OPPENHEIM PRIVATE EQUITY Institutionelle Anleger GmbH & Co. KG – Liquidationsschlussbilanz

OPPENHEIM PRIVATE EQUITY Institutionelle Anleger GmbH & Co. KG

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 30.11.2021 und Liquidationsschlussbilanz

Liquidationsschlussbilanz zum 30. November 2021

Aktiva

Passiva

Amtsgericht Köln – HRA 15735

Anhang für das Rumpfgeschäftsjahr vom 1. Januar bis 30. November 2021

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches. Auf die Gesellschaft sind gemäß § 264a Abs. 1 HGB i.V.m. § 267 Abs. 1 HGB die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften unter Beachtung der besonderen Bestimmungen in § 264c HGB anzuwenden. Aufgrund des § 28 des Gesellschaftsvertrags hat die Gesellschaft ihren Jahresabschluss nach den gesetzlichen Bestimmungen für große Kapitalgesellschaften im Sinne von § 267 Abs. 3 HGB aufgestellt und unterzieht sicheiner freiwilligen Prüfung.

Die Gesellschaft befindet sich seit dem 1. Januar 2021 in Liquidation. Bei der vorliegenden Bilanz handelt es sich gleichzeitig um die Liquidationsschlussbilanz.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Die Gesellschaft hat von dem Wahlrecht gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB, auf die Aufstellung eines Lageberichtszu verzichten, Gebrauch gemacht.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang ausgeübtwerden können, wurden die Angaben im Anhang gemacht.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss zum 30. November 2021 wurde unter Abkehr von der Annahme der Unternehmensfortführung aufgestellt.

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses sind die nachfolgend dargestellten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend, die gegenüber dem Vorjahr im Wesentlichen unverändert beibehalten wurden.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert bewertet.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz

1. Guthaben bei Kreditinstituten

Sämtliche Guthaben bei Kreditinstituten bestehen bei verbundenen Unternehmen.

2. Eigenkapital

Die im Handelsregister eingetragene Hafteinlage in der Gesamthöhe von TEUR 81 ist zum Abschlussstichtag in voller Höhe eingezahlt.

Das noch nicht eingezahlte Kommanditkapital in Höhe von TEUR 138 ist noch nicht eingefordert worden.

Zum Bilanzstichtag weist die Gesellschaft einen nicht durch Vermögenseinlagen der Kommanditisten gedeckten Fehlbetrag in Höhe von TEUR 38 aus. Dieser Fehlbetrag ist durch Entnahmen der Kommanditisten sowie kumulierten Jahresfehlbeträge der vergangenen Jahre zurückzuführen. Durch die zum Bilanzstichtag ausgewiesenen liquiden Mittel kann eine geordnete Liquidation der Gesellschaft erfolgen.

3. Verbindlichkeiten

Sämtliche ausgewiesenen Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr Restlaufzeiten bis zu einem Jahr.

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen für Steuerberatungskosten (TEUR 7) und Erträge aus dem Verzicht von Managementvergütungen (TEUR 22).

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten im Wesentlichen Aufwendungen aus der Kostenübernahme durch die OPEM (TEUR 13,5) und Steuerberatungskosten (TEUR 4).

V. Sonstige Angaben

1. Schlussausschüttung

Das Guthaben bei Kreditinstituten wird abzüglich der Verbindlichkeiten gemäß den Kapitalanteilen sowie unter Berücksichtigung der Salden auf dem Rücklagenkonto und dem Verrechnungskonto an die Anteilseigner ausgekehrt (siehe Anlage 1 zum Anhang). Für die Liquidation der Gesellschaft stehen ausreichende finanzielle Mittel zur Verfügung. Bei der Auskehrung der Vermögenwerte wird der nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag mit Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern aufgerechnet. Die Schlussausschüttung soll im Januar 2022 erfolgen.

2. Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

3. Geschäftsführung /​ Liquidatorin

Während des abgelaufenen Rumpfgeschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens geführt durch:

OPPENHEIM PRIVATE EQUITY Manager GmbH, Köln, als geschäftsführende Kommanditistin und Liquidatorin gemäß Artikel 26 des Gesellschaftsvertrags, vertreten durch:

4. Persönlich haftender Gesellschafter

Persönlich haftende Gesellschafterin der Gesellschaft ist die OPPENHEIM PRIVATE EQUITY Verwaltungsgesellschaft mbH, Köln, mit einem gezeichneten Kapital von TEUR 26, vertreten durch:

5. Ergebnisverwendung

Das Ergebnis wurde entsprechend der jeweiligen Beteiligungsquoten der Kommanditisten zueinander zugewiesen.

Die Feststellung des vorgenannten Jahresabschlusses erfolgte am 20. Januar 2022.

Schlussrechnung zum 30.11.2021