | 87.448,38 |
Devisenterminkontrakte | HSBC Continental Europe S.A. | -67.899,78 |
Devisenterminkontrakte | NatWest Markets N.V. | -65.562,81 |
Optionsrechte auf Aktien | Eurex Deutschland | -43.327,50 |
Optionsrechte auf Aktienindices | CBOE Options Exchange (CBOE Options) | 24.686,99 |
Optionsrechte auf Zinsswaps | DekaBank Deutsche Girozentrale | 0,00 |
Optionsscheine auf Aktien | Compagnie Financière Richemont AG | 17.935,43 |
Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotenzial wurde für dieses Sondervermögen gemäß der DerivateV nach dem qualifizierten Ansatz anhand eines Vergleichsvermögens ermittelt (relativer Value-at-Risk gem. § 8 DerivateV).
Zusammensetzung des Vergleichsvermögens (§ 37 Abs. 5 DerivateV i. V. m. § 9 DerivateV)
100% MSCI World NR in EUR
Dem Sondervermögen wird ein derivatefreies Vergleichsvermögen gegenübergestellt. Es handelt sich dabei um eine Art virtuelles Sondervermögen, dem keine realen Positionen oder Geschäfte zugrunde liegen. Die Grundidee besteht darin, eine plausible Vorstellung zu entwickeln, wie das Sondervermögen ohne Derivate oder derivative Komponenten zusammengesetzt wäre. Das Vergleichsvermögen muss den Anlagebedingungen, den Angaben im Verkaufsprospekt und den wesentlichen Anlegerinformationen des Sondervermögens im Wesentlichen entsprechen, ein derivatefreier Vergleichsmaßstab wird möglichst genau nachgebildet. In Ausnahmefällen kann von der Forderung des derivatefreien Vergleichsvermögens abgewichen werden, sofern das Sondervermögen Long/Short-Strategien nutzt oder zur Abbildung von z.B. Rohstoffexposure oder Währungsabsicherungen.
Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko (§ 37 Abs. 4 Satz 1 und 2 DerivateV i. V. m. § 10 DerivateV)
kleinster potenzieller Risikobetrag 4,88%
größter potenzieller Risikobetrag 24,32%
durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag 9,97%
Der potenzielle Risikobetrag für das Marktrisiko des Sondervermögens wird über die Risikokennzahl Value-at-Risk (VaR) dargestellt. Zum Ausdruck gebracht wird durch diese Kennzahl der potenzielle Verlust des Sondervermögens, der unter normalen Marktbedingungen mit einem Wahrscheinlichkeitsniveau von 99% (Konfidenzniveau) bei einer angenommenen Haltedauer von 10 Arbeitstagen auf Basis eines effektiven historischen Betrachtungszeitraumes von einem Jahr nicht überschritten wird. Wenn zum Beispiel ein Sondervermögen einen VaR-Wert von 2,5% aufwiese, dann würde unter normalen Marktbedingungen der potenzielle Verlust des Sondervermögens mit einer Wahrscheinlichkeit von 99% nicht mehr als 2,5% des Wertes des Sondervermögens innerhalb von 10 Arbeitstagen betragen. Im Bericht wird die maximale, minimale und durchschnittliche Ausprägung dieser Kennzahl auf Basis einer Beobachtungszeitreihe von maximal einem Jahr oder ab Umstellungsdatum veröffentlicht. Der VaR-Wert des Sondervermögens darf das Zweifache des VaR-Werts des derivatefreien Vergleichsvermögens nicht übersteigen. Hierdurch wird das Marktrisiko des Sondervermögens klar limitiert.
Risikomodell (§ 37 Abs. 4 Satz 3 DerivateV i. V. m. § 10 DerivateV)
historische Simulation
Im Berichtszeitraum genutzter Umfang des Leverage gemäß der Brutto-Methode (§ 37 Abs. 4 Satz 4 DerivateV i. V. m. § 5 Abs. 2 DerivateV)
134,00%
Emittenten oder Garanten, deren Sicherheiten mehr als 20% des Wertes des Fonds ausgemacht haben (§ 37 Abs. 6 DerivateV):
Im Berichtszeitraum wiesen keine Sicherheiten eine erhöhte Emittentenkonzentration nach § 27 Abs. 7 Satz 4 DerivateV auf.
Zusätzliche Angaben zu den Wertpapier-Darlehen und Pensionsgeschäften (besichert)
Instrumentenart | Kontrahent | Exposure in EUR |
---|---|---|
(Angabe nach Marktwerten) | ||
Wertpapier-Darlehen | DekaBank Deutsche Girozentrale | 155.076,22 |
Gesamtbetrag der bei Wertpapier-Darlehen von Dritten gewährten Sicherheiten: | EUR | 311.692,27 |
davon: | ||
Schuldverschreibungen | EUR | 311.692,27 |
Erträge aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 992,26 |
Aufwendungen aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 235,51 |
Umlaufende Anteile | STK | 5.589.663 |
Anteilwert | EUR | 73,69 |
Angaben zu Bewertungsverfahren
Die Bewertung der Vermögensgegenstände erfolgt durch die Verwaltungsgesellschaft auf Grundlage der gesetzlichen Regelungen im Kapitalanlagegesetzbuch (§ 168) und der Kapitalanlage-Rechnungslegungs- und -Bewertungsverordnung (KARBV).
Aktien / aktienähnliche Genussscheine / Beteiligungen
Aktien und aktienähnliche Genussscheine werden grundsätzlich mit dem zuletzt verfügbaren Kurs ihrer Heimatbörse bewertet, sofern die Umsatzvolumina an einer anderen Börse mit gleicher Kursnotierungswährung nicht höher sind. Für Aktien, aktienähnliche Genussscheine und Unternehmensbeteiligungen, welche nicht an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt notiert oder gehandelt werden oder deren Börsenkurs den tatsächlichen Marktwert nicht angemessen widerspiegelt, werden die Verkehrswerte zugrunde gelegt, die sich nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten ergeben.
Renten / rentenähnliche Genussscheine / Zertifikate / Schuldscheindarlehen
Für die Bewertung von Renten, rentenähnlichen Genussscheinen und Zertifikaten, die zum Handel an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen sind, wird grundsätzlich der letzte verfügbare handelbare Kurs zugrunde gelegt. Renten, rentenähnliche Genussscheine und Zertifikate, welche nicht an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt notiert oder gehandelt werden oder deren Börsenkurs den tatsächlichen Marktwert nicht angemessen widerspiegelt, werden mit marktnahen Kursstellungen (in der Regel Brokerquotes, alternativ mit sonstigen Preisquellen) bewertet, welche auf Basis geeigneter Verfahren validiert werden. Die Bewertung von Schuldscheindarlehen erfolgt in der Regel mit Modellbewertungen, die von externen Dienstleistern bezogen und auf Basis geeigneter Verfahren validiert werden.
Investmentanteile
Investmentanteile werden zum letzten von der Investmentgesellschaft festgestellten Rücknahmepreis bewertet, sofern dieser aktuell und verlässlich ist. Exchange-traded funds (ETFs) werden mit dem zuletzt verfügbaren Börsenkurs bewertet.
Derivate
Die Bewertung von Futures und Optionen, die an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt gehandelt werden, erfolgt grundsätzlich anhand des letzten verfügbaren handelbaren Kurses. Futures und Optionen, welche nicht an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt notiert oder gehandelt werden oder deren Börsenkurs den tatsächlichen Marktwert nicht angemessen widerspiegelt, werden mit Verkehrswerten bewertet, welche mittels marktgängiger Verfahren (z.B. Black-Scholes-Merton) ermittelt werden. Die Bewertung von Swaps erfolgt anhand von Fair Values, welche mittels marktgängiger Verfahren (z.B. Discounted-Cash-Flow-Verfahren) ermittelt werden. Devisentermingeschäfte werden nach der Forward Point Methode bewertet.
Bankguthaben
Bankguthaben wird zum Nennwert bewertet.
Sonstiges
Der Wert aller Vermögenswerte und Verbindlichkeiten, welche nicht in der Währung des Fonds geführt werden, wird in diese Währung zu den jeweiligen Devisenkursen (i.d.R. Reuters-Fixing) umgerechnet.
Gesamtkostenquote (laufende Kosten) | 1,27% | |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Für das Sondervermögen ist gemäß den Anlagebedingungen eine an die Kapitalverwaltungsgesellschaft abzuführende Kostenpauschale von insgesamt 0,18% p.a. vereinbart. Davon entfallen bis zu 0,10% p.a. auf die Verwahrstelle und bis zu 0,15% p.a. auf Dritte. Die Kostenpauschale deckt die in den Besonderen Anlagebedingungen und im Verkaufsprospekt aufgeführten Vergütungen und Kosten ab, die dem Sondervermögen nicht separat belastet werden. Die Verwaltungsvergütung ist nicht Bestandteil der Kostenpauschale und wird dem Sondervermögen gesondert belastet.
Der Gesellschaft fließen keine Rückvergütungen der aus dem Fonds an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütungen und Aufwandserstattungen zu.
Die Gesellschaft gewährt an Vermittler, z.B. Kreditinstitute, wiederkehrend – meist jährlich – Vermittlungsentgelte als so genannte „Vermittlungsprovisionen“ bzw. „Vermittlungsfolgeprovisionen“.
Wesentliche sonstige Erträge
Quellensteuerrückvergütung Dividende | EUR | 16.717,40 |
Quellensteuerrückvergütung Fokusbank | EUR | 19.301,97 |
Zinsgutschrift auf Quellensteuerrückvergütung Fokusbank | EUR | 5.969,42 |
Wesentliche sonstige Aufwendungen | ||
Aufwendungen aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 235,51 |
Beratungsvergütungen | EUR | 416,15 |
EMIR-Kosten | EUR | 15.499,85 |
Erfolgsbeteiligungen Rechtsansprüche durch Dritte | EUR | 3.122,00 |
Gebühren für Quellensteuerrückerstattung | EUR | 2.461,48 |
Kosten für die Bereitstellung von Analysematerial oder -dienstleistungen durch Dritte | EUR | 10.761,09 |
Kostenpauschale | EUR | 662.908,16 |
Transaktionskosten im Geschäftsjahr gesamt | EUR | 125.176,45 |
Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft
Die Deka Investment GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihrer Vergütungssysteme. Zudem gilt die für alle Unternehmen der Deka-Gruppe verbindliche Vergütungsrichtlinie, die gruppenweite Standards für die Ausgestaltung der Vergütungssysteme definiert. Sie enthält die Grundsätze zur Vergütung und die maßgeblichen Vergütungsparameter.
Das Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird mindestens einmal jährlich durch einen unabhängigen Vergütungsausschuss, das „Managementkomitee Vergütung“ (MKV) der Deka-Gruppe, auf seine Angemessenheit und die Einhaltung aller aufsichtsrechtlichen Vorgaben zur Vergütung überprüft.
Vergütungskomponenten
Das Vergütungssystem der Deka Investment GmbH umfasst fixe und variable Vergütungselemente sowie Nebenleistungen.
Für die Mitarbeiter und Geschäftsführung der Deka Investment GmbH findet eine maximale Obergrenze für den Gesamtbetrag der variablen Vergütung in Höhe von 200 Prozent der fixen Vergütung Anwendung.
Weitere sonstige Zuwendungen im Sinne von Vergütung, wie z.B. Anlageerfolgsprämien, werden bei der Deka Investment GmbH nicht gewährt.
Bemessung des Bonuspools
Der Bonuspool leitet sich – unter Berücksichtigung der finanziellen Lage der Deka Investment GmbH – aus dem vom Konzernvorstand der DekaBank Deutsche Girozentrale nach Maßgabe von § 45 Abs. 2 Nr. 5a KWG festgelegten Bonuspool der Deka-Gruppe ab und kann nach pflichtgemäßem Ermessen auch reduziert oder gestrichen werden.
Bei der Bemessung der variablen Vergütung sind grundsätzlich der individuelle Erfolgsbeitrag des Mitarbeiters, der Erfolgsbeitrag der Organisationseinheit des Mitarbeiters, der Erfolgsbeitrag der Deka Investment GmbH bzw. die Wertentwicklung der von dieser verwalteten Investmentvermögen sowie der Gesamterfolg der Deka-Gruppe zu berücksichtigen. Zur Bemessung des individuellen Erfolgsbeitrags des Mitarbeiters werden sowohl quantitative als auch qualitative Kriterien verwendet, wie z.B. Qualifikationen, Kundenzufriedenheit. Negative Erfolgsbeiträge verringern die Höhe der variablen Vergütung. Die Erfolgsbeiträge werden anhand der Erfüllung von Zielvorgaben ermittelt.
Die Bemessung und Verteilung der Vergütung an die Mitarbeiter erfolgt durch die Geschäftsführung. Die Vergütung der Geschäftsführung wird durch den Aufsichtsrat festgelegt.
Variable Vergütung bei risikorelevanten Mitarbeitern
Die variable Vergütung der Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und von Mitarbeitern, deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf das Gesamtrisikoprofil der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der von ihr verwalteten Investmentvermögen haben, sowie bestimmten weiteren Mitarbeitern (zusammen als „risikorelevante Mitarbeiter“) unterliegt folgenden Regelungen:
― |
Die variable Vergütung der risikorelevanten Mitarbeiter ist grundsätzlich erfolgsabhängig, d.h. ihre Höhe wird nach Maßgabe von individuellen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeiters sowie den Erfolgsbeiträgen des Geschäftsbereichs und der Deka-Gruppe ermittelt. |
― |
Für die Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird zwingend ein Anteil von 60 Prozent der variablen Vergütung über einen Zeitraum von bis zu fünf Jahren aufgeschoben. Bei risikorelevanten Mitarbeitern unterhalb der Geschäftsführungs-Ebene beträgt der aufgeschobene Anteil 40 Prozent der variablen Vergütung und wird über einen Zeitraum von mindestens drei Jahren aufgeschoben. |
― |
Jeweils 50 Prozent der sofort zahlbaren und der aufgeschobenen Vergütung werden in Form von Instrumenten gewährt, deren Wertentwicklung von der nachhaltigen Wertentwicklung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der Unternehmenswertentwicklung der Deka-Gruppe abhängt. Diese nachhaltigen Instrumente unterliegen nach Eintritt der Unverfallbarkeit einer Sperrfrist von einem Jahr. |
― |
Der aufgeschobene Anteil der Vergütung ist während der Wartezeit risikoabhängig, d.h. er kann im Fall von negativen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeiters, der Kapitalverwaltungsgesellschaft bzw. der von dieser verwalteten Investmentvermögen oder der Deka-Gruppe gekürzt werden oder komplett entfallen. Jeweils am Ende eines Jahres der Wartezeit wird der aufgeschobene Vergütungsanteil anteilig unverfallbar. Der unverfallbar gewordene Baranteil wird zum jeweiligen Zahlungstermin ausgezahlt, die unverfallbar gewordenen nachhaltigen Instrumente werden erst nach Ablauf der Sperrfrist ausgezahlt. |
― |
Risikorelevante Mitarbeiter, deren variable Vergütung für das jeweilige Geschäftsjahr einen Schwellenwert von 75 TEUR nicht überschreitet, erhalten die variable Vergütung vollständig in Form einer Barleistung ausgezahlt. |
Überprüfung der Angemessenheit des Vergütungssystems
Die Überprüfung des Vergütungssystems gemäß den geltenden regulatorischen Vorgaben für das Geschäftsjahr 2020 fand im Rahmen der jährlichen zentralen und unabhängigen internen Angemessenheitsprüfung des MKV statt. Dabei konnte zusammenfassend festgestellt werden, dass die Grundsätze der Vergütungsrichtlinie und aufsichtsrechtlichen Vorgaben an Vergütungssysteme von Kapitalverwaltungsgesellschaften eingehalten wurden. Das Vergütungssystem der Deka Investment GmbH war im Geschäftsjahr 2020 angemessen ausgestaltet. Es konnten keine Unregelmäßigkeiten festgestellt werden.
Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr der
Deka Investment GmbH* gezahlten Mitarbeitervergütung | EUR | 55.111.895,15 |
---|---|---|
davon feste Vergütung | EUR | 43.006.888,07 |
davon variable Vergütung | EUR | 12.105.007,08 |
Zahl der Mitarbeiter der KVG | 449 | |
Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr der | ||
---|---|---|
Deka Investment GmbH* gezahlten Vergütung an bestimmte Mitarbeitergruppen** | EUR | 11.521.767,18 |
Geschäftsführer | EUR | 3.296.629,40 |
weitere Risk Taker | EUR | 2.072.677,62 |
Mitarbeiter mit Kontrollfunktionen | EUR | 437.214,00 |
Mitarbeiter in gleicher Einkommensstufe wie Geschäftsführer und Risk Taker | EUR | 5.715.246,16 |
* Mitarbeiterwechsel innerhalb der Deka-Gruppe werden einheitlich gemäß gruppenweitem Vergütungsbericht dargestellt.
** weitere Risk Taker: alle sonstigen Risk Taker, die nicht Geschäftsführer oder Risk Taker mit Kontrollfunktionen sind. Mitarbeiter in Kontrollfunktionen: Mitarbeiter in Kontrollfunktionen, die als Risk Taker identifiziert wurden oder sich auf derselben Einkommensstufe wie Risk Taker oder Geschäftsführer befinden.
Zusätzliche Angaben gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365 über die Transparenz von Wertpapierfinanzierungsgeschäften
(Angaben pro Art des Wertpapierfinanzierungsgeschäfts/Total Return Swaps)
Verwendete Vermögensgegenstände
Wertpapier-Darlehen (besichert) | Marktwert in EUR | in % des Fondsvermögens |
---|---|---|
Aktien | 155.076,22 | 0,04 |
10 größte Gegenparteien | ||
---|---|---|
Wertpapier-Darlehen (besichert) | Bruttovolumen offene Geschäfte in EUR | Sitzstaat |
DekaBank Deutsche Girozentrale | 155.076,22 | Deutschland |
Art(en) von Abwicklung/Clearing (z.B. zweiseitig, dreiseitig, CCP)
Die Abwicklung von Wertpapierfinanzierungsgeschäften erfolgt über einen zentralen Kontrahenten (Organisiertes Wertpapier-Darlehenssystem), per bilateralem Geschäft (Principal-Geschäfte) oder trilateral (Agency-Geschäfte). Total Return Swaps werden als bilaterales OTC-Geschäft abgeschlossen.
Geschäfte gegliedert nach Restlaufzeiten (absolute Beträge)
Wertpapier-Darlehen (besichert) | absolute Beträge in EUR | |
---|---|---|
unbefristet | 155.076,22 | |
Art(en) und Qualität(en) der erhaltenen Sicherheiten für bilaterale Geschäfte
Die Sicherheit, die der Fonds erhält, kann in liquiden Mitteln (u.a. Bargeld und Bankguthaben) oder durch die Übertragung oder Verpfändung von Schuldverschreibungen, insbesondere Staatsanleihen, geleistet werden. Schuldverschreibungen, die als Sicherheit begeben werden, müssen ein Mindestrating von BBB- aufweisen. Gibt es kein Anleiherating, so ist das Emittentenrating zu nutzen. Die Sicherheit kann auch in Aktien bestehen. Die Aktien, die als Sicherheit begeben werden, müssen in einem wichtigen Index enthalten sein.
Währung(en) der erhaltenen Sicherheiten
Wertpapier-Darlehen
EUR
Sicherheiten gegliedert nach Restlaufzeiten (absolute Beträge)
Wertpapier-Darlehen | absolute Beträge in EUR | |
---|---|---|
unbefristet | 311.692,27 | |
Ertrags- und Kostenanteile | ||
---|---|---|
Wertpapier-Darlehen | absolute Beträge in EUR | in % der Bruttoerträge des Fonds |
Ertragsanteil des Fonds | 977,14 | 100,00 |
Kostenanteil des Fonds | 230,76 | 23,62 |
Ertragsanteil der KVG | 230,76 | 23,62 |
Der oben ausgewiesene Kostenanteil des Fonds bzw. Ertragsanteil der KVG beinhaltet sowohl den Aufwandsersatz der Kapitalverwaltungsgesellschaft (KVG) als auch zusätzliche Kosten Dritter. Damit werden der Infrastrukturaufwand der Kapitalverwaltungsgesellschaft und die Kosten des externen Wertpapierdarlehen-Serviceproviders für die Anbahnung, Durchführung und Abwicklung inklusive der Sicherheitenstellung abgegolten.
Erträge für den Fonds aus Wiederanlage von Barsicherheiten, bezogen auf alle Wertpapierfinanzierungsgeschäfte und Total Return Swaps (absoluter Betrag)
Eine Wiederanlage von Barsicherheiten liegt nicht vor.
Verliehene Wertpapiere in % aller verleihbaren Vermögensgegenstände des Fonds
0,04% (EUR der gesamten Wertpapierleihe im Verhältnis zur „Summe Wertpapiervermögen – exklusive Geldmarktfonds“)
Zehn größte Sicherheitenaussteller, bezogen auf alle Wertpapierfinanzierungsgeschäfte und Total Return Swaps
Wertpapier-Darlehen | absolutes Volumen der empfangenen Sicherheiten in EUR | |
---|---|---|
Credit Agricole S.A. [London Branch] | 210.222,00 | |
Lloyds Bank PLC | 101.470,27 | |
Wiederangelegte Sicherheiten in % der empfangenen Sicherheiten, bezogen auf alle Wertpapierfinanzierungsgeschäfte und Total Return Swaps
Eine Wiederanlage von Sicherheiten liegt nicht vor.
Verwahrer/Kontoführer von empfangenen Sicherheiten aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften und Total Return Swaps
Gesamtzahl Verwahrer/Kontoführer | 1 | |
J.P.Morgan AG Frankfurt | 311.692,27 EUR (absolut/verwahrter Betrag) | |
Eine Zuordnung der Kontrahenten zu den erhaltenen Sicherheiten ist auf Geschäftsartenebenen durch die Globalbesicherung im Einzelnen bei Total Return Swaps nicht möglich. Der ausgewiesene Wert enthält daher ausdrücklich keine Total Return Swaps, diese sind innerhalb der Globalbesicherung jedoch ausreichend besichert.
Verwahrart begebener Sicherheiten aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften und Total Return Swaps
In % aller begebenen Sicherheiten aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften und Total Return Swaps
gesonderte Konten/Depots | 0,00% | |
Sammelkonten/Depots | 0,00% | |
andere Konten/Depots | 0,00% | |
Verwahrart bestimmt Empfänger | 0,00% | |
Da eine Zuordnung begebener Sicherheiten bei Total Return Swaps auf Geschäftsartenebene durch die Globalbesicherung im Einzelnen nicht möglich ist, erfolgt der %-Ausweis für die Verwahrarten ohne deren Berücksichtigung.
Angaben gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB
Basierend auf dem Gesetz zur Umsetzung der zweiten Aktionärsrechterichtlinie (ARUG II) macht die Kapitalverwaltungsgesellschaft zu § 134c Abs. 4 AktG folgende Angaben:
Wesentliche mittel- bis langfristige Risiken
Informationen zu den wesentlichen allgemeinen mittel- bis langfristigen Risiken des Sondervermögens sind im Verkaufsprospekt unter dem Abschnitt „Risikohinweise“ aufgeführt. Für die konkreten wesentlichen Risiken im Geschäftsjahr verweisen wir auf den Tätigkeitsbericht.
Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten
Die Zusammensetzung des Portfolios und die Portfolioumsätze können der Vermögensaufstellung bzw. den Angaben zu den während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäften, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen, entnommen werden. Die Portfolioumsatzkosten werden im Anhang des vorliegenden Jahresberichts ausgewiesen (Transaktionskosten).
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung
Die Anlageziele und Anlagepolitik des Fonds werden im Tätigkeitsbericht dargestellt. Bei den Anlageentscheidungen werden die mittel- bis langfristigen Entwicklungen der Portfoliogesellschaften berücksichtigt. Dabei soll ein Einklang zwischen den Anlagezielen und Risiken sichergestellt werden.
Einsatz von Stimmrechtsberatern
Zum Einsatz von Stimmrechtsberatern informieren der Mitwirkungsbericht sowie der Stewardship Code der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Die Dokumente stehen auf folgender Internetseite zur Verfügung: https://www.deka.de/privatkunden/ueberuns (Corporate Governance).
Handhabung der Wertpapierleihe und Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausübung von Aktionärsrechten
Auf inländischen Hauptversammlungen von börsennotierten Aktiengesellschaften übt die Kapitalverwaltungsgesellschaft das Stimmrecht entweder selbst oder über Stimmrechtsvertreter aus. Verliehene Aktien werden rechtzeitig an die Kapitalverwaltungsgesellschaft zurückübertragen, sodass diese das Stimmrecht auf Hauptversammlungen wahrnehmen kann. Für die in den Sondervermögen befindlichen ausländischen Aktien erfolgt die Ausübung des Stimmrechts insbesondere bei Gesellschaften, die im EURO STOXX 50® oder STOXX Europe 50® vertreten sind, sowie für US-amerikanische und japanische Gesellschaften mit signifikantem Bestand, falls diese Aktien zum Hauptversammlungstermin nicht verliehen sind. Zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften informieren der Stewardship Code und der Mitwirkungsbericht der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Die entsprechenden Dokumente stehen Ihnen auf folgender Internetseite zur Verfügung: https://www.deka.de/privatkunden/ueberuns (Corporate Governance).
Weitere zum Verständnis des Berichts erforderliche Angaben
Ermittlung Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste:
Die Ermittlung der Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste erfolgt dadurch, dass in jedem Berichtszeitraum die in den Anteilpreis einfließenden Wertansätze der im Bestand befindlichen Vermögensgegenstände mit den jeweiligen historischen Anschaffungskosten verglichen werden, die Höhe der positiven Differenzen in die Summe der nicht realisierten Gewinne einfließen, die Höhe der negativen Differenzen in die Summe der nicht realisierten Verluste einfließen und aus dem Vergleich der Summenpositionen zum Ende des Berichtszeitraumes mit den Summenpositionen zum Anfang des Berichtszeitraumes die Nettoveränderungen ermittelt werden.
Bei den unter der Kategorie „Nichtnotierte Wertpapiere“ ausgewiesenen unterjährigen Transaktionen kann es sich um börsengehandelte bzw. in den organisierten Markt einbezogene Wertpapiere handeln, deren Fälligkeit mittlerweile erreicht ist und die aus diesem Grund der Kategorie nichtnotierte Wertpapiere zugeordnet wurden.
Die Klassifizierung von Geldmarktinstrumenten erfolgt gemäß Einstufung des Informationsdienstleisters WM Datenservice und kann in Einzelfällen von der Definition in § 194 KAGB abweichen. Insofern können Vermögensgegenstände, die gemäß § 194 KAGB unter Geldmarktinstrumente fallen, in der Vermögensaufstellung außerhalb der Kategorie „Geldmarktpapiere“ ausgewiesen sein.
Frankfurt am Main, den 29. März 2022
Deka Investment GmbH
Die Geschäftsführung
Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers.
An die Deka Investment GmbH,
Frankfurt am Main
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens Deka-bAV Fonds – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. Dezember 2021, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Deka Investment GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Sonstige Informationen
Die gesetzlichen Vertreter sind für die sonstigen Informationen verantwortlich. Die sonstigen Informationen umfassen die übrigen Darstellungen und Ausführungen zum Sondervermögen im Gesamtdokument Jahresbericht, mit Ausnahme der im Prüfungsurteil genannten Bestandteile des geprüften Jahresberichts sowie unseres Vermerks.
Unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht erstreckt sich nicht auf die sonstigen Informationen, und dementsprechend geben wir weder ein Prüfungsurteil noch irgendeine andere Form von Prüfungsschlussfolgerung hierzu ab.
Im Zusammenhang mit unserer Prüfung haben wir die Verantwortung, die sonstigen Informationen zu lesen und dabei zu würdigen, ob die sonstigen Informationen
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wesentliche Unstimmigkeiten zum Jahresbericht oder unseren bei der Prüfung erlangten Kenntnissen aufweisen oder |
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anderweitig wesentlich falsch dargestellt erscheinen. |
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der Deka Investment GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung des Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die Deka Investment GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
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identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. |
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gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Deka Investment GmbH abzugeben. |
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beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Deka Investment GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. |
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ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Deka Investment GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Deka Investment GmbH nicht fortgeführt wird. |
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beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresberichts, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Frankfurt am Main, den 31. März 2022
KPMG AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Kühn Wirtschaftsprüfer |
Steinbrenner Wirtschaftsprüfer |
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