Nomen ist nicht immer Omen – PREMIUM Co-Investment I GmbH & Co. KG

PREMIUM Co-Investment I GmbH & Co. KG

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

ANHANG ZUR BILANZ UND GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2020 der PREMIUM CO-INVESTMENT I GMBH & CO. KG, FRANKFURT AM MAIN

A.VORBEMERKUNG

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Frankfurt am Main und ist unter der Firma PREMIUM Co-Investment I GmbH & Co. KG in das Handelsregister des Amtsgerichts Frankfurt am Main unter der Nummer HRA 50637 eingetragen.

Die Gesellschaft ist eine kleine Personengesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB, § 267a Abs. 3 Nr. 3 HGB und § 264a HGB.

Die Gesellschaft hat ihren Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020 in Übereinstimmung mit den §§ 242 bis 256a HGB und gemäß § 264a Abs.1 HGB auch mit den §§ 264 bis 288 HGB sowie den einschlägigen Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags aufgestellt. Die Gliederung der Bilanz folgt im Wesentlichen dem Gliederungsschema für große Kapitalgesellschaften, für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das in § 275 Abs.2 HGB vorgesehene Gesamtkostenverfahren gewählt. Die Gesellschaft hat teilweise von den Erleichterungen der gesetzlichen Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften Gebrauch gemacht.

Der Jahresabschluss gemäß § 268 Abs. 1 HGB ist unter der vollständigen Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt worden.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Die Gesellschaft wurde am 28. Februar 2019 als internes Spezial-AIF bei der BaFin registriert.

B.BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Der Jahresabschluss wurde unter der Annahme der Unternehmensfortführung gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB aufgestellt.

Die gegenüber dem Vorjahr unveränderten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den handelsrechtlichen Vorschriften.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt.

Guthaben bei Kreditinstituten sind zu Nominalbeträgen ausgewiesen.

Das ausgewiesene Kommanditkapital ist zum Nennwert bilanziert und vollständig einbezahlt.

Die Rückstellungen werden für ungewisse Verbindlichkeiten in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen bilanziert.

C.ERLÄUTERUNGEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

I.Finanzanlagen

Unter den Finanzanlagen ist eine Beteiligung an der PREMIUM Mittelstand Fund II GmbH & Co. KG, Frankfurt am Main, in Höhe von Euro 2.159.026,08 ausgewiesen.

II.Guthaben bei Kreditinstituten

Unter diesem Saldo werden Guthaben aus einem laufenden Konto in Höhe von Euro 19.245,99 (Vj. Euro 484,42) ausgewiesen.

III.Eigenkapital

Kapitalanteile der Kommanditisten

Die Kommanditisten haben im Geschäftsjahr Euro 2.181.726,10 in die Rücklagen eingezahlt.

Der handelsrechtliche Jahresfehlbetrag für das Geschäftsjahr 2020 in Höhe von Euro 29.751,56 wurde den Verlustausgleichskonten der Kommanditisten zugewiesen.

IV.Rückstellungen

In den sonstigen Rückstellungen sind Kosten für die Erstellung und Prüfung des Jahresabschlusses, der Erstellung der Steuererklärungen sowie Kosten für sonstige Beratungen enthalten.

V.Gewinn- und Verlustrechnung

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind überwiegend Beratungs- und Abschlusskosten enthalten.

D.SONSTIGE ANGABEN

Einzig persönlich haftende Gesellschafterin ist die Komplementärin, die PREMIUM Management II GmbH, Frankfurt am Main. Die Gesellschaft hat ein Stammkapital in Höhe von Euro 25.000,00. Die Gesellschaft ist am Gesellschaftsvermögen und am Gesellschaftskapital nicht beteiligt.

Geschäftsführer der Komplementärgesellschaft ist Herr Marcel van Wijk, Frankfurt am Main.

Einzige Kommanditistin mit Geschäftsführungs- und Vertretungsbefugnis ist die geschäftsführende Kommanditistin, die PREMIUM Equity Partners GmbH, Frankfurt am Main.

Geschäftsführer der geschäftsführenden Kommanditistin sind:

Herr Marcel van Wijk, Frankfurt am Main,
Herr Fabian Walesch, Frankfurt am Main, seit dem 12. April 2021,
Herr Pieter van Halem, Kronberg, seit dem 12. April 2021.

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2020 keine Arbeitnehmer.

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag haben sich bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses nicht ergeben.

Die Gesellschaft hat sich gemäß Zeichnungsschein (Form of Adherence) vom 20. Februar 2020 zu einer Kapitalzusage i.H.v. EUR 9,7 Mio. gegenüber der PREMIUM Mittelstand Fund II GmbH & Co. KG verpflichtet. Zum Bilanzstichtag besteht aus dieser Zusage noch eine sonstige finanzielle Verpflichtung in Höhe von EUR 7,5 Mio.

Es bestehen keine Haftungsverhältnisse im Rahmen der Geschäftstätigkeit.

Frankfurt am Main, den 30. April 2021
_​_​_​_​_​_​_​_​_​_​_​_​_​
Marcel van Wijk

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 24.06.2021 festgestellt.