Deka Investment GmbH
Frankfurt am Main
Deka-Schweiz
Jahresbericht zum 31. Dezember 2021.
Ein OGAW-Sondervermögen deutschen Rechts.
Tätigkeitsbericht.
Das Anlageziel des Deka-Schweiz ist mittel- bis langfristiger Kapitalzuwachs durch eine positive Entwicklung der Kurse der im Sondervermögen enthaltenen Vermögenswerte. Dem Fonds liegt ein aktiver Investmentansatz zugrunde. Mit diesem verfolgt das Fondsmanagement die Strategie, überwiegend in Aktien von Unternehmen mit Sitz in der Schweiz zu investieren. Weiterhin können Geschäfte in von einem Basiswert abgeleiteten Finanzinstrumenten (Derivate) getätigt werden. Um den Erfolg des Aktienauswahlprozesses zu bewerten, wird der Swiss Performance Index SPI® Total Return in EUR1)verwendet.
1) Referenzindex: Swiss Performance Index SPI® Total Return in EUR. Der genannte Index ist eine eingetragene Marke. Der Fonds wird vom Lizenzgeber nicht gesponsert, gefördert, verkauft oder auf eine andere Art und Weise unterstützt. Die Berechnung und Lizenzierung des Index bzw. der Index-Marke stellt keine Empfehlung zur Kapitalanlage dar. Der Lizenzgeber haftet gegenüber Dritten nicht für etwaige Fehler im Index.
Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten (Angaben gemäß Artikel 7 der Verordnung (EU) 2020/852).
Kräftiger Wertzuwachs
Die sehr starke Wertentwicklung Schweizer Aktien führte dazu, dass das Fondsmanagement den hohen Investitionsgrad im Laufe des Jahres vorsorglich etwas zurückgenommen hat, da angesichts der zum Teil erreichten Bewertungsniveaus das Potenzial für weitere Kurssteigeurngen begrenzt erschien und auch die Anfälligkeit für einen Rücksetzer – ausgelöst etwa durch einen exogenen Belastungsfaktor – angestiegen war. Die Auswirkungen der Corona-Pandemie auf das Wirtschaftsgeschehen und die Börse wurden auf Einzeltitelebene berücksichtigt.
Zum Stichtag entfielen auf Direktanlagen in Aktien und aktienartige Wertpapiere (z.B. Genussscheine) 94,8 Prozent des Fondsvolumens. Über den Einsatz derivativer Finanzinstrumente (Aktien- und Aktienindex-Futures sowie Aktienoptionen) erhöhte sich der wirtschaftliche Investitionsgrad um 10,6 Prozentpunkte auf weiterhin deutlich über 100 Prozent.
Resultierend aus der Einzeltitelauswahl ergaben sich bottom-up auf Branchenebene Schwerpunkte in den Bereichen Industrie und Pharma, wobei beide Sektoren im Stichtagsvergleich etwas zurückgenommen wurden. Nur eine geringe Berücksichtigung fanden beispielsweise die Branchen Transport und Telekommunikation.
Auf Einzeltitelebene wurden unter anderem Comet, Interroll und Daetwyler geschätzt. Relativ zurückhaltend blieb die Positionierung in Großbanken wie Credit Suisse und UBS. Der Fonds beteiligte sich zudem an der Neuemission von SKAN Group.
Vorteilhaft auf die Wertentwicklung wirkte sich im Berichtszeitraum die hohe Gewichtung von Aktien aus dem Sektor Industrie sowie das Engagement in ausgewählten Technologietiteln aus. Erfreuliche Beiträge kamen beispielsweise von Dottikon, Medartis, Comet, Straumann und Bossard. Auch die Aufwertung des Schweizer Franken lieferte positive Effekte. Nachteile ergaben sich selektiv durch Einzelwerte wie ams AG und SoftwareONE.
Wichtige Kennzahlen
Deka-Schweiz
*Berechnung nach BVI-Methode, die bisherige Wertentwicklung ist kein verlässlicher Indikator für die künftige Wertentwicklung. **ebV = erfolgsbezogene Vergütung |
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Performance* | 1 Jahr | 3 Jahre p.a. | 5 Jahre p.a. |
33,2% | 25,7% | 14,2% | |
ebV** | |||
Gesamtkostenquote | 1,46% | 0,94% | |
ISIN | DE0009762864 |
Veräußerungsergebnisse im Berichtszeitraum
Deka-Schweiz
Realisierte Gewinne aus | in Euro |
Renten und Zertifikate | 0,00 |
Aktien | 36.814.763,70 |
Zielfonds und Investmentvermögen | 0,00 |
Optionen | 0,00 |
Futures | 18.640.112,23 |
Swaps | 0,00 |
Metallen und Rohstoffen | 0,00 |
Devisentermingeschäften | 0,00 |
Devisenkassageschäften | 392.035,64 |
sonstigen Wertpapieren | 0,00 |
Summe | 55.846.911,57 |
Realisierte Verluste aus | in Euro |
Renten und Zertifikate | 0,00 |
Aktien | -3.528.992,28 |
Zielfonds und Investmentvermögen | 0,00 |
Optionen | 0,00 |
Futures | -17.780.852,38 |
Swaps | 0,00 |
Metallen und Rohstoffen | 0,00 |
Devisentermingeschäften | -2.057,44 |
Devisenkassageschäften | -16,96 |
sonstigen Wertpapieren | 0,00 |
Summe | -21.311.919,06 |
Das Markt- und Kursrisiko wird auf Ebene des Investmentfonds durch die Streuung auf viele Aktienwerte (Diversifikation) insgesamt reduziert.
Deka-Schweiz investiert überwiegend in Schweizer Franken, dessen Wert sich mit der Entwicklung des Wechselkurses verändern kann. Es bestehen somit Währungsrisiken. Daneben unterliegt der Fonds einem gewissen Konzentrationsrisiko, da die Engagements ausschließlich in Schweizer Aktien erfolgen. Darüber hinaus waren Derivate im Portfolio enthalten, sodass auch hierfür spezifische Risiken wie das Kontrahentenrisiko zu beachten waren. Die Einschätzung der im Berichtsjahr eingegangenen Liquiditätsrisiken orientiert sich an der Veräußerbarkeit von Vermögenswerten, die potenziell eingeschränkt sein kann. Das Sondervermögen verzeichnete im Berichtszeitraum keine wesentlichen Liquiditätsrisiken.
Zur Bewertung und Vermeidung operationeller Risiken führt die Gesellschaft detaillierte Risikoüberprüfungen durch. Das Sondervermögen unterlag im Berichtszeitraum keinen besonderen operationellen Risiken.
Im Berichtsjahr wies das Sondervermögen Deka-Schweiz eine erfreuliche Wertentwicklung von plus 33,2 Prozent auf.
Ereignisse nach dem Berichtsstichtag
Die Invasion russischer Truppen in die Ukraine Ende Februar gilt als Zäsur in der europäischen Nachkriegsgeschichte. Der Westen hat mit massiven Sanktionen gegenüber Russland reagiert: Es wurden weitreichende Exportbeschränkungen erlassen und der EU-Luftraum für russische Fluggesellschaften gesperrt. Der Zugang zahlreicher russischer Unternehmen zur internationalen Finanzierung wurde gestoppt und einige große russische Finanzinstitute haben keinen Zugang mehr zu Hartwährungs-Transaktionen sowie zu dem Zahlungsnachrichtensystem SWIFT. Zudem wird ein Teil der Währungsreserven des Landes eingefroren. Die Energieversorgung Europas und die Versorgung mit anderen wichtigen Rohstoffen unterliegen wachsenden Risiken. Noch wenig einschätzbar sind die langfristigen Konsequenzen der veränderten Sicherheitslage in Europa. Kriege zur Durchsetzung nationaler Ziele sind wieder vorstellbar geworden. Das hat Auswirkungen auf viele Politikbereiche. Aspekte wie höhere Rüstungsausgaben, eine neue Energiearchitektur für Europa sowie die Signalwirkungen in den asiatischen Raum werden zu langfristigen Verschiebungen führen.
Die globalen Aktien- und weitere Risikomärkte reagierten mit signifikanten Abschlägen und starken Schwankungen auf die Kriegssituation. Gleichzeitig waren Anlageformen, die als relativ sicher gelten, zunächst nachgefragt, wie etwa Staatsanleihen westlicher Industrienationen oder Gold als Krisenwährung. Bei einer Eskalation des Konflikts drohen weitere Turbulenzen. Mittelfristig werden die Rahmenbedingungen der globalen Wirtschaft und an den Finanzmärkten von erhöhter Unsicherheit geprägt sein. Damit einher geht eine steigende Volatilität an den Finanzplätzen. Insofern unterliegt auch die zukünftige Wertentwicklung dieses Sondervermögens erhöhten Schwankungsrisiken.
Fondsstruktur
Deka-Schweiz
Geringfügige Abweichungen zur Vermögensaufstellung des Berichts resultieren aus der Zuordnung von Zins- und Dividendenansprüchen zu den jeweiligen Wertpapieren sowie aus rundungsbedingten Differenzen. |
|
Industrie | 25,5% |
Pharma | 24,8% |
Bau & Werkstoffe | 9,5% |
Technologie | 7,8% |
Sonstige Branchen | 27,2% |
Barreserve, Sonstiges | 5,2% |
Vermögensübersicht zum 31. Dezember 2021.
Gliederung nach Anlageart – Land | Kurswert | % des Fonds- | |||
---|---|---|---|---|---|
in EUR | vermögens *) | ||||
I. Vermögensgegenstände | |||||
1. Aktien | 315.629.907,69 | 89,84 | |||
Frankreich | 2.404.820,00 | 0,68 | |||
Großbritannien | 725.028,87 | 0,21 | |||
Luxemburg | 133.066,80 | 0,04 | |||
Niederlande | 1.769.601,51 | 0,50 | |||
Österreich | 3.225.413,53 | 0,92 | |||
Schweiz | 307.371.976,98 | 87,49 | |||
2. Sonstige Wertpapiere | 17.252.643,58 | 4,92 | |||
Schweiz | 17.252.643,58 | 4,92 | |||
3. Derivate | 3.591.208,57 | 1,04 | |||
4. Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds | 11.553.049,73 | 3,30 | |||
5. Sonstige Vermögensgegenstände | 6.395.559,02 | 1,82 | |||
II. Verbindlichkeiten | -3.227.292,63 | -0,92 | |||
III. Fondsvermögen | 351.195.075,96 | 100,00 |
Gliederung nach Anlageart – Währung | Kurswert | % des Fonds- | |||
---|---|---|---|---|---|
in EUR | vermögens *) | ||||
*) Rundungsbedingte Differenzen bei den Prozent-Anteilen sind möglich. | |||||
I. Vermögensgegenstände | |||||
1. Aktien | 315.629.907,69 | 89,84 | |||
CHF | 310.939.678,89 | 88,50 | |||
DKK | 1.427.313,13 | 0,41 | |||
EUR | 2.537.886,80 | 0,72 | |||
GBP | 725.028,87 | 0,21 | |||
2. Sonstige Wertpapiere | 17.252.643,58 | 4,92 | |||
CHF | 17.252.643,58 | 4,92 | |||
3. Derivate | 3.591.208,57 | 1,04 | |||
4. Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds | 11.553.049,73 | 3,30 | |||
5. Sonstige Vermögensgegenstände | 6.395.559,02 | 1,82 | |||
II. Verbindlichkeiten | -3.227.292,63 | -0,92 | |||
III. Fondsvermögen | 351.195.075,96 | 100,00 |
Vermögensaufstellung zum 31. Dezember 2021.
ISIN | Gattungsbezeichnung | Markt | Stück bzw. | Bestand | Käufe/ | Verkäufe/ | Kurs | Kurswert | % des | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Anteile bzw. | 31.12.2021 | Zugänge | Abgänge | in EUR | Fondsver- | |||||
Whg. | Im Berichtszeitraum | mögens *) | ||||||||
*) Rundungsbedingte Differenzen bei den Prozent-Anteilen sind möglich. | ||||||||||
Börsengehandelte Wertpapiere | 332.340.254,03 | 94,61 | ||||||||
Aktien | 315.087.610,45 | 89,69 | ||||||||
EUR | 2.537.886,80 | 0,72 | ||||||||
FR0000121485 | Kering S.A. Actions Port. | STK | 3.400 | 3.400 | 0 | EUR | 707,300 | 2.404.820,00 | 0,68 | |
LU0383812293 | Reinet Investments S.C.A. Actions nom. | STK | 8.214 | 0 | 0 | EUR | 16,200 | 133.066,80 | 0,04 | |
CHF | 310.397.381,65 | 88,35 | ||||||||
CH0012221716 | ABB Ltd. Namens-Aktien | STK | 165.000 | 165.000 | 93.000 | CHF | 35,090 | 5.581.008,66 | 1,59 | |
CH0478634105 | AEVIS Victoria SA Namens-Aktien | STK | 9.000 | 0 | 0 | CHF | 14,800 | 128.395,44 | 0,04 | |
CH0432492467 | Alcon AG Namens-Aktien | STK | 162.000 | 120.500 | 0 | CHF | 80,880 | 12.629.947,37 | 3,61 | |
CH0008837566 | Allreal Holdings AG Namens-Aktien | STK | 9.600 | 8.400 | 0 | CHF | 201,000 | 1.859.998,84 | 0,53 | |
CH0024590272 | ALSO Holding AG Namens-Aktien | STK | 6.100 | 3.750 | 4.150 | CHF | 298,500 | 1.755.171,48 | 0,50 | |
CH0453226893 | Aluflexpack AG Nam.-Aktien | STK | 44.500 | 16.500 | 3.500 | CHF | 23,500 | 1.008.029,53 | 0,29 | |
AT0000A18XM4 | ams AG Inhaber-Aktien | STK | 160.500 | 72.500 | 130.000 | CHF | 16,585 | 2.565.877,37 | 0,73 | |
CH0019107025 | APG SGA SA Namens-Aktien | STK | 5.200 | 1.100 | 0 | CHF | 196,800 | 986.447,15 | 0,28 | |
CH0110240600 | Arbonia AG Namens-Aktien | STK | 73.397 | 54.500 | 0 | CHF | 20,650 | 1.460.978,24 | 0,42 | |
CH0043238366 | Aryzta AG Namens-Aktien | STK | 2.695.588 | 1.000.000 | 300.000 | CHF | 1,138 | 2.956.930,79 | 0,84 | |
CH0127480363 | Autoneum Holding AG Namens-Aktien | STK | 11.650 | 2.400 | 14.750 | CHF | 170,300 | 1.912.431,80 | 0,54 | |
CH0012530207 | Bachem Holding AG Namens-Aktien B | STK | 1.081 | 0 | 5.560 | CHF | 701,000 | 730.447,65 | 0,21 | |
CH0531751755 | Banque Cantonale Vaudois Namens-Aktien | STK | 3.800 | 0 | 0 | CHF | 70,500 | 258.236,78 | 0,07 | |
CH0009002962 | Barry Callebaut AG Namens-Aktien | STK | 2.100 | 1.600 | 0 | CHF | 2.222,000 | 4.497.888,99 | 1,28 | |
CH0011432447 | Basilea Pharmaceutica AG Namens-Aktien | STK | 36.556 | 5.000 | 26.500 | CHF | 41,120 | 1.448.962,54 | 0,41 | |
CH0038389992 | BB Biotech AG Namens-Aktien | STK | 57.500 | 20.900 | 1.500 | CHF | 77,000 | 4.267.798,96 | 1,22 | |
CH1101098163 | BELIMO Holding AG Namens-Aktien | STK | 12.300 | 12.300 | 0 | CHF | 577,000 | 6.841.105,82 | 1,95 | |
CH0315966322 | Bell Food Group AG Namens-Aktien | STK | 400 | 400 | 0 | CHF | 289,500 | 111.623,06 | 0,03 | |
CH0527044959 | Bergb.Engelb.-Trüb.-Tit.AG-BET Namens-Aktien | STK | 20.570 | 5.000 | 0 | CHF | 44,700 | 886.313,16 | 0,25 | |
CH0130293662 | BKW AG Namens-Aktien | STK | 11.500 | 8.000 | 11.100 | CHF | 118,600 | 1.314.703,78 | 0,37 | |
CH0012684657 | Bobst Group S.A. Namens-Aktien | STK | 40.531 | 3.000 | 0 | CHF | 82,700 | 3.231.009,33 | 0,92 | |
CH0238627142 | Bossard Holding AG Namens-Aktien | STK | 9.458 | 1.600 | 10.400 | CHF | 328,000 | 2.990.326,00 | 0,85 | |
CH0025536027 | Burckhardt Compression HldgAG Namens-Aktien | STK | 7.181 | 6.500 | 0 | CHF | 431,000 | 2.983.373,18 | 0,85 | |
CH0212255803 | Burkhalter Holding AG Namens-Aktien | STK | 1.267 | 0 | 0 | CHF | 62,600 | 76.453,32 | 0,02 | |
CH0244017502 | Bystronic AG Namens-Aktien A | STK | 3.104 | 830 | 230 | CHF | 1.286,000 | 3.847.760,79 | 1,10 | |
CH0126639464 | Calida Holding AG Namens-Aktien | STK | 8.146 | 0 | 0 | CHF | 49,200 | 386.326,85 | 0,11 | |
CH0011003594 | Carlo Gavazzi Holding AG Inhaber-Aktien | STK | 2.370 | 0 | 0 | CHF | 275,000 | 628.241,21 | 0,18 | |
CH0225173167 | Cembra Money Bank AG Namens-Aktien | STK | 19.700 | 18.500 | 4.000 | CHF | 66,200 | 1.257.099,34 | 0,36 | |
CH0010570759 | Chocoladef. Lindt & Sprüngli vink.Namens-Aktien | STK | 16 | 0 | 0 | CHF | 123.100,000 | 1.898.556,03 | 0,54 | |
CH0008702190 | Cicor Technologies S.A. Namens-Aktien | STK | 51.834 | 13.100 | 0 | CHF | 52,800 | 2.638.116,87 | 0,75 | |
CH0210483332 | Cie Financière Richemont AG Namens-Aktien | STK | 29.500 | 0 | 0 | CHF | 138,650 | 3.942.641,36 | 1,12 | |
CH0014345117 | Cie financière Tradition S.A. Inhaber-Aktien | STK | 1.160 | 42 | 2.001 | CHF | 105,000 | 117.406,64 | 0,03 | |
CH0025343259 | COLTENE Holding AG Namens-Aktien | STK | 450 | 0 | 0 | CHF | 114,400 | 49.623,10 | 0,01 | |
CH0360826991 | Comet Holding AG Nam.-Akt. | STK | 13.700 | 0 | 17.440 | CHF | 338,000 | 4.463.573,09 | 1,27 | |
NL0011832936 | Cosmo Pharmaceuticals N.V. Aandelen | STK | 27.900 | 1.900 | 0 | CHF | 65,800 | 1.769.601,51 | 0,50 | |
CH0011115703 | Crealogix Holding AG Nam.-Aktien | STK | 20.070 | 8.000 | 0 | CHF | 124,000 | 2.398.912,69 | 0,68 | |
CH0030486770 | Dätwyler Holding AG Inhaber-Aktien | STK | 16.721 | 0 | 4.160 | CHF | 403,500 | 6.503.560,27 | 1,85 | |
CH0126673539 | DKSH Holding AG Nam.-Aktien | STK | 6.700 | 0 | 17.700 | CHF | 75,500 | 487.603,86 | 0,14 | |
CH0011795959 | dormakaba Holding AG Namens-Aktien | STK | 7.380 | 8.200 | 1.000 | CHF | 608,000 | 4.325.191,34 | 1,23 | |
CH0582581713 | Dottikon ES Holding AG Namens-Aktien | STK | 13.300 | 30.000 | 16.700 | CHF | 290,000 | 3.717.877,04 | 1,06 | |
CH0023405456 | Dufry AG Namens-Aktien | STK | 1.444 | 0 | 0 | CHF | 44,340 | 61.717,49 | 0,02 | |
CH0012829898 | Emmi AG Namens-Aktien | STK | 2.518 | 1.620 | 0 | CHF | 1.081,000 | 2.623.776,29 | 0,75 | |
CH0016440353 | Ems-Chemie Holding AG Namens-Aktien | STK | 1.300 | 1.300 | 0 | CHF | 1.031,000 | 1.291.955,04 | 0,37 | |
CH0039651184 | Energiedienst Holding AG Namens-Aktien | STK | 5.710 | 0 | 0 | CHF | 46,800 | 257.589,02 | 0,07 | |
CH0009320091 | Feintool International Holding Nam.- Aktien | STK | 6.729 | 0 | 0 | CHF | 55,200 | 358.042,84 | 0,10 | |
CH0001752309 | Fischer AG, Georg Namens-Aktien | STK | 3.415 | 0 | 890 | CHF | 1.388,000 | 4.569.046,29 | 1,30 | |
CH0319416936 | Flughafen Zürich AG Namens-Aktien | STK | 9.800 | 6.100 | 3.700 | CHF | 163,900 | 1.548.283,24 | 0,44 | |
CH0003541510 | Forbo Holding AG Namens-Aktien | STK | 1.850 | 1.570 | 250 | CHF | 1.880,000 | 3.352.547,67 | 0,95 | |
CH0360674466 | Galenica AG Namens-Aktien | STK | 36.800 | 39.000 | 21.500 | CHF | 68,950 | 2.445.836,79 | 0,70 | |
CH0030170408 | Geberit AG Namens-Aktien (Dispost.) | STK | 4.360 | 0 | 3.710 | CHF | 752,400 | 3.162.136,84 | 0,90 | |
CH0010645932 | Givaudan SA Namens-Aktien | STK | 450 | 450 | 80 | CHF | 4.830,000 | 2.095.101,31 | 0,60 | |
CH0189396655 | Glarner Kantonalbank Nam.-Aktien | STK | 11.500 | 0 | 10.500 | CHF | 27,400 | 303.734,26 | 0,09 | |
CH0466642201 | Helvetia Holding AG Namens-Aktien | STK | 21.500 | 10.500 | 1.500 | CHF | 108,000 | 2.238.244,88 | 0,64 | |
CH0239518779 | HIAG Immobilien Holding AG Nam.-Aktien | STK | 4.400 | 0 | 0 | CHF | 95,000 | 402.922,63 | 0,11 | |
CH0012214059 | Holcim Ltd. Namens-Aktien | STK | 112.000 | 59.500 | 0 | CHF | 46,580 | 5.028.782,94 | 1,43 | |
CH0030380734 | Huber & Suhner AG Namens-Aktien | STK | 29.439 | 27.100 | 0 | CHF | 87,000 | 2.468.810,13 | 0,70 | |
CH0524026959 | Ina Invest Holding AG Namens-Aktien | STK | 4.442 | 0 | 0 | CHF | 18,520 | 79.298,49 | 0,02 | |
CH0011029946 | Inficon Holding AG Namens-Aktien | STK | 890 | 0 | 660 | CHF | 1.338,000 | 1.147.866,82 | 0,33 | |
CH0006372897 | Interroll Holding S.A. Namens-Aktien | STK | 1.492 | 0 | 200 | CHF | 4.140,000 | 5.954.078,39 | 1,70 | |
CH0273774791 | Intershop Holding AG Namens-Aktien | STK | 990 | 0 | 0 | CHF | 605,000 | 577.345,72 | 0,16 | |
CH0325094297 | Investis Holding S.A. Namens-Aktien | STK | 1.150 | 0 | 0 | CHF | 104,000 | 115.286,00 | 0,03 | |
CH0187624256 | IVF Hartmann Holding AG Nam.-Akt. | STK | 3.229 | 0 | 0 | CHF | 124,000 | 385.953,62 | 0,11 | |
CH0102484968 | Julius Baer Gruppe AG Namens-Aktien | STK | 15.000 | 0 | 7.000 | CHF | 61,400 | 887.779,30 | 0,25 | |
CH0017875789 | Jungfraubahn Holding AG Namens-Aktien | STK | 11.470 | 850 | 3.550 | CHF | 133,400 | 1.474.906,98 | 0,42 | |
CH0100837282 | Kardex Holding AG Namens-Aktien | STK | 21.280 | 5.050 | 1.150 | CHF | 298,000 | 6.112.702,67 | 1,74 | |
CH0420462266 | Klingelnberg AG Namens-Aktien | STK | 59.279 | 0 | 0 | CHF | 18,700 | 1.068.532,80 | 0,30 | |
CH0010702154 | Komax Holding AG Namens-Aktien | STK | 11.061 | 5.100 | 1.050 | CHF | 253,800 | 2.706.022,44 | 0,77 | |
CH0012268360 | Kudelski S.A. Inhaber-Aktien | STK | 4.500 | 0 | 0 | CHF | 3,535 | 15.333,71 | 0,00 | |
CH0371153492 | Landis+Gyr Group AG Namens-Aktien | STK | 4.500 | 44.500 | 43.500 | CHF | 62,000 | 268.936,40 | 0,08 | |
CH0022427626 | LEM HOLDING SA Namens-Aktien | STK | 1.595 | 130 | 160 | CHF | 2.535,000 | 3.897.481,25 | 1,11 | |
CH0190891181 | Leonteq AG Nam.-Aktien | STK | 34.756 | 17.000 | 0 | CHF | 70,500 | 2.361.915,14 | 0,67 | |
CH0025751329 | Logitech International S.A. Namens-Aktien | STK | 45.600 | 11.500 | 41.800 | CHF | 76,800 | 3.375.759,09 | 0,96 | |
CH0013841017 | Lonza Group AG Namens-Aktien | STK | 18.109 | 8.550 | 650 | CHF | 765,600 | 13.364.163,41 | 3,82 | |
CH0039542854 | MCH Group AG Namens-Aktien | STK | 35.724 | 0 | 0 | CHF | 8,760 | 301.654,33 | 0,09 | |
CH0468525222 | Medacta Group S.A. Nam.-Aktien | STK | 39.651 | 4.000 | 1.100 | CHF | 142,000 | 5.427.350,54 | 1,55 | |
CH0386200239 | Medartis Holding AG Namens-Aktien | STK | 21.100 | 0 | 16.900 | CHF | 132,000 | 2.684.737,14 | 0,76 | |
CH1129677105 | Medmix AG Namens-Aktien | STK | 54.600 | 54.600 | 0 | CHF | 45,940 | 2.417.848,12 | 0,69 | |
CH0208062627 | Meier Tobler Group AG Namens-Aktien | STK | 27.900 | 25.000 | 0 | CHF | 17,450 | 469.294,02 | 0,13 | |
CH0039821084 | Metall Zug AG Namens-Aktien B | STK | 674 | 0 | 125 | CHF | 2.000,000 | 1.299.377,30 | 0,37 | |
CH0108503795 | Meyer Burger Technology AG Namens-Aktien | STK | 428.564 | 0 | 0 | CHF | 0,400 | 165.159,62 | 0,05 | |
CH0011108872 | Mobimo Holding AG Nam.-Aktien | STK | 1.350 | 0 | 0 | CHF | 304,500 | 396.247,42 | 0,11 | |
CH0038863350 | Nestlé S.A. Namens-Aktien | STK | 49.500 | 30.000 | 2.000 | CHF | 128,280 | 6.120.818,95 | 1,74 | |
CH0012005267 | Novartis AG Namens-Aktien | STK | 72.500 | 56.500 | 42.500 | CHF | 80,530 | 5.627.831,54 | 1,60 | |
CH0000816824 | OC Oerlikon Corp. AG Namens-Aktien | STK | 159.500 | 315.000 | 255.000 | CHF | 9,420 | 1.448.294,81 | 0,41 | |
CH0038285679 | Orascom Development Holding AG Nam.-Aktien | STK | 33.000 | 33.000 | 0 | CHF | 10,620 | 337.818,82 | 0,10 | |
CH0003420806 | Orell Füssli AG Namens-Aktien | STK | 650 | 0 | 0 | CHF | 87,800 | 55.011,47 | 0,02 | |
CH0111677362 | Orior AG Nam.-Aktien | STK | 4.300 | 3.000 | 0 | CHF | 88,700 | 367.652,45 | 0,10 | |
CH0024608827 | Partners Group Holding AG Namens-Aktien | STK | 6.250 | 0 | 850 | CHF | 1.522,500 | 9.172.394,02 | 2,62 | |
CH0002187810 | Phoenix Mecano AG Inhaber-Aktien | STK | 1.190 | 0 | 0 | CHF | 401,500 | 460.551,18 | 0,13 | |
AT0000KTMI02 | PIERER Mobility AG Inhaber-Aktien | STK | 7.310 | 0 | 0 | CHF | 93,600 | 659.536,16 | 0,19 | |
CH0284142913 | Plazza AG Namens-Aktien A | STK | 594 | 0 | 0 | CHF | 335,000 | 191.812,38 | 0,05 | |
CH1110760852 | PolyPeptide Group AG Nam.-Akt. | STK | 11.600 | 17.800 | 6.200 | CHF | 136,200 | 1.522.931,89 | 0,43 | |
CH0018294154 | PSP Swiss Property AG Namens-Aktien | STK | 5.500 | 0 | 0 | CHF | 112,500 | 596.431,53 | 0,17 | |
CH0003671440 | Rieter Holding AG Namens-Aktien | STK | 500 | 0 | 0 | CHF | 180,000 | 86.753,68 | 0,02 | |
CH0025607331 | Romande Energie Holding S.A. Namens-Aktien | STK | 170 | 0 | 0 | CHF | 1.360,000 | 222.860,56 | 0,06 | |
CH0027148649 | Santhera Pharmaceuticals Hold. Namens-Aktien | STK | 1.300 | 0 | 0 | CHF | 1,322 | 1.656,61 | 0,00 | |
CH0009062099 | Schaffner Holding AG Namens-Aktien | STK | 4.764 | 550 | 1.230 | CHF | 308,000 | 1.414.385,69 | 0,40 | |
CH0024638196 | Schindler Holding AG Inhaber-Partizipationsschein | STK | 18.050 | 10.700 | 1.400 | CHF | 247,700 | 4.309.715,45 | 1,23 | |
CH0024638212 | Schindler Holding AG Namens-Aktien | STK | 13.800 | 2.000 | 0 | CHF | 246,400 | 3.277.669,60 | 0,93 | |
CH0406705126 | Sensirion Holding AG Namens-Aktien | STK | 13.900 | 0 | 18.700 | CHF | 135,000 | 1.808.814,17 | 0,52 | |
CH0239229302 | SFS Group AG Nam.-Aktien | STK | 13.684 | 0 | 21.900 | CHF | 127,300 | 1.679.139,79 | 0,48 | |
CH0002497458 | SGS S.A. Namens-Aktien | STK | 880 | 130 | 0 | CHF | 3.063,000 | 2.598.214,80 | 0,74 | |
CH0014284498 | Siegfried Holding AG Nam.Akt. | STK | 465 | 0 | 6.190 | CHF | 888,500 | 398.249,99 | 0,11 | |
CH0435377954 | SIG Combibloc Group AG Namens-Aktien | STK | 147.565 | 24.000 | 9.000 | CHF | 25,240 | 3.590.195,48 | 1,02 | |
CH0418792922 | Sika AG Namens-Aktien | STK | 34.350 | 0 | 950 | CHF | 384,900 | 12.744.418,85 | 3,64 | |
CH0013396012 | SKAN Group AG Nam.-Aktien | STK | 8.300 | 8.300 | 0 | CHF | 89,800 | 718.455,40 | 0,20 | |
CH0496451508 | SoftwareONE Holding AG Namens-Aktien | STK | 179.230 | 225.000 | 128.500 | CHF | 19,600 | 3.386.196,53 | 0,96 | |
CH0012549785 | Sonova Holding AG Namens-Aktien | STK | 3.100 | 9.200 | 15.412 | CHF | 360,300 | 1.076.642,05 | 0,31 | |
CH0002178181 | Stadler Rail AG Namens-Aktien | STK | 33.400 | 28.500 | 28.500 | CHF | 39,780 | 1.280.727,19 | 0,36 | |
CH0012280076 | Straumann Holding AG Namens-Aktien | STK | 3.700 | 0 | 2.380 | CHF | 1.940,500 | 6.920.871,01 | 1,97 | |
CH0038388911 | Sulzer AG Namens-Aktien | STK | 16.500 | 16.500 | 0 | CHF | 90,450 | 1.438.592,86 | 0,41 | |
CH0014852781 | Swiss Life Holding AG Namens-Aktien | STK | 11.260 | 6.210 | 0 | CHF | 564,000 | 6.121.570,82 | 1,74 | |
CH0008038389 | Swiss Prime Site AG Namens-Aktien | STK | 6.850 | 0 | 0 | CHF | 89,100 | 588.320,06 | 0,17 | |
CH0126881561 | Swiss Re AG Namens-Aktien | STK | 35.500 | 0 | 6.500 | CHF | 90,580 | 3.099.602,86 | 0,88 | |
CH0005795668 | Swiss Steel Holding AG Nam.- Aktien | STK | 105.532 | 35.532 | 0 | CHF | 0,354 | 35.959,94 | 0,01 | |
CH0008742519 | Swisscom AG Namens-Aktien | STK | 3.300 | 0 | 0 | CHF | 512,400 | 1.629.928,09 | 0,46 | |
CH0010675863 | Swissquote Grp Holding S.A. Namens-Aktien | STK | 2.100 | 4.000 | 11.100 | CHF | 198,000 | 400.801,99 | 0,11 | |
CH0012100191 | Tecan Group AG Namens-Aktien | STK | 7.050 | 2.900 | 0 | CHF | 556,000 | 3.778.411,83 | 1,08 | |
CH0012453913 | Temenos AG Nam.-Aktien | STK | 49.250 | 16.000 | 20.500 | CHF | 123,800 | 5.877.224,27 | 1,67 | |
CH0012255151 | The Swatch Group AG Inhaber-Aktien | STK | 11.250 | 6.500 | 0 | CHF | 280,000 | 3.036.378,71 | 0,86 | |
CH0012255144 | The Swatch Group AG Namens-Aktien | STK | 9.000 | 0 | 0 | CHF | 53,500 | 464.132,17 | 0,13 | |
CH0011178255 | TX Group AG Namens-Aktien | STK | 510 | 0 | 0 | CHF | 154,200 | 75.805,36 | 0,02 | |
CH0033361673 | u-blox Holding AG Namens-Aktien | STK | 30.050 | 31.500 | 7.000 | CHF | 70,750 | 2.049.350,79 | 0,58 | |
CH0244767585 | UBS Group AG Namens-Aktien | STK | 135.000 | 0 | 25.000 | CHF | 16,455 | 2.141.297,64 | 0,61 | |
CH0014786500 | Valiant Holding AG Namens-Aktien | STK | 2.800 | 1.600 | 0 | CHF | 90,800 | 245.069,50 | 0,07 | |
CH0311864901 | VAT Group AG Namens-Aktien | STK | 5.430 | 0 | 9.200 | CHF | 463,200 | 2.424.452,97 | 0,69 | |
CH0021545667 | Vaudoise Assurances Holding SA Namens-Aktien B | STK | 1.499 | 0 | 1.220 | CHF | 441,000 | 637.214,44 | 0,18 | |
CH0530235594 | Vetropack Holding S.A. Namens-Aktien A | STK | 21.350 | 15.000 | 8.200 | CHF | 57,500 | 1.183.344,26 | 0,34 | |
CH0364749348 | Vifor Pharma AG Nam.-Akt. | STK | 26.120 | 11.900 | 8.500 | CHF | 163,050 | 4.105.247,63 | 1,17 | |
CH0012335540 | Vontobel Holding AG Namens-Aktien | STK | 12.350 | 7.500 | 0 | CHF | 80,200 | 954.743,50 | 0,27 | |
LI0315487269 | VP Bank AG Namens-Aktien A | STK | 539 | 0 | 0 | CHF | 96,000 | 49.877,58 | 0,01 | |
CH0528751586 | VZ Holding AG Nam.-Aktien | STK | 25.180 | 1.350 | 9.700 | CHF | 96,100 | 2.332.515,28 | 0,66 | |
CH0542483745 | V-ZUG Holding AG Namens-Aktien | STK | 3.190 | 0 | 4.800 | CHF | 123,600 | 380.062,08 | 0,11 | |
CH0019396990 | Ypsomed Holding AG Nam.-Aktien | STK | 14.650 | 1.900 | 1.500 | CHF | 186,200 | 2.629.436,49 | 0,75 | |
CH0276534614 | Zehnder Group AG Namens-Aktien | STK | 13.162 | 0 | 7.200 | CHF | 93,900 | 1.191.332,15 | 0,34 | |
CH0148052126 | Zug Estates Holding AG Namens-Aktien B | STK | 483 | 0 | 0 | CHF | 2.000,000 | 931.156,14 | 0,27 | |
CH0042615283 | Zur Rose Group AG Namens-Aktien | STK | 1.940 | 1.400 | 12.400 | CHF | 235,500 | 440.390,58 | 0,13 | |
DKK | 1.427.313,13 | 0,41 | ||||||||
CH1111227810 | Trifork Holding AG Namens-Aktien | STK | 36.600 | 36.600 | 0 | DKK | 290,000 | 1.427.313,13 | 0,41 | |
GBP | 725.028,87 | 0,21 | ||||||||
GB0009895292 | AstraZeneca PLC Reg.Shares | STK | 7.000 | 7.000 | 0 | GBP | 86,990 | 725.028,87 | 0,21 | |
Sonstige Beteiligungswertpapiere | 17.252.643,58 | 4,92 | ||||||||
CHF | 17.252.643,58 | 4,92 | ||||||||
CH0012032048 | Roche Holding AG Inhaber-Genußscheine | STK | 46.750 | 19.500 | 5.000 | CHF | 382,850 | 17.252.643,58 | 4,92 | |
Nichtnotierte Wertpapiere | 542.297,24 | 0,15 | ||||||||
Aktien | 542.297,24 | 0,15 | ||||||||
CHF | 542.297,24 | 0,15 | ||||||||
CH0320096990 | Repower AG Namens-Aktien | STK | 4.230 | 0 | 0 | CHF | 133,000 | 542.297,24 | 0,15 | |
Summe Wertpapiervermögen | EUR | 332.882.551,27 | 94,76 | |||||||
Derivate | ||||||||||
(Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen.) | ||||||||||
Derivate auf einzelne Wertpapiere | ||||||||||
Optionsscheine | 57.156,21 | 0,02 | ||||||||
Optionsscheine auf Aktien | 57.156,21 | 0,02 | ||||||||
Cie Fin. Richemont AG WTS (Foreign) 20/22.11.23 | A | STK | 59.000 | 0 | 0 | CHF | 1,005 | 57.156,21 | 0,02 | |
Wertpapier-Terminkontrakte | 4.950.724,11 | 1,42 | ||||||||
Wertpapier-Terminkontrakte auf Aktien | 4.950.724,11 | 1,42 | ||||||||
ABB Ltd. Future (ABJ) Feb. 22 | XEUR | CHF | Anzahl 450 | 128.976,69 | 0,04 | |||||
BNP Paribas S.A. Future (BNP) Apr. 22 | XEUR | EUR | Anzahl 255 | 252.903,90 | 0,07 | |||||
Cie Financière Richemont Future (CFRJ) Apr. 22 | XEUR | CHF | Anzahl 383 | 951.578,27 | 0,27 | |||||
Givaudan SA Future (GIN) Feb. 22 | XEUR | CHF | Anzahl 113 | 34.348,11 | 0,01 | |||||
Henkel AG & Co. KGaA Future (HEN3) März 22 | XEUR | EUR | Anzahl 115 | -82.834,50 | -0,02 | |||||
Nestlé S.A. Future (NESG) März 22 | XEUR | CHF | Anzahl 2.210 | 1.057.899,40 | 0,30 | |||||
Novartis AG Future (NOVG) Feb. 22 | XEUR | CHF | Anzahl 3.275 | 1.774.034,62 | 0,51 | |||||
Roche Holding AG Future (ROG) Feb. 22 | XEUR | CHF | Anzahl 420 | 207.987,89 | 0,06 | |||||
Symrise AG Future (SY1) Apr. 22 | XEUR | EUR | Anzahl 130 | 236.650,30 | 0,07 | |||||
UBS Group AG Future (0UB) Apr. 22 | XEUR | CHF | Anzahl 1.861 | 400.607,78 | 0,11 | |||||
Zurich Insurance Gr. AG Future (ZFIN) März 22 | XEUR | CHF | Anzahl 2.600 | -11.428,35 | 0,00 | |||||
Summe Derivate auf einzelne Wertpapiere | EUR | 5.007.880,32 | 1,44 | |||||||
Aktienindex-Derivate | ||||||||||
Forderungen/ Verbindlichkeiten | ||||||||||
Aktienindex-Terminkontrakte | -1.416.671,75 | -0,40 | ||||||||
DAX-Index Future (FDAX) März 22 | XEUR | EUR | Anzahl -20 | -122.750,00 | -0,03 | |||||
DJ Euro Stoxx 50 Future (STXE) März 22 | XEUR | EUR | Anzahl -572 | -662.090,00 | -0,19 | |||||
DJ Stoxx 600 Future (FXXP) März 22 | XEUR | EUR | Anzahl -290 | -162.311,64 | -0,05 | |||||
E-Mini Russell 2000 Index Future (RTY) März 22 | XCME | USD | Anzahl -11 | -18.979,78 | -0,01 | |||||
E-Mini S&P 500 Index Future (ES) März 22 | XCME | USD | Anzahl -177 | -989.421,96 | -0,28 | |||||
STXE 600 Healthcare Index Future (FSTH) März 22 | XEUR | EUR | Anzahl 140 | 267.680,00 | 0,08 | |||||
Swiss Market Index Future (S30) März 22 | XEUR | CHF | Anzahl 85 | 271.201,63 | 0,08 | |||||
Summe Aktienindex-Derivate | EUR | -1.416.671,75 | -0,40 | |||||||
Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds | ||||||||||
Bankguthaben | ||||||||||
EUR-Guthaben bei der Verwahrstelle | ||||||||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | EUR | 9.091.164,44 | % | 100,000 | 9.091.164,44 | 2,60 | ||||
Guthaben in sonstigen EU/EWR-Währungen | ||||||||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | DKK | 64.964,59 | % | 100,000 | 8.736,09 | 0,00 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | SEK | 8.502,22 | % | 100,000 | 831,01 | 0,00 | ||||
Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen | ||||||||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | CHF | 21.953,14 | % | 100,000 | 21.161,28 | 0,01 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | GBP | 18.136,99 | % | 100,000 | 21.595,00 | 0,01 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | USD | 2.706.825,61 | % | 100,000 | 2.395.102,96 | 0,68 | ||||
Landesbank Baden-Württemberg | CHF | 15.000,00 | % | 100,000 | 14.458,95 | 0,00 | ||||
Summe Bankguthaben | EUR | 11.553.049,73 | 3,30 | |||||||
Summe der Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds | EUR | 11.553.049,73 | 3,30 | |||||||
Sonstige Vermögensgegenstände | ||||||||||
Einschüsse (Initial Margins) | EUR | 6.311.943,39 | 6.311.943,39 | 1,80 | ||||||
Forderungen aus Anteilscheingeschäften | EUR | 71.257,68 | 71.257,68 | 0,02 | ||||||
Forderungen aus Quellensteuerrückerstattung | EUR | 12.357,95 | 12.357,95 | 0,00 | ||||||
Summe Sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 6.395.559,02 | 1,82 | |||||||
Sonstige Verbindlichkeiten | ||||||||||
Verbindlichkeiten aus Anteilscheingeschäften | EUR | -41.110,20 | -41.110,20 | -0,01 | ||||||
Allgemeine Fondsverwaltungsverbindlichkeiten | EUR | -3.186.182,43 | -3.186.182,43 | -0,91 | ||||||
Summe Sonstige Verbindlichkeiten | EUR | -3.227.292,63 | -0,92 | |||||||
Fondsvermögen | EUR | 351.195.075,96 | 100,00 | |||||||
Umlaufende Anteile | STK | 513.734,000 | ||||||||
Anteilwert | EUR | 683,61 |
Devisenkurs(e) bzw. Konversionsfaktor(en) (in Mengennotiz) per 30.12.2021 | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Vereinigtes Königreich, Pfund | (GBP) | 0,83987 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Dänemark, Kronen | (DKK) | 7,43635 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Schweden, Kronen | (SEK) | 10,23125 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Schweiz, Franken | (CHF) | 1,03742 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Vereinigte Staaten, Dollar | (USD) | 1,13015 | = 1 Euro (EUR) |
Marktschlüssel | |
Wertpapierhandel | |
A | Amtlicher Börsenhandel |
Terminbörsen | |
XEUR | Eurex (Eurex Frankfurt/Eurex Zürich) |
XCME | Chicago – Chicago Mercantile Exchange (CME) |
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen: |
---|
– Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag): |
ISIN | Gattungsbezeichnung | Stück bzw. | Käufe/ | Verkäufe/ |
---|---|---|---|---|
Anteile bzw. | Zugänge | Abgänge | ||
Nominal in Whg. | ||||
Börsengehandelte Wertpapiere | ||||
Aktien | ||||
CHF | ||||
CH0012138605 | Adecco Group AG Namens-Aktien | STK | 0 | 12.500 |
CH0011339204 | Ascom Holding AG Namens-Aktien | STK | 0 | 46.000 |
CH0012410517 | Bâloise Holding AG Namens-Aktien | STK | 4.000 | 4.000 |
CH0028422100 | Bellevue Group AG Namens-Aktien | STK | 0 | 20.500 |
CH0002432174 | Bucher Industries AG Namens-Aktien | STK | 0 | 5.525 |
IT0005108359 | Cassiopea S.p.A. Azioni nom. | STK | 0 | 43.685 |
CH0012142631 | Clariant AG Namens-Aktien | STK | 43.500 | 43.500 |
CH0012138530 | Credit Suisse Group AG Namens-Aktien | STK | 100.000 | 146.500 |
CH0363463438 | Idorsia AG Namens-Aktien | STK | 0 | 13.300 |
CH0025238863 | Kühne & Nagel Internat. AG Namens-Aktien | STK | 2.100 | 6.700 |
CH0256379097 | Molecular Partners AG Namens-Aktien | STK | 0 | 9.437 |
CH0106213793 | Polyphor AG Namens-Aktien | STK | 0 | 9.800 |
CH0010754924 | Schweiter Technologies AG Inhaber-Aktien | STK | 0 | 1.173 |
CH0002088976 | Valora Holding AG Namens-Aktien | STK | 0 | 8.000 |
CH0011075394 | Zurich Insurance Group AG Nam.-Aktien | STK | 0 | 4.000 |
DKK | ||||
DK0010272202 | GENMAB AS Navne-Aktier | STK | 0 | 4.500 |
Nichtnotierte Wertpapiere | ||||
Aktien | ||||
CHF | ||||
CH0001503199 | BELIMO Holding AG Namens-Aktien | STK | 0 | 415 |
DKK | ||||
CH1113156488 | Trifork Holding AG Nam.-Akt. | STK | 20.600 | 20.600 |
Andere Wertpapiere | ||||
CHF | ||||
CH1111011453 | Credit Suisse Group AG Anrechte | STK | 111.500 | 111.500 |
CH1134530455 | HIAG Immobilien Holding AG Anrechte | STK | 4.400 | 4.400 |
CH0587069664 | Swiss Steel Holding AG Anrechte | STK | 70.000 | 70.000 |
Gattungsbezeichnung | Stück bzw. | Volumen | |
---|---|---|---|
Anteile bzw. Whg. | in 1.000 | ||
Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe.) | |||
Terminkontrakte | |||
Wertpapier-Terminkontrakte | |||
Wertpapier-Terminkontrakte auf Aktien | |||
Gekaufte Kontrakte: | EUR | 82.495 | |
(Basiswert(e): ABB Ltd. Namens-Aktien, Allianz SE vink.Namens-Aktien, Cie Financière Richemont AG Namens-Aktien, Fresenius SE & Co. KGaA Inhaber-Stammaktien, Givaudan SA Namens-Aktien, Henkel AG & Co. KGaA Inhaber-Vorzugsaktien, Merck KGaA Inhaber-Aktien, Nestlé S.A. Namens-Aktien, Novartis AG Namens-Aktien, Roche Holding AG Inhaber-Genußscheine, Zurich Insurance Group AG Nam.-Aktien) | |||
Aktienindex-Terminkontrakte | |||
Gekaufte Kontrakte: | EUR | 55.356 | |
(Basiswert(e): ESTX Banks Index (Price) (EUR), STXE 600 Health Care Index (Price) (EUR), Swiss Market Index (Price) (CHF)) | |||
Verkaufte Kontrakte: | EUR | 281.055 | |
(Basiswert(e): DAX Performance-Index, EURO STOXX 50 Index (Price) (EUR), Russell 2000 Index, S&P 500 Index, STXE 600 Basic Resources Index (Price) (EUR), STXE 600 Index (Price) (EUR)) | |||
Devisentermingeschäfte | |||
Devisenterminkontrakte (Verkauf) | |||
Verkauf von Devisen auf Termin: | |||
CHF/EUR | EUR | 165 | |
Der Anteil der Wertpapiertransaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens über Broker ausgeführt wurden, die eng verbundene Unternehmen und Personen sind, betrug 0,00 Prozent. Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt 0 Euro. |
Entwicklung des Sondervermögens | ||||
EUR | ||||
I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | 241.728.635,20 | ||
1 | Ausschüttung bzw. Steuerabschlag für das Vorjahr | -590.755,00 | ||
2 | Zwischenausschüttung(en) | -.– | ||
3 | Mittelzufluss (netto) | 27.065.985,17 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 95.507.817,76 | ||
davon aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 95.507.817,76 | ||
davon aus Verschmelzung | EUR | 0,00 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -68.441.832,59 | ||
4 | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | -99.688,10 | ||
5 | Ergebnis des Geschäftsjahres | 83.090.898,69 | ||
davon Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | 52.585.553,13 | |||
davon Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 359.589,25 | |||
II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | 351.195.075,96 | ||
Vergleichende Übersicht der letzten drei Geschäftsjahre | |||
Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert | ||
EUR | EUR | ||
31.12.2018 | 154.137.488,45 | 346,18 | |
31.12.2019 | 215.018.105,08 | 466,78 | |
31.12.2020 | 241.728.635,20 | 514,51 | |
31.12.2021 | 351.195.075,96 | 683,61 |
*) Rundungsbedingte Differenzen bei den je Anteil-Werten sind möglich | |||||
Ertrags- und Aufwandsrechnung | |||||
für den Zeitraum vom 01.01.2021 – 31.12.2021 | |||||
(einschließlich Ertragsausgleich) | |||||
EUR | EUR | ||||
I. | Erträge | insgesamt | je Anteil *) | ||
1. | Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaftsteuer) | 0,00 | 0,00 | ||
2. | Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | 4.447.943,87 | 8,66 | ||
3. | Zinsen aus inländischen Wertpapieren | 0,00 | 0,00 | ||
4. | Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | 0,00 | 0,00 | ||
5. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | -95.398,68 | -0,19 | ||
davon Negative Einlagezinsen | -97.838,43 | -0,19 | |||
davon Positive Einlagezinsen | 2.439,75 | 0,00 | |||
6. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | 0,00 | 0,00 | ||
7. | Erträge aus Investmentanteilen | 0,00 | 0,00 | ||
8. | Erträge aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften | 0,00 | 0,00 | ||
9a. | Abzug inländischer Körperschaftsteuer | 0,00 | 0,00 | ||
9b. | Abzug ausländischer Quellensteuer | -1.328.959,44 | -2,59 | ||
davon aus Dividenden ausländischer Aussteller | -1.328.959,44 | -2,59 | |||
10. | Sonstige Erträge | 0,00 | 0,00 | ||
Summe der Erträge | 3.023.585,75 | 5,89 | |||
II. | Aufwendungen | ||||
1. | Zinsen aus Kreditaufnahmen | -1.584,83 | -0,00 | ||
2. | Verwaltungsvergütung | -6.756.783,81 | -13,15 | ||
davon Performance Fee | -2.949.834,62 | -5,74 | |||
3. | Verwahrstellenvergütung | 0,00 | 0,00 | ||
4. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | 0,00 | 0,00 | ||
5. | Sonstige Aufwendungen | -654.453,31 | -1,27 | ||
davon EMIR-Kosten | -56,66 | -0,00 | |||
davon Kosten für die Bereitstellung von Analysematerial oder -dienstleistungen durch Dritte | -106.196,12 | -0,21 | |||
davon Kostenpauschale | -548.200,53 | -1,07 | |||
Summe der Aufwendungen | -7.412.821,95 | -14,43 | |||
III. | Ordentlicher Nettoertrag | -4.389.236,20 | -8,54 | ||
IV. | Veräußerungsgeschäfte | ||||
1. | Realisierte Gewinne | 55.846.911,57 | 108,71 | ||
2. | Realisierte Verluste | -21.311.919,06 | -41,48 | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | 34.534.992,51 | 67,22 | |||
V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 30.145.756,31 | 58,68 | ||
1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | 52.585.553,13 | 102,36 | ||
2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 359.589,25 | 0,70 | ||
VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 52.945.142,38 | 103,06 | ||
VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 83.090.898,69 | 161,74 |
*) Rundungsbedingte Differenzen bei den je Anteil-Werten sind möglich. | |||
1) Nicht ausgeschüttete Erträge werden der Wiederanlage zugeführt, sofern diese 15% des Fondsvolumens übersteigen. | |||
Verwendung der Erträge des Sondervermögens | |||
Berechnung der Ausschüttung | |||
EUR | EUR | ||
I. | Für die Ausschüttung verfügbar | insgesamt | je Anteil*) |
1 | Vortrag aus dem Vorjahr | 33.815.697,85 | 65,82 |
2 | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 30.145.756,31 | 58,68 |
3 | Zuführung aus dem Sondervermögen | 0,00 | 0,00 |
II. | Nicht für die Ausschüttung verwendet | ||
1 | Der Wiederanlage zugeführt1) | 11.282.192,77 | 21,96 |
2 | Vortrag auf neue Rechnung | 52.679.261,39 | 102,54 |
III. | Gesamtausschüttung | 0,00 | 0,00 |
1 | Zwischenausschüttung | 0,00 | 0,00 |
2 | Endausschüttung | 0,00 | 0,00 |
Umlaufende Anteile: Stück 513.734 |
Anhang.
Zusätzliche Angaben zu den Derivaten | ||
---|---|---|
Instrumentenart | Kontrahent | Exposure in EUR |
(Angabe nach Marktwerten) | ||
Aktienindex-Terminkontrakte | CME Globex | -1.008.401,74 |
Aktienindex-Terminkontrakte | Eurex Deutschland | -408.270,01 |
Optionsscheine auf Aktien | Compagnie Financière Richemont AG | 57.156,21 |
Wertpapier-Terminkontrakte auf Aktien | Eurex Deutschland | 4.950.724,11 |
Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotenzial wurde für dieses Sondervermögen gemäß der DerivateV nach dem qualifizierten Ansatz anhand eines Vergleichsvermögens ermittelt (relativer Value-at-Risk gem. § 8 DerivateV).
Zusammensetzung des Vergleichsvermögens (§ 37 Abs. 5 DerivateV i. V. m. § 9 DerivateV)
100% Swiss Performance Index SPI RI in EUR
Dem Sondervermögen wird ein derivatefreies Vergleichsvermögen gegenübergestellt. Es handelt sich dabei um eine Art virtuelles Sondervermögen, dem keine realen Positionen oder Geschäfte zugrunde liegen. Die Grundidee besteht darin, eine plausible Vorstellung zu entwickeln, wie das Sondervermögen ohne Derivate oder derivative Komponenten zusammengesetzt wäre. Das Vergleichsvermögen muss den Anlagebedingungen, den Angaben im Verkaufsprospekt und den wesentlichen Anlegerinformationen des Sondervermögens im Wesentlichen entsprechen, ein derivatefreier Vergleichsmaßstab wird möglichst genau nachgebildet. In Ausnahmefällen kann von der Forderung des derivatefreien Vergleichsvermögens abgewichen werden, sofern das Sondervermögen Long/Short-Strategien nutzt oder zur Abbildung von z.B. Rohstoffexposure oder Währungsabsicherungen.
Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko (§ 37 Abs. 4 Satz 1 und 2 DerivateV i. V. m. § 10 DerivateV)
kleinster potenzieller Risikobetrag 6,09%
größter potenzieller Risikobetrag 18,05%
durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag 8,70%
Der potenzielle Risikobetrag für das Marktrisiko des Sondervermögens wird über die Risikokennzahl Value-at-Risk (VaR) dargestellt. Zum Ausdruck gebracht wird durch diese Kennzahl der potenzielle Verlust des Sondervermögens, der unter normalen Marktbedingungen mit einem Wahrscheinlichkeitsniveau von 99% (Konfidenzniveau) bei einer angenommenen Haltedauer von 10 Arbeitstagen auf Basis eines effektiven historischen Betrachtungszeitraumes von einem Jahr nicht überschritten wird. Wenn zum Beispiel ein Sondervermögen einen VaR-Wert von 2,5% aufwiese, dann würde unter normalen Marktbedingungen der potenzielle Verlust des Sondervermögens mit einer Wahrscheinlichkeit von 99% nicht mehr als 2,5% des Wertes des Sondervermögens innerhalb von 10 Arbeitstagen betragen. Im Bericht wird die maximale, minimale und durchschnittliche Ausprägung dieser Kennzahl auf Basis einer Beobachtungszeitreihe von maximal einem Jahr oder ab Umstellungsdatum veröffentlicht. Der VaR-Wert des Sondervermögens darf das Zweifache des VaR-Werts des derivatefreien Vergleichsvermögens nicht übersteigen. Hierdurch wird das Marktrisiko des Sondervermögens klar limitiert.
Risikomodell (§ 37 Abs. 4 Satz 3 DerivateV i. V. m. § 10 DerivateV)
historische Simulation
Im Berichtszeitraum genutzter Umfang des Leverage gemäß der Brutto-Methode (§ 37 Abs. 4 Satz 4 DerivateV i. V. m. § 5 Abs. 2 DerivateV)
155,88%
Emittenten oder Garanten, deren Sicherheiten mehr als 20% des Wertes des Fonds ausgemacht haben (§ 37 Abs. 6 DerivateV):
Im Berichtszeitraum wiesen keine Sicherheiten eine erhöhte Emittentenkonzentration nach § 27 Abs. 7 Satz 4 DerivateV auf.
Erträge aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 |
Aufwendungen aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 |
Umlaufende Anteile | STK | 513.734 |
Anteilwert | EUR | 683,61 |
Angaben zu Bewertungsverfahren
Die Bewertung der Vermögensgegenstände erfolgt durch die Verwaltungsgesellschaft auf Grundlage der gesetzlichen Regelungen im Kapitalanlagegesetzbuch (§ 168) und der Kapitalanlage-Rechnungslegungs- und -Bewertungsverordnung (KARBV).
Aktien / aktienähnliche Genussscheine / Beteiligungen
Aktien und aktienähnliche Genussscheine werden grundsätzlich mit dem zuletzt verfügbaren Kurs ihrer Heimatbörse bewertet, sofern die Umsatzvolumina an einer anderen Börse mit gleicher Kursnotierungswährung nicht höher sind. Für Aktien, aktienähnliche Genussscheine und Unternehmensbeteiligungen, welche nicht an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt notiert oder gehandelt werden oder deren Börsenkurs den tatsächlichen Marktwert nicht angemessen widerspiegelt, werden die Verkehrswerte zugrunde gelegt, die sich nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten ergeben.
Renten / rentenähnliche Genussscheine / Zertifikate / Schuldscheindarlehen
Für die Bewertung von Renten, rentenähnlichen Genussscheinen und Zertifikaten, die zum Handel an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen sind, wird grundsätzlich der letzte verfügbare handelbare Kurs zugrunde gelegt. Renten, rentenähnliche Genussscheine und Zertifikate, welche nicht an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt notiert oder gehandelt werden oder deren Börsenkurs den tatsächlichen Marktwert nicht angemessen widerspiegelt, werden mit marktnahen Kursstellungen (in der Regel Brokerquotes, alternativ mit sonstigen Preisquellen) bewertet, welche auf Basis geeigneter Verfahren validiert werden. Die Bewertung von Schuldscheindarlehen erfolgt in der Regel mit Modellbewertungen, die von externen Dienstleistern bezogen und auf Basis geeigneter Verfahren validiert werden.
Investmentanteile
Investmentanteile werden zum letzten von der Investmentgesellschaft festgestellten Rücknahmepreis bewertet, sofern dieser aktuell und verlässlich ist. Exchange-traded funds (ETFs) werden mit dem zuletzt verfügbaren Börsenkurs bewertet.
Derivate
Die Bewertung von Futures und Optionen, die an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt gehandelt werden, erfolgt grundsätzlich anhand des letzten verfügbaren handelbaren Kurses. Futures und Optionen, welche nicht an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt notiert oder gehandelt werden oder deren Börsenkurs den tatsächlichen Marktwert nicht angemessen widerspiegelt, werden mit Verkehrswerten bewertet, welche mittels marktgängiger Verfahren (z.B. Black-Scholes-Merton) ermittelt werden. Die Bewertung von Swaps erfolgt anhand von Fair Values, welche mittels marktgängiger Verfahren (z.B. Discounted-Cash-Flow-Verfahren) ermittelt werden. Devisentermingeschäfte werden nach der Forward Point Methode bewertet.
Bankguthaben
Bankguthaben wird zum Nennwert bewertet.
Sonstiges
Der Wert aller Vermögenswerte und Verbindlichkeiten, welche nicht in der Währung des Fonds geführt werden, wird in diese Währung zu den jeweiligen Devisenkursen (i.d.R. Reuters-Fixing) umgerechnet.
Gesamtkostenquote (laufende Kosten) | 1,46% | |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Dem Sondervermögen im Berichtszeitraum berechnete erfolgsbezogene Vergütungen: EUR 2.817.013,94
Dies entspricht bezogen auf den durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens: 0,94%
Die Gesamtkostenquote (laufende Kosten) inklusive erfolgsbezogener Vergütung betrug 2,40%.
Für das Sondervermögen ist gemäß den Anlagebedingungen eine an die Kapitalverwaltungsgesellschaft abzuführende Kostenpauschale von insgesamt 0,18% p.a. vereinbart. Davon entfallen bis zu 0,10% p.a. auf die Verwahrstelle und bis zu 0,10% p.a. auf Dritte. Die Kostenpauschale deckt die in den Besonderen Anlagebedingungen und im Verkaufsprospekt aufgeführten Vergütungen und Kosten ab, die dem Sondervermögen nicht separat belastet werden. Die Verwaltungsvergütung ist nicht Bestandteil der Kostenpauschale und wird dem Sondervermögen gesondert belastet.
Der Gesellschaft fließen keine Rückvergütungen der aus dem Fonds an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütungen und Aufwandserstattungen zu.
Die Gesellschaft gewährt an Vermittler, z.B. Kreditinstitute, wiederkehrend – meist jährlich – Vermittlungsentgelte als so genannte „Vermittlungsprovisionen“ bzw. „Vermittlungsfolgeprovisionen“.
Wesentliche sonstige Aufwendungen
EMIR-Kosten | EUR | 56,66 |
Kosten für die Bereitstellung von Analysematerial oder -dienstleistungen durch Dritte | EUR | 106.196,12 |
Kostenpauschale | EUR | 548.200,53 |
Transaktionskosten im Geschäftsjahr gesamt | EUR | 390.768,64 |
Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft
Die Deka Investment GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihrer Vergütungssysteme. Zudem gilt die für alle Unternehmen der Deka-Gruppe verbindliche Vergütungsrichtlinie, die gruppenweite Standards für die Ausgestaltung der Vergütungssysteme definiert. Sie enthält die Grundsätze zur Vergütung und die maßgeblichen Vergütungsparameter.
Das Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird mindestens einmal jährlich durch einen unabhängigen Vergütungsausschuss, das „Managementkomitee Vergütung“ (MKV) der Deka-Gruppe, auf seine Angemessenheit und die Einhaltung aller aufsichtsrechtlichen Vorgaben zur Vergütung überprüft.
Vergütungskomponenten
Das Vergütungssystem der Deka Investment GmbH umfasst fixe und variable Vergütungselemente sowie Nebenleistungen.
Für die Mitarbeiter und Geschäftsführung der Deka Investment GmbH findet eine maximale Obergrenze für den Gesamtbetrag der variablen Vergütung in Höhe von 200 Prozent der fixen Vergütung Anwendung.
Weitere sonstige Zuwendungen im Sinne von Vergütung, wie z.B. Anlageerfolgsprämien, werden bei der Deka Investment GmbH nicht gewährt.
Bemessung des Bonuspools
Der Bonuspool leitet sich – unter Berücksichtigung der finanziellen Lage der Deka Investment GmbH – aus dem vom Konzernvorstand der DekaBank Deutsche Girozentrale nach Maßgabe von § 45 Abs. 2 Nr. 5a KWG festgelegten Bonuspool der Deka-Gruppe ab und kann nach pflichtgemäßem Ermessen auch reduziert oder gestrichen werden.
Bei der Bemessung der variablen Vergütung sind grundsätzlich der individuelle Erfolgsbeitrag des Mitarbeiters, der Erfolgsbeitrag der Organisationseinheit des Mitarbeiters, der Erfolgsbeitrag der Deka Investment GmbH bzw. die Wertentwicklung der von dieser verwalteten Investmentvermögen sowie der Gesamterfolg der Deka-Gruppe zu berücksichtigen. Zur Bemessung des individuellen Erfolgsbeitrags des Mitarbeiters werden sowohl quantitative als auch qualitative Kriterien verwendet, wie z.B. Qualifikationen, Kundenzufriedenheit. Negative Erfolgsbeiträge verringern die Höhe der variablen Vergütung. Die Erfolgsbeiträge werden anhand der Erfüllung von Zielvorgaben ermittelt.
Die Bemessung und Verteilung der Vergütung an die Mitarbeiter erfolgt durch die Geschäftsführung. Die Vergütung der Geschäftsführung wird durch den Aufsichtsrat festgelegt.
Variable Vergütung bei risikorelevanten Mitarbeitern
Die variable Vergütung der Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und von Mitarbeitern, deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf das Gesamtrisikoprofil der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der von ihr verwalteten Investmentvermögen haben, sowie bestimmten weiteren Mitarbeitern (zusammen als „risikorelevante Mitarbeiter“) unterliegt folgenden Regelungen:
― |
Die variable Vergütung der risikorelevanten Mitarbeiter ist grundsätzlich erfolgsabhängig, d.h. ihre Höhe wird nach Maßgabe von individuellen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeiters sowie den Erfolgsbeiträgen des Geschäftsbereichs und der Deka-Gruppe ermittelt. |
― |
Für die Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird zwingend ein Anteil von 60 Prozent der variablen Vergütung über einen Zeitraum von bis zu fünf Jahren aufgeschoben. Bei risikorelevanten Mitarbeitern unterhalb der Geschäftsführungs-Ebene beträgt der aufgeschobene Anteil 40 Prozent der variablen Vergütung und wird über einen Zeitraum von mindestens drei Jahren aufgeschoben. |
― |
Jeweils 50 Prozent der sofort zahlbaren und der aufgeschobenen Vergütung werden in Form von Instrumenten gewährt, deren Wertentwicklung von der nachhaltigen Wertentwicklung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der Unternehmenswertentwicklung der Deka-Gruppe abhängt. Diese nachhaltigen Instrumente unterliegen nach Eintritt der Unverfallbarkeit einer Sperrfrist von einem Jahr. |
― |
Der aufgeschobene Anteil der Vergütung ist während der Wartezeit risikoabhängig, d.h. er kann im Fall von negativen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeiters, der Kapitalverwaltungsgesellschaft bzw. der von dieser verwalteten Investmentvermögen oder der Deka-Gruppe gekürzt werden oder komplett entfallen. Jeweils am Ende eines Jahres der Wartezeit wird der aufgeschobene Vergütungsanteil anteilig unverfallbar. Der unverfallbar gewordene Baranteil wird zum jeweiligen Zahlungstermin ausgezahlt, die unverfallbar gewordenen nachhaltigen Instrumente werden erst nach Ablauf der Sperrfrist ausgezahlt. |
― |
Risikorelevante Mitarbeiter, deren variable Vergütung für das jeweilige Geschäftsjahr einen Schwellenwert von 75 TEUR nicht überschreitet, erhalten die variable Vergütung vollständig in Form einer Barleistung ausgezahlt. |
Überprüfung der Angemessenheit des Vergütungssystems
Die Überprüfung des Vergütungssystems gemäß den geltenden regulatorischen Vorgaben für das Geschäftsjahr 2020 fand im Rahmen der jährlichen zentralen und unabhängigen internen Angemessenheitsprüfung des MKV statt. Dabei konnte zusammenfassend festgestellt werden, dass die Grundsätze der Vergütungsrichtlinie und aufsichtsrechtlichen Vorgaben an Vergütungssysteme von Kapitalverwaltungsgesellschaften eingehalten wurden. Das Vergütungssystem der Deka Investment GmbH war im Geschäftsjahr 2020 angemessen ausgestaltet. Es konnten keine Unregelmäßigkeiten festgestellt werden.
Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr der
Deka Investment GmbH* gezahlten Mitarbeitervergütung | EUR | 55.111.895,15 |
---|---|---|
davon feste Vergütung | EUR | 43.006.888,07 |
davon variable Vergütung | EUR | 12.105.007,08 |
Zahl der Mitarbeiter der KVG | 449 | |
Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr der | ||
---|---|---|
Deka Investment GmbH* gezahlten Vergütung an bestimmte Mitarbeitergruppen** | EUR | 11.521.767,18 |
Geschäftsführer | EUR | 3.296.629,40 |
weitere Risk Taker | EUR | 2.072.677,62 |
Mitarbeiter mit Kontrollfunktionen | EUR | 437.214,00 |
Mitarbeiter in gleicher Einkommensstufe wie Geschäftsführer und Risk Taker | EUR | 5.715.246,16 |
* Mitarbeiterwechsel innerhalb der Deka-Gruppe werden einheitlich gemäß gruppenweitem Vergütungsbericht dargestellt.
** weitere Risk Taker: alle sonstigen Risk Taker, die nicht Geschäftsführer oder Risk Taker mit Kontrollfunktionen sind. Mitarbeiter in Kontrollfunktionen: Mitarbeiter in Kontrollfunktionen, die als Risk Taker identifiziert wurden oder sich auf derselben Einkommensstufe wie Risk Taker oder Geschäftsführer befinden.
Zusätzliche Angaben gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365 über die Transparenz von Wertpapierfinanzierungsgeschäften
(Angaben pro Art des Wertpapierfinanzierungsgeschäfts/Total Return Swaps)
Das Sondervermögen hat im Berichtszeitraum keine Wertpapier-Darlehen-, Pensions- oder Total Return Swap-Geschäfte getätigt. Zusätzliche Angaben gemäß Verordnung (EU) 2015/2365 über die Transparenz von Wertpapierfinanzierungsgeschäften sind daher nicht erforderlich.
Angaben gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB
Basierend auf dem Gesetz zur Umsetzung der zweiten Aktionärsrechterichtlinie (ARUG II) macht die Kapitalverwaltungsgesellschaft zu § 134c Abs. 4 AktG folgende Angaben:
Wesentliche mittel- bis langfristige Risiken
Informationen zu den wesentlichen allgemeinen mittel- bis langfristigen Risiken des Sondervermögens sind im Verkaufsprospekt unter dem Abschnitt „Risikohinweise“ aufgeführt. Für die konkreten wesentlichen Risiken im Geschäftsjahr verweisen wir auf den Tätigkeitsbericht.
Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten
Die Zusammensetzung des Portfolios und die Portfolioumsätze können der Vermögensaufstellung bzw. den Angaben zu den während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäften, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen, entnommen werden. Die Portfolioumsatzkosten werden im Anhang des vorliegenden Jahresberichts ausgewiesen (Transaktionskosten).
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung
Die Anlageziele und Anlagepolitik des Fonds werden im Tätigkeitsbericht dargestellt. Bei den Anlageentscheidungen werden die mittel- bis langfristigen Entwicklungen der Portfoliogesellschaften berücksichtigt. Dabei soll ein Einklang zwischen den Anlagezielen und Risiken sichergestellt werden.
Einsatz von Stimmrechtsberatern
Zum Einsatz von Stimmrechtsberatern informieren der Mitwirkungsbericht sowie der Stewardship Code der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Die Dokumente stehen auf folgender Internetseite zur Verfügung: https://www.deka.de/privatkunden/ueberuns (Corporate Governance).
Handhabung der Wertpapierleihe und Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausübung von Aktionärsrechten
Auf inländischen Hauptversammlungen von börsennotierten Aktiengesellschaften übt die Kapitalverwaltungsgesellschaft das Stimmrecht entweder selbst oder über Stimmrechtsvertreter aus. Verliehene Aktien werden rechtzeitig an die Kapitalverwaltungsgesellschaft zurückübertragen, sodass diese das Stimmrecht auf Hauptversammlungen wahrnehmen kann. Für die in den Sondervermögen befindlichen ausländischen Aktien erfolgt die Ausübung des Stimmrechts insbesondere bei Gesellschaften, die im EURO STOXX 50® oder STOXX Europe 50® vertreten sind, sowie für US-amerikanische und japanische Gesellschaften mit signifikantem Bestand, falls diese Aktien zum Hauptversammlungstermin nicht verliehen sind. Zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften informieren der Stewardship Code und der Mitwirkungsbericht der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Die entsprechenden Dokumente stehen Ihnen auf folgender Internetseite zur Verfügung: https://www.deka.de/privatkunden/ueberuns (Corporate Governance).
Weitere zum Verständnis des Berichts erforderliche Angaben
Ermittlung Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste:
Die Ermittlung der Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste erfolgt dadurch, dass in jedem Berichtszeitraum die in den Anteilpreis einfließenden Wertansätze der im Bestand befindlichen Vermögensgegenstände mit den jeweiligen historischen Anschaffungskosten verglichen werden, die Höhe der positiven Differenzen in die Summe der nicht realisierten Gewinne einfließen, die Höhe der negativen Differenzen in die Summe der nicht realisierten Verluste einfließen und aus dem Vergleich der Summenpositionen zum Ende des Berichtszeitraumes mit den Summenpositionen zum Anfang des Berichtszeitraumes die Nettoveränderungen ermittelt werden.
Bei den unter der Kategorie „Nichtnotierte Wertpapiere“ ausgewiesenen unterjährigen Transaktionen kann es sich um börsengehandelte bzw. in den organisierten Markt einbezogene Wertpapiere handeln, deren Fälligkeit mittlerweile erreicht ist und die aus diesem Grund der Kategorie nichtnotierte Wertpapiere zugeordnet wurden.
Die Klassifizierung von Geldmarktinstrumenten erfolgt gemäß Einstufung des Informationsdienstleisters WM Datenservice und kann in Einzelfällen von der Definition in § 194 KAGB abweichen. Insofern können Vermögensgegenstände, die gemäß § 194 KAGB unter Geldmarktinstrumente fallen, in der Vermögensaufstellung außerhalb der Kategorie „Geldmarktpapiere“ ausgewiesen sein.
Frankfurt am Main, den 28. März 2022
Deka Investment GmbH
Die Geschäftsführung
Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers.
An die Deka Investment GmbH,
Frankfurt am Main
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens Deka-Schweiz – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. Dezember 2021, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Deka Investment GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Sonstige Informationen
Die gesetzlichen Vertreter sind für die sonstigen Informationen verantwortlich. Die sonstigen Informationen umfassen die übrigen Darstellungen und Ausführungen zum Sondervermögen im Gesamtdokument Jahresbericht, mit Ausnahme der im Prüfungsurteil genannten Bestandteile des geprüften Jahresberichts sowie unseres Vermerks.
Unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht erstreckt sich nicht auf die sonstigen Informationen, und dementsprechend geben wir weder ein Prüfungsurteil noch irgendeine andere Form von Prüfungsschlussfolgerung hierzu ab.
Im Zusammenhang mit unserer Prüfung haben wir die Verantwortung, die sonstigen Informationen zu lesen und dabei zu würdigen, ob die sonstigen Informationen
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wesentliche Unstimmigkeiten zum Jahresbericht oder unseren bei der Prüfung erlangten Kenntnissen aufweisen oder |
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anderweitig wesentlich falsch dargestellt erscheinen. |
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der Deka Investment GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung des Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die Deka Investment GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
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identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. |
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gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Deka Investment GmbH abzugeben. |
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beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Deka Investment GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. |
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ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Deka Investment GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Deka Investment GmbH nicht fortgeführt wird. |
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beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresberichts, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Frankfurt am Main, den 30. März 2022
KPMG AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Kühn Wirtschaftsprüfer |
Steinbrenner Wirtschaftsprüfer |
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