Wieder ist es eine „Versprechungsbilanz“ aus dem Hause MIG Fonds. Und wieder ist es eine Bilanz, die keinen investierten Anleger zufriedenstellen kann:
Zitat aus der Bilanz: „Die der Bewertung zu Grunde liegende Planung lässt es wahrscheinlich erscheinen, dass ein in absehbarer Zukunft erzielbarer Veräußerungserlös dieser Finanzinstrumente (Abgangswert) durch zunehmende Cash-Flow-Barwerte und im Zeitverlauf abnehmendes Risiko wieder mindestens auf den derzeitigen Buchwert ansteigen wird und die aktuelle Wertminderung damit als vorübergehend anzusehen ist. Der Buchwert der betroffenen Finanzinstrumente beträgt TEUR 10,818, der beizulegende Verkehrswert zum 31.12.2018 beträgt TEUR 1.696.“
Eigentlich sind das doch für Anleger wichtige Informationen, die man auch auf der eigenen Internetseite veröffentlichen sollte.
MIG GmbH & Co. Fonds 11 KG
München
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018
Bilanz
Aktiva |
||
|---|---|---|
| 31.12.2018 EUR |
31.12.2017 EUR |
|
| A. Anlagevermögen | 43.961.272,66 | 44.089.468,66 |
| I. Finanzanlagen | 43.961.272,66 | 44.089.468,66 |
| B. Umlaufvermögen | 1.419.577,35 | 1.598.120,72 |
| I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | 630,22 | 614,04 |
| II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks | 1.418.947,13 | 1.597.506,68 |
| Bilanzsumme, Summe Aktiva | 45.380.850,01 | 45.687.589,38 |
Passiva |
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|---|---|---|
| 31.12.2018 EUR |
31.12.2017 EUR |
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| A. Eigenkapital | 45.324.702,00 | 45.633.710,60 |
| I. Kapitalanteile | 45.324.702,00 | 45.633.710,60 |
| 1. Kapitalanteile der persönlich haftenden Gesellschafter | 383,35 | 387,51 |
| 2. Kapitalanteile der Kommanditisten | 45.324.318,65 | 45.633.323,09 |
| B. Rückstellungen | 25.067,01 | 39.708,10 |
| C. Verbindlichkeiten | 31.081,00 | 14.170,68 |
| Bilanzsumme, Summe Passiva | 45.380.850,01 | 45.687.589,38 |
Anhang
A.Grundlagen
1.Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht
Firmenname laut Registergericht: MIG GmbH & Co. Fonds 11 KG
Firmensitz laut Registergericht: München
Registereintrag: Handelsregister
Registergericht: München
Register-Nr.: HRA 94286
2.Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss der MIG GmbH & Co. Fonds 11 KG wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs („HGB“) aufgestellt.
Die MIG GmbH & Co. Fonds 11 KG ist eine kleine Personengesellschaft i.S.d. § 267 Abs.1 i.V.m. § 264a HGB und hat daher die Vorschriften der §§ 264 ff. HGB für Kapitalgesellschaften zu beachten. Von den Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften nach § 264 Abs. 1 S. 4, § 274a und § 288 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.
B.Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten bzw. bei einer voraussichtlich dauerhaften Wertminderung mit dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert unter Berücksichtigung der erkennbaren Risiken bewertet.
Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit dem Nennwert angesetzt.
Die Rückstellungen berücksichtigen die Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten, die zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung erkennbar waren und sind jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig erscheint.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.
C.Erläuterungen zur Bilanz
1.Finanzanlagen
Zur Verbesserung der Klarheit und übersichtlicheren Darstellung wurde eine weitere Untergliederung mit dem Posten GmbH-Anteile im Anlagevermögen vorgenommen.
Die Finanzanlagen enthalten Finanzinstrumente, bei denen auf eine außerplanmäßige Abschreibung aufgrund voraussichtlich nur vorübergehender Wertminderung verzichtet wurde. Die der Bewertung zu Grunde liegende Planung lässt es wahrscheinlich erscheinen, dass ein in absehbarer Zukunft erzielbarer Veräußerungserlös dieser Finanzinstrumente (Abgangswert) durch zunehmende Cash-Flow-Barwerte und im Zeitverlauf abnehmendes Risiko wieder mindestens auf den derzeitigen Buchwert ansteigen wird und die aktuelle Wertminderung damit als vorübergehend anzusehen ist. Der Buchwert der betroffenen Finanzinstrumente beträgt TEUR 10,818, der beizulegende Verkehrswert zum 31.12.2018 beträgt TEUR 1.696.
2.Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
Folgende Beträge in der Bilanz betreffen Gesellschafter:
| Sachverhalte | 31.12.2018 | 31.12.2017 |
| EUR | EUR | |
| Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 8.266,33 | 5.712,00 |
| Sonstige Verbindlichkeiten | 3.411,55 | 3.986,33 |
3. Angabe zu Restlaufzeitvermerken
Sämtliche Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig.
D.Sonstige Angaben zum Jahresabschluss
Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer
Die MIG GmbH & Co. Fonds 11 KG beschäftigte während des Geschäftsjahres keine Arbeitnehmer.
Unterschrift der Geschäftsführung
| München, den 01.10.2019 |
| Pervin Persenkli |
| Geschäftsführerin HMW Verwaltungs GmbH |
| Jürgen Kosch |
| Geschäftsführender Kommanditist |
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 25.11.2019 festgestellt.
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