Es ist keine Bilanz, die zum Jubeln einladen würde, denn hier gibt es einen Verlust von fast 2 Millionen Euro. Gäbe es die Kapitalrücklage nicht, könnte man auch von einem Desaster-Ergebnis reden.
MX Fund II GmbH & Co. KG
Berlin
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020
BILANZ
AKTIVA
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Einzelposten |
Gesamt |
Einzelposten |
Gesamt |
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A. Anlagevermögen |
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I. Finanzanlagen |
1.474.895,23 |
0,00 |
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B. Umlaufvermögen |
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I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände |
124.604,61 |
25,31 |
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II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks |
1.144.207,30 |
0,00 |
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C. Nicht durch Einlagen gedeckter Verlustanteil |
0,00 |
148.292,52 |
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Summe Aktiva |
2.743.707,14 |
148.317,83 |
PASSIVA
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Einzelposten |
Gesamt |
Einzelposten |
Gesamt |
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A. Eigenkapital |
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I. Gezeichnetes Kapital |
15.100,00 |
100,00 |
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davon nicht eingefordert |
-100,00 |
15.000,00 |
-100,00 |
0,00 |
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II. Kapitalrücklage |
4.624.220,41 |
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III. Verlustvortrag |
-1.953.632,79 |
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B. Rückstellungen |
16.330,00 |
142.393,91 |
||
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C. Verbindlichkeiten |
41.789,52 |
5.923,92 |
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Summe Passiva |
2.743.707,14 |
148.317,83 |
ANHANG
Allgemeine Hinweise
Der Jahresabschluss der MX Fund II GmbH & Co. KG wird nach den gesetzlichen Vorschriften des HGB aufgestellt. Die Gesellschaft ist zum Abschlussstichtag als kleine Personenhandelsgesellschaft i.S.d. §§ 267 Abs. 1 in Verbindung mit 264a Abs. 1 HGB einzustufen.
Registerinformationen
Firmenname laut Registergericht: MX Fund II GmbH & Co. KG
Firmensitz laut Registergericht: Berlin
Registereintrag: Handelsregister
Registergericht: Berlin (Charlottenburg)
Register-Nr.: HRA 56485
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden übernommen werden.
Die Finanzanlagen sind mit Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten bewertet.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert angesetzt.
Die flüssigen Mittel sind zum Nominalwert am Bilanzstichtag angesetzt.
Die sonstigen Rückstellungen wurden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.
Erläuterungen zur Bilanz
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Der wesentliche Posten in den sonstigen Vermögensgegenständen sind Vorsteueransprüche in Höhe von TEUR 80. Die Gesellschaft nimmt eine Vorsteueraufteilung nach § 15 (4) UstG vor. Dabei wird unterstellt, dass der überwiegende Teil der Leistungen der Gesellschaft umsatzsteuerfreie Umsätze betreffen. Die vorgenommene Aufteilung ist zum jetzigen Zeitpunkt noch nicht durch das Finanzamt bescheidet und stellt somit eine Ermessensentscheidung dar.
Eigenkapital
Die Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2020 schließt mit einem Jahresfehlbetrag von EUR 1.805.340,27 ab.
Die Gesellschafter nehmen am Gewinn und Verlust der Gesellschaft im Verhältnis ihrer Kapitalanteile teil.
Komplementärkapital
Persönlich haftende Gesellschafterin ist die MX Fund II GP GmbH, Berlin, die keine Einlage geleistet hat.
Kommanditkapital
Das Kommanditkapital wird vertreten durch die Kommanditisten und gemäß Kommanditvertrag in folgenden Kapitalkonten geführt:
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Kapitalkonto I („Contribution Account“) |
EUR |
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Stand 1. Januar 2020 |
100,00 |
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Davon nicht eingefordert |
-100,00 |
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Einlagen |
15.000,00 |
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Stand 31. Dezember 2020 |
15.000,00 |
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Kapitalkonto II („Capital Reserve Account”) |
EUR |
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Stand 1. Januar 2020 |
0,00 |
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Einlagen |
4.624.220,41 |
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Stand 31. Dezember 2020 |
4.624.220,41 |
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Kapitalkonto IV („Loss Carry Forward Account“) |
EUR |
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Stand 1. Januar 2020 |
-148.293,52 |
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Verlust des Geschäftsjahres |
-1.805.340,27 |
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Stand 31. Dezember 2020 |
-1.953.632,79 |
Verbindlichkeiten
In den Verbindlichkeiten sind Einlagen stiller Gesellschafter in Höhe von EUR 41.752,98.
Angabe zu Restlaufzeitvermerken
Sämtliche Verbindlichkeiten mit Ausnahme der Einlagen der stillen Gesellschaften bestehen mir einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.
Nicht bilanzierte sonstige finanzielle Verpflichtungen
Die nicht bilanzierten sonstigen finanziellen Verpflichtungen enthalten die jährliche Program Fee. In 2021 beträgt die Program Fee netto EUR 1.500.000,00. Nach Beendigung der Investment Periode wird die Program Fee im ersten Jahr auf EUR 595.00,00 gesenkt. Im zweiten Jahr nach der Investment Periode beträgt die Program Fee EUR 220.500,00. Danach wird die Program Fee bis zum Ende der Laufzeit jährlich auf 70 % der Program Fee des Vorjahres gesenkt.
Sonstige Angaben
Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 0.
Berlin, den 25. März 2021
gez. MX Fund II GP GmbH Vertreten durch Dr. Rasmus Rothe und Adrian Locher (Geschäftsführung)
Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 22. April 2021
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