Unglaubliches Eingeständnis in der Bilanz:
Der GuV-Posten „Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen“ enthält außerplanmäßige Abschreibungen nach § 253 Abs. 5 HGB in Höhe von EUR 917.168,85 (Vj. TEUR 0,00). Der GuV-Posten „Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens“ enthält außerplanmäßige Abschreibungen nach § 253 Abs. 5 HGB in Höhe von EUR 6.849.997,37 (Vj. TEUR 248.980,43).
Private FLEX Fonds 1 GmbH & Co. KG
Schorndorf
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016
Bilanz
Aktiva |
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31.12.2016 EUR |
31.12.2015 EUR |
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A. Anlagevermögen | 27.786.585,24 | 37.805.137,06 |
I. Sachanlagen | 11.630.066,04 | 12.869.734,40 |
1. Goldbarren | 140.942,00 | 126.450,00 |
2. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken | 11.489.124,04 | 12.743.284,40 |
II. Finanzanlagen | 16.156.519,20 | 24.935.402,66 |
1. Anteile an verbundenen Unternehmen | 15.603.593,70 | 23.777.404,24 |
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen | 1,00 | 45.551,04 |
3. Beteiligungen | 552.924,50 | 1.112.447,38 |
B. Umlaufvermögen | 12.843.218,86 | 12.350.597,68 |
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | 11.835.361,03 | 11.574.034,75 |
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | 35.184,22 | 32.356,34 |
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen | 2.797.752,11 | 2.548.774,67 |
3. eingeforderte noch ausstehende Kapitaleinlagen Kommanditisten | 8.966.138,00 | 8.966.138,00 |
4. sonstige Vermögensgegenstände | 36.286,70 | 26.765,74 |
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks | 1.007.857,83 | 776.562,93 |
C. Rechnungsabgrenzungsposten | 27.920,34 | 33.464,34 |
Bilanzsumme, Summe Aktiva | 40.657.724,44 | 50.189.199,08 |
Passiva |
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31.12.2016 EUR |
31.12.2015 EUR |
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A. Eigenkapital | 32.559.581,68 | 41.918.695,95 |
I. Kapitalanteile der Kommanditisten | 32.559.581,68 | 41.918.695,95 |
1. Festkapital | 67.305.150,00 | 67.494.150,00 |
2. Ausschüttungen | -15.632.987,96 | -14.732.057,48 |
3. Entnahmen | -72.637,70 | -73.054,80 |
4. Ergebnisvortragskonto | -10.702.823,76 | -10.904.464,11 |
5. Jahresfehlbetrag | 8.337.118,90 | -134.122,34 |
B. Rückstellungen | 1.121.704,22 | 1.096.673,22 |
1. sonstige Rückstellungen | 1.121.704,22 | 1.096.673,22 |
C. Verbindlichkeiten | 6.973.684,98 | 7.172.904,85 |
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 5.697.158,00 | 5.997.556,19 |
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 1.267.830,00 | 1.168.639,39 |
3. sonstige Verbindlichkeiten | 8.696,98 | 6.709,27 |
D. Rechnungsabgrenzungsposten | 2.753,56 | 925,06 |
Bilanzsumme, Summe Passiva | 40.657.724,44 | 50.189.199,08 |
Anhang
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Es handelt sich bei der Gesellschaft um eine kleine Personengesellschaft gemäß § 264a Abs. 1 i.V.m. § 267 Abs. 1 HGB. Die größenabhängigen Erleichterungen gemäß §§ 264, 266, 267, 274a, 276, 288 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen.
Die Regelungen gemäß §§ 264a, 264c HGB wurden beachtet.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Auf Grund der erstmaligen Anwendung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) wurden, sofern notwendig, auch die Vorjahreswerte angepasst. Ein Vergleich mit dem Jahresabschluss des Vorjahres ist damit nicht möglich.
Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht
Firmenname laut Registergericht: Private FLEX Fonds 1 GmbH & Co. KG
Firmensitz laut Registergericht: Schorndorf
Registereintrag: Handelsregister
Registergericht: Stuttgart
Register-Nr.: HRA 281145
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:
– Beteiligungen zu Anschaffungskosten
– Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten
– Ausleihungen zum Nennwert
Soweit erforderlich wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.
Das Umlaufvermögen wurde unter Berücksichtigung aller erkennbarer Risiken bewertet.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.
Der Jahresabschluss enthält auf fremde Währung lautende Sachverhalte, die in EUR umgerechnet wurden.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.
Angaben zur Bilanz
Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.
Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)
Gegen die Gesellschafter bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:
Sachverhalte | 2016 | 2015 |
EUR | EUR | |
Forderungen | 8.966.138,00 | 8.966.138,00 |
Verbindlichkeiten | 854.211,01 | 802.559,31 |
Angabe zu Restlaufzeitvermerken
Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR 8.966.138,00 (Vorjahr: TEUR 8.966).
Die Zusammensetzung der Verbindlichkeiten hinsichtlich der Restlaufzeiten ist im Einzelnen im Verbindlichkeitenspiegel dargestellt, der dem Anhang als Anlage beigefügt ist.
Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten sonstigen finanziellen Verpflichtungen
Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von
EUR 24.192.119,33 sonstige finanzielle Verpflichtungen. Dabei handelt es sich um sonstige finanzielle Verpflichtungen gegenüber verbundenen Unternehmen.
Anteilsbesitz nach § 285 Nr. 11 HGB
Name und Sitz | Anteil am Kapital | Eigenkapital | Ergebnis 2016 |
% | EUR | EUR | |
FLEX Fonds Objektgesellschaft 22 GmbH & Co. KG, Schorndorf | 94,49 | -11.023,76 | -234.822,05 |
FLEX Fonds Objektgesellschaft Pocking GmbH & Co. KG, Schorndorf | 94,49 | 25.897,62 | -122.572,45 |
FLEX Fonds Objektgesellschaft Zwickauer Land GmbH & Co. KG, Schorndorf |
94,49 | 736.263,16 | -398.462,19 |
FLEX Fonds Objektgesellschaft 33 GmbH & Co. KG, Schorndorf | 94,49 | 543.539,16 | 22.204,27 |
FLEX Fonds Objektgesellschaft 34 GmbH & Co. KG, Schorndorf | 94,49 | 343.613,35 | -5.764,93 |
FLEX Fonds Objektgesellschaft 38 GmbH & Co. KG, Schorndorf | 94,49 | 392.761,34 | 13.595,05 |
FLEX Fonds Objektgesellschaft 32 GmbH & Co. KG, Schorndorf | 94,49 | 23.266,03 | -302.393,29 |
FLEX Fonds Objektgesellschaft Berlin GmbH & Co. KG, Schorndorf | 94,49 | 2.278.729,39 | 151.338,06 |
FLEX Fonds Objektgesellschaft Tabarz GmbH & Co. KG, Schorndorf | 94,49 | 91.000,46 | -659.766,05 |
FLEX Fonds Objektgesellschaft Gadenstedt GmbH & Co. KG, Schorndorf | 94,49 | 268.841,74 | -41.590,10 |
FLEX Fonds Objektgesellschaft Neustadt GmbH & Co. KG, Schorndorf | 94,49 | 86.727,30 | -541.179,23 |
FLEX Fonds Objektgesellschaft Seebach GmbH & Co. KG, Schorndorf | 94,49 | 682.652,09 | -378.047,18 |
FLEX Fonds Objektgesellschaft Eppertshausen GmbH & Co. KG, Schorndorf |
94,49 | 944.909,17 | 43.769,53 |
FLEX Fonds Objektgesellschaft Zschorlau GmbH & Co. KG, Schorndorf | 94,49 | 979.630,46 | 105.425,94 |
FLEX Fonds Objektgesellschaft Nachterstedt GmbH & Co. KG, Schorndorf | 94,49 | 375.113,39 | 24.118,86 |
FLEX Fonds Objektgesellschaft Gotha GmbH & Co. KG, Schorndorf | 94,49 | 637.546,72 | 50.325,49 |
FLEX Fonds Objektgesellschaft Gensingen GmbH & Co. KG, Schorndorf | 94,49 | 780.972,01 | 62.481,21 |
FLEX Fonds Objektgesellschaft Siebenlehn GmbH & Co. KG, Schorndorf | 94,49 | 685.379,05 | 19.266,22 |
FLEX Fonds Objektgesellschaft Frohburg GmbH & Co. KG, Schorndorf | 94,49 | 200.037,31 | -109.709,11 |
FLEX Fonds Objektgesellschaft Nastätten GmbH & Co. KG, Schorndorf | 94,49 | 544.657,37 | -180.764,53 |
FLEX Fonds Objektgesellschaft Mittelsachsen GmbH & Co. KG, Schorndorf | 94,49 | 887.824,33 | -135.576,28 |
FLEX Fonds Objektgesellschaft Zeitz GmbH & Co. KG, Schorndorf | 94,49 | 1.359.102,69 | 196.967,33 |
Gewerbecenter Thüringen GbR | 31,96 | 2.170.536,04 | 93.826,07 |
FLEX Fund Oil & Gas 1, Inc., Houston – Texas * | 62,95 | -6.476.350,01 | -118.215,62 |
* Die Jahresabschlussdaten der FLEX Fund Oil & Gas 1, Inc. lauten auf USD und wurden zum Stichtagskurs (USD/EUR 1,0541) umgerechnet.
Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
Der GuV-Posten „Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen“ enthält außerplanmäßige Abschreibungen nach
§ 253 Abs. 5 HGB in Höhe von EUR 917.168,85 (Vj. TEUR 0,00).
Der GuV-Posten „Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens“ enthält außerplanmäßige Abschreibungen nach § 253 Abs. 5 HGB in Höhe von EUR 6.849.997,37 (Vj. TEUR 248.980,43).
Sonstige Angaben
Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 0 (Vorjahr: 0).
Gesellschafter
Folgende Gesellschaften sind persönlich haftende Gesellschafter:
Name | GF Beteiligungs-GmbH |
Sitz | Schorndorf |
Rechtsform | GmbH |
Gezeichnetes Kapital: | 25.564,59 EUR |
Die persönlich haftende Gesellschafterin ist an der Gesellschaft ohne Einlage beteiligt und von der Geschäftsführung ausgeschlossen.
Zur Geschäftsführung der Gesellschaft war im abgelaufenen Geschäftsjahr 2016 alleinig die Kommanditistin FLEX Fonds Capital AG, Schorndorf, berechtigt.
Die einzelvertretungsberechtigten Vorstände der FLEX Fonds Capital AG sind im Geschäftsjahr:
– Herr Gerald Feig, Kaufmann, Schorndorf (Vorstandsvorsitzender),
– Herr Achim Bauer, Kaufmann, Schorndorf
Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.
Unterschrift der Geschäftsführung
Schorndorf, 9. August 2017 | GF Beteiligungs-GmbH |
Schorndorf, 9. August 2017 | FLEX Fonds Capital AG |
Art der Verbindlichkeit zum | Gesamtbetrag | davon mit einer Restlaufzeit | |||
31. Dezember 2016 | bis zu 1 Jahr | mehr als 1 Jahr | von 1 Jahr | mehr als 5 Jahre | |
bis 5 Jahre | |||||
EUR | EUR | EUR | EUR | EUR | |
Vj.: | TEUR | TEUR | TEUR | TEUR | TEUR |
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 5.697.158,00 | 3.573.855,91 | 2.123.302,09 | 1.493.526,70 | 629.775,39 |
Vj.: | 5.997,56 | 350,50 | 5.647,06 | 1.386,56 | 4.260,50 |
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 1.267.830,00 | 1.267.830,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Vj.: | 1.168,64 | 1.168,64 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Sonstige Verbindlichkeiten | 8.696,98 | 8.696,98 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Vj.: | 6,71 | 6,71 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Summe | 6.973.684,98 | 4.850.382,89 | 2.123.302,09 | 1.493.526,70 | 629.775,39 |
Vj.: | 7.172,91 | 1.525,85 | 5.647,06 | 1.386,56 | 4.260,50 |
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, der durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert ist, beträgt EUR 5.697.158,00
(Vj. TEUR 5.997,56).
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde vor der Feststellung offengelegt.
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