publity Performance Fonds Nr. 4 GmbH & Co. KG-nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag

Auch das ein Fonds der den Anlegern nur bedingt Freude machen wird.

publity Performance Fonds Nr. 4 GmbH & Co. KG

Leipzig

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Anhang

für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2016 bis 31. Dezember 2016

A. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS
1. Grundsätzliche Angaben
Die publity Performance Fonds Nr. 4 GmbH & Co. KG hat ihren Sitz in Leipzig und ist im Handelsregister des Amtsgerichts Leipzig unter der Nummer HRA 16681 eingetragen.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuchs in der Fassung des Bilanzrichtlinie‑Umsetzungsgesetz (BilRUG) über die Rechnungslegung von Personengesellschaften i.S.d. § 264a HGB sowie den Regelungen des Gesellschaftsvertrags aufgestellt.
Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatzvorschriften der §§ 246 ‑ 251 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatzvorschriften für Personengesellschaften und unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252‑256 HGB erstellt.

Die der Größenklasse entsprechenden Aufstellungserleichterungen wurden in Anspruch genommen.

Die Gewinn‑ und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Mit Gesellschafterbeschluss vom 8. Dezember 2016 wurde die Fondslaufzeit bis zum 31. Dezember 2017 verlängert. Der vorliegende Jahresabschluss wurde daher unter der Kenntnis des verbleibenden zwölfmonatigen Zeitraumes aufgestellt. Vermögenswerte wurden daher nur mit dem niedrigeren Wert aus Anschaffungskosten und dem Betrag, der sich im Laufe des nächsten Jahres voraussichtlich realisieren lässt, bewertet.
B. ANGABEN ZU BILANZIERUNGS‑ UND BEWERTUNGSGRUNDSÄTZEN
1. Angaben zu Bilanzierungs‑ und Bewertungsmethoden
1.1 Bilanzierungsmethoden
Die Ansatzwahlrechte wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert ausgeübt.
1.2 Bewertungsmethoden
Aus der gesetzlich vorgesehenen erstmaligen Anwendung des Handelsgesetzbuchs in der Fassung des Bilanzrichtlinie‑Umsetzungsgesetzes (BilRUG) haben sich keine wesentlichen Veränderungen der Bilanzierungs‑ und Bewertungsmethoden ergeben. Die Methoden wurden daher stetig zum Vorjahr ausgeübt.
Im Einzelnen erfolgte die Bewertung wie folgt:
UMLAUFVERMÖGEN
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen aus Kreditportfolien
sind zu Anschaffungskosten zzgl. Anschaffungsnebenkosten angesetzt. Erkennbare und latente Risiken sind mit Einzelwertberichtigungen erfasst.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks
sind zum Nennwert bewertet.
RÜCKSTELLUNGEN
Steuerrückstellungen
berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind in Höhe des voraussichtlichen Anfalls aufgrund des steuerlichen Gewinns dotiert.

Sonstige Rückstellungen
wurden in Höhe der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbeträge dotiert und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.
VERBINDLICHKEITEN
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern und sonstigen Verbindlichkeiten
sind zu Erfüllungsbeträgen angesetzt.


C. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ
1. Verbindlichkeiten
1.1 Restlaufzeiten
Die Verbindlichkeiten haben insgesamt eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

1.2 Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen im Wesentlichen aus Ausschüttungen (TEUR 49, Vorjahr: TEUR 8.531) und sowie für Lieferungen und Leistungen (TEUR 6, Vorjahr: TEUR 88).
D. SONSTIGE ANGABEN
1. Haftungsverhältnisse
Haftungsverhältnisse im Sinne des § 268 Abs. 7 i.V.m. § 251 HGB bestehen nicht.
2. Sonstiges
Die Umsätze der Gesellschaft umfassen Erlöse aus der Verwertung der Forderungen aus Kreditportfolien, deren Nominalwert höher ist, als die in der Bilanz anzusetzenden historischen Anschaffungskosten. Soweit der Verwertungserlös über den Anschaffungskosten liegt, wird dieser als Umsatzerlös ausgewiesen.

Die Hafteinlagen entsprechen für den Gründungskommanditisten (Einlage aus eigenem Recht) der Pflichteinlage, für den Treuhandkommanditisten und die übrigen Kommanditisten bzw. für die Treugeber 20 % der Pflichteinlage. Die Pflichteinlagen wurden vollständig geleistet. Eine Haftung gemäß § 172 HGB besteht zum 31.12.2016 für den Gründungkommanditisten in Höhe von 7.650,00 EUR, für den Treuhandkommanditisten in Höhe von 50 EUR und für die übrigen Kommanditisten in Höhe von 2.367.770,00 EUR.
3. Gesellschaftsorgane
 Geschäftsführung
Geschäftsführer der Gesellschaft waren im Berichtsjahr:
Die Geschäftsführung obliegt der persönlich haftenden Gesellschafterin, der publity Investor GmbH, Leipzig.
Geschäftsführer der persönlich haftenden Gesellschafterin war bis zum 31.08.2016 Herr Christoph Blacha, Leipzig. Ab dem 15.01.2016 ist Herr Johannes Kraus, Halle (Saale), zusätzlicher und ab dem 01.09.2016 alleiniger Geschäftsführer der persönlich haftenden Gesellschafterin.
Das gezeichnete Kapital der persönlich haftenden Gesellschafterin beträgt 150.000,00 EUR.

4. Nachtragsbericht
Wesentliche Ereignisse nach dem Bilanzstichtag haben sich nicht ergeben.

sonstige Berichtsbestandteile

UNTERSCHRIFT GEMÄSS § 245 HGB
publity Performance Fonds Nr. 4 GmbH & Co. KG,
Leipzig

Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2016 bis 31. Dezember 2016

Leipzig, 25. August 2017   publity Investor GmbH

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 05.10.2017 festgestellt.