für die investierten Kommanditisten, das kann man dann, wenn man genau hinschaut, aus dieser jetzt im Bundesanzeiger veröffentlichten Bilanz sehen. Ob dieses Ergebnis die investierten Kommanditisten da erfreut, das steht auf einem anderen Blatt.
PI Pro·Investor Immobilienfonds 3 Objektgesellschaft 1 GmbH & Co. KG
Röthenbach a.d.Pegnitz
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019
Bilanz
Aktiva |
||
|---|---|---|
| 31.12.2019 EUR |
31.12.2018 EUR |
|
| A. Anlagevermögen | 37.169.799,47 | 28.958.866,60 |
| I. Sachanlagen | 37.169.799,47 | 28.958.866,60 |
| B. Umlaufvermögen | 5.331.085,05 | 1.194.058,33 |
| I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | 1.301.371,38 | 79.224,91 |
| II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks | 4.029.713,67 | 1.114.833,42 |
| Bilanzsumme, Summe Aktiva | 42.500.884,52 | 30.152.924,93 |
Passiva |
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|---|---|---|
| 31.12.2019 EUR |
31.12.2018 EUR |
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| A. Eigenkapital | 24.553.400,73 | 17.391.085,53 |
| I. Kapitalanteile | 24.553.400,73 | 17.391.085,53 |
| 1. Kapitalanteile der Kommanditisten | 24.553.400,73 | 23.790.085,53 |
| 2. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen der Kommanditisten | 0,00 | 6.399.000,00 |
| 3. eingefordertes Kapital der Kommanditisten | 24.553.400,73 | 17.391.085,53 |
| B. Rückstellungen | 270.880,00 | 167.349,98 |
| C. Verbindlichkeiten | 17.649.054,46 | 12.593.136,57 |
| davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr | 940.714,69 | 2.028.537,56 |
| davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr | 16.708.339,77 | 10.564.599,01 |
| D. Rechnungsabgrenzungsposten | 27.549,33 | 1.352,85 |
| Bilanzsumme, Summe Passiva | 42.500.884,52 | 30.152.924,93 |
Anhang
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht
Firmenname laut Registergericht: PI Pro·Investor Immobilienfonds 3 Objektgesellschaft 1 GmbH & Co. KG
Firmensitz laut Registergericht: Röthenbach a.d. Pegnitz
Registereintrag: Handelsregister
Registergericht: Nürnberg
Register-Nr.: HRA 18021
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Geleistete Anzahlungen werden zum Nennwert angesetzt.
Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken zum Nennbetrag bewertet.
Sonstige Vermögensgegenstände und Flüssige Mittel wurden mit dem Nennbetrag bewertet.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.
Als passive Rechnungsabgrenzungsposten wurden Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.
Latente Steuern wurden nach der Nettomethode ermittelt. Im Fall eines Aktivüberhangs wurde vom Ansatzwahlrecht in der Form Gebrauch gemacht, dass kein Ansatz erfolgt. Passive latente Steuerüberhänge wurden – soweit vorhanden – unter Beachtung der Wesentlichkeit bilanziert. Die Bewertung erfolgte in diesen Fällen mit dem künftig geltenden Steuersatz.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.
Angaben zur Bilanz
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Die Forderungen enthalten in Höhe von Euro 856.000,00 Forderungen gegenüber der Kommanditistin aus dem Verrechnungskonto. Im Vorjahr wurde das Konto i.H.v. Euro 289.000,00 unter dem Eigenkapital ausgewiesen.
Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 0,00
(Vorjahr: Euro 0,00).
Eigenkapital
Das Eigenkapital beträgt Euro 24.553.400,73 und setzt sich wie folgt zusammen:
| 2019 | ||
| Euro | ||
| 1. | Kommanditkapital | 25.581.000,00 |
| 2. | Verlustkonto | -1.027.599,27 |
| 3. | Ergebnis laufendes Jahr | 0,00 |
| 4. | handelsrechtliches Eigenkapital | 24.553.400,73 |
Das Eigenkapital entfällt auf die Kommanditistin PI Pro·Investor Immobilienfonds 3 GmbH & Co. geschlossene Investment-KG. Die persönlich haftende Gesellschafterin, die PI Komplementärs GmbH, Röthenbach a.d. Pegnitz, ist ohne Einlage beteiligt.
Das Ergebnis des laufenden Geschäftsjahres in Höhe von Euro -106.684,80 wurde gemäß den Regelungen des Gesellschaftsvertrages dem Verlustkonto der Kommanditistin belastet.
Rückstellungen
Die „Rückstellungen“ in Höhe von Euro 270.880,00 wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Sie setzten sich wie folgt zusammen:
| Euro | ||||
| Prozesskosten | 29.300,00 | |||
| Erstellungskosten Jahresabschluss und Steuererklärungen | 17.580,00 | |||
| Jahresabschlussprüfung | 19.220,00 | |||
| Ausstehende Rechnungen | 163.380,00 | |||
| Sonstige Risiken | 41.400,00 | |||
| Gesamt | 270.880,00 |
Die nachfolgende Darstellung zeigt die Restlaufzeiten der in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten:
| Vorjahr | |||||
| Gesamtbetrag | Restlaufzeit bis zu 1 Jahr | Restlaufzeit 1 – 5 Jahre | Restlaufzeit mehr als 5 Jahre | Gesamtbetrag | |
| Euro | Euro | Euro | Euro | Euro | |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 17.075.955,56 | 367.615,79 | 1.565.592,86 | 15.142.746,91 | 10.789.031,79 |
| Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 469.708,14 | 469.708,14 | 0,00 | 0,00 | 1.577.703,56 |
| Verbindlichkeiten gegenüber persönlich haftenden Gesellschaftern | 1.190,00 | 1.190,00 | 0,00 | 0,00 | 1.190,00 |
| Sonstige Verbindlichkeiten | 102.200,76 | 102.200,76 | 0,00 | 0,00 | 225.211,22 |
| davon aus Steuern: Euro 20.235,43 | |||||
| davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: Euro 0,00 | |||||
| 17.649.054,46 | 940.714,69 | 1.565.592,86 | 15.142.746,91 | 12.593.136,57 |
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt Euro 17.075.955,56.
Die nachfolgenden Sicherungsarten und Sicherungsformen sind mit den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten verbunden:
Eigene Grundschulden und Abtretung eigener Miet-/Pachtzinsforderungen.
Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen
Es bestehen keine Haftungsverhältnisse im Sinne von § 251 HGB.
Aus den am Bilanzstichtag bestehenden Hausverwalterverträgen resultieren Gesamtverpflichtungen in Höhe von Euro 418.346,09 mit folgenden Restlaufzeiten:
| Gesamt- | davon mit einer Restlaufzeit | |||
| verpflichtung | von 1 Jahr | 2 – 5 Jahre | über 5 Jahre | |
| Euro | Euro | Euro | Euro | |
| Verwaltergebühren | 418.346,09 | 108.103,01 | 310.243,08 | 0,00 |
Ein Bestellobligo für Investitionen besteht am Bilanzstichtag i.H.v. Euro 1.470.000,00.
Mitzugehörigkeitsvermerk
Die Verbindlichkeiten gegenüber persönlich haftenden Gesellschaftern stellen in voller Höhe ebenfalls Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen dar.
Sonstige Angaben
Der Gewinnvortrag zum 31.12.2019 beträgt Euro 0,00. Die Ergebnisse wurden gemäß den Regelungen des Gesellschaftsvertrages auf die Gesellschafter verteilt.
Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 0.
Nachtragsbericht
Am 30. Januar 2020 hat die Weltgesundheitsorganisation WHO den internationalen Gesundheitsnotstand aufgrund des Ausbruchs des Coronavirus ausgerufen. Seit dem 13. März 2020 stuft die WHO die Verbreitung des Coronavirus als Pandemie ein. Der weitere Verlauf der Ausbreitung des Coronavirus und die von den Regierungen weltweit und in Deutschland ergriffenen drastischen Eindämmungsmaßnahmen werden zu einer Abschwächung der wirtschaftlichen Entwicklung führen.
Die Folgen auf den Geschäftsverlauf der Gesellschaft werden ständig analysiert und überwacht. Derzeit lassen sich noch keine gravierenden Auswirkungen feststellen.
Eine verlässliche betragsmäßige Schätzung der möglichen Auswirkungen der Corona-Krise auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft ist aufgrund der bestehenden hohen Untersicherheit der weiteren Entwicklung zum jetzigen Zeitpunkt nicht möglich.
Weitere Vorgänge von besonderer Bedeutung, die sich nach Schluss des Geschäftsjahres ereignet haben, sind nicht eingetreten.
Namen der Geschäftsführer
Die Geschäftsführung oblag im Geschäftsjahr den Geschäftsführern der persönlich haftenden Gesellschafterin PI Komplementärs GmbH, Röthenbach an der Pegnitz:
| • |
Klaus Wolfermann, Geschäftsführer und Beiratsmitglied in diversen Gesellschaften der Pro Investor-Gruppe |
| • |
Volker Schild, Angestellter Finanzen in der PI Fondsmanagement GmbH & Co. KG und Geschäftsführer diverser Gesellschaften der Pro Investor-Gruppe. |
Gesellschafter
Folgende Gesellschaften sind persönlich haftende Gesellschafter:
| Name | PI Komplementärs GmbH |
| Sitz | Röthenbach a.d. Pegnitz |
| Rechtsform | GmbH |
| Gezeichnetes Kapital: | 25.000,00 Euro |
Vorschlag über die Verwendung des Ergebnisses
Der handelsrechtliche Jahresfehlbetrag in Höhe von Euro -106.684,80 wurde dem Verlustkonto der Kommanditistin belastet.
Unterschrift der Geschäftsführung
Röthenbach a.d. Pegnitz, den 20.11.2020
| Die persönlich haftende Gesellschafterin | ||
| PI Komplementärs GmbH | ||
| gez. Volker Schild | gez. Klaus Wolfermann | |
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 21.12.2020 festgestellt.
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