PROJECT Fonds STRATEGIE 2 GmbH & Co. KG

Bamberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020 der

PROJECT Fonds STRATEGIE 2 GmbH & Co. KG
Kirschäckerstraße 25
96052 Bamberg
(Amtsgericht Bamberg, Handelsregisternummer HRA 10538)

wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs in der Fassung des BilRUG aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§266,276,288HGB) und bei der Offenlegung (§326HGB) des Jahresabschlusses werden in Anspruch genommen.

I. Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital sowie die Schulden wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals, sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des §249HGB gebildet.

II. Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

1. Finanzanlagen

Bei der Bewertung der Finanzanlagen wurden Abschreibungen in Höhe von EUR 40.150,79 (davon laufendes Geschäftsjahr EUR 40.150,79) berücksichtigt.

2. Guthaben bei Kreditinstituten

Guthaben bei Kreditinstituten sind zu Nennwerten bewertet.

3. Rückstellungen

Rückstellungen wurden zum nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag ermittelt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Aufgrund der Restlaufzeit der Verpflichtungen von weniger als einem Jahr erfolgte keine Abzinsung. Die Schätzung der notwendigen Erfüllungsbeträge erfolgten auf Basis vorliegender Vereinbarungen, Erfahrungen vergangener Geschäftsjahre sowie anderer unternehmensinterner Unterlagen.

4. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

B. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Die Entwicklung und Gliederung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist aus dem Anlagenspiegel ersichtlich. Die Zu- und Abgänge wurden durch den vorliegenden Jahresabschluss der Beteiligungsgesellschaft belegt.

Das gezeichnete Kommanditkapital in Höhe von EUR 7.256.589,52 ist in Höhe von EUR 1.411.716,08 ausstehend. Die nicht eingeforderten ausstehenden Einlagen wurden mit dem gezeichneten Kapital sal-diert. Das Kommanditkapital beinhaltet neben den Hafteinlagen der geschäftsführenden Kommanditistin und der Treuhandkommanditistin die Einlagen der als Treugeber beteiligten Anleger, denen der Gesell-schaftvertrag im Innenverhältnis – soweit gesetzlich zulässig – eine den Kommanditisten vergleichbare Rechtstellung einräumt.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten die voraussichtlichen Aufwendungen für die Erstellung des Jahresabschlusses 2020 und dessen Offenlegung sowie die Kosten für Geschäftsberichterstellung und Gesellschafterversammlung des abgelaufenen Kalenderjahres.

Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Sie beinhalten Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 635.561,70 aus Auseinandersetzungsguthaben von ausgetretenen Anlegern.

C. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus bis zur Auflösung/​Vollbeendigung der Gesellschaft laufenden Verträgen über die Mittelverwendungskontrolle und die Treuhandtätigkeit mit der Treuhandkommanditistin. Die Höhe der Vergütung errechnet sich aus dem gezeichneten Kapital der Gesellschaft. Im Jahr 2020 haben die Aufwendungen der Gesellschaft für diese Tätigkeiten EUR 3.604,36 betragen.

D. Angaben über Mitglieder der Unternehmensorgane

(1) Persönlich haftende Gesellschafterin

(2) Organe der Komplementärin

(3) Geschäftsführende Kommanditistin und deren Organe

E. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsleitung schlägt in Übereinstimmung mit dem Gesellschaftsvertrag vor, das Ergebnis wie folgt zu verwenden:

Der Jahresabschluss wurde unter Berücksichtigung der von der Geschäftsführung vorgeschlagenen Ergebnisverwendung aufgestellt.

Bitte hier den Anhang aus dem Erstellungsbericht einkopiren und gegebenenfalls um Daten ergänzen, die bei der Verkürzung der Bilanz entfallen.