Keine gute Bilanz aus Sicht der beteiligten Kommanditisten an der Solvium Capital Exklusiv GmbH & Co. KG. Man fragt sich dann doch als Außenstehender, was so exklusiv an diesem Investment sein soll? Vielleicht, dass man es nicht schafft, das Unternehmen in schwarze Zahlen zu führen? Diese Bilanz zumindest ist die Fortsetzung eines Aufholprozesses, um endlich den turn around zu schaffen. Ob man diesen und wenn, dann wann man den letztlich schafft, kann man sicherlich schwer vorhersagen.
Solvium Capital Exklusiv GmbH & Co. KG
Hamburg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016
Bilanz
Aktiva |
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|---|---|---|
| 31.12.2016 EUR |
31.12.2015 EUR |
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| A. Anlagevermögen | 254.575,00 | 1.566.006,00 |
| I. Sachanlagen | 254.575,00 | 1.566.006,00 |
| B. Umlaufvermögen | 1.459.010,88 | 794.234,63 |
| I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | 1.450.416,18 | 153.709,36 |
| 1. eingeforderte noch ausstehende Kapitaleinlagen Kommanditisten | 100,00 | 100,00 |
| II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks | 8.594,70 | 640.525,27 |
| C. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag | 876.398,40 | 2.028.271,32 |
| I. nicht durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil von Kommanditisten | 876.398,40 | 2.028.271,32 |
| Bilanzsumme, Summe Aktiva | 2.589.984,28 | 4.388.511,95 |
Passiva |
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|---|---|---|
| 31.12.2016 EUR |
31.12.2015 EUR |
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| A. Rückstellungen | 14.400,00 | 3.200,00 |
| B. Verbindlichkeiten | 2.575.584,28 | 4.385.311,95 |
| davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr | 1.405.584,28 | 4.385.311,95 |
| davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr | 1.170.000,00 | 0,00 |
| Bilanzsumme, Summe Passiva | 2.589.984,28 | 4.388.511,95 |
Anhang
I. Allgemeine Angaben
Die Gesellschaft wurde am 26. Juni 2012 als Kommanditgesellschaft in das Handelsregister beim Amtsgericht Dortmund eingetragen. Nach erfolgter Sitzverlegung wurde die Gesellschaft beim Amtsgericht Hamburg unter der Registernummer HRA 116805 eingetragen.
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag gemäß § 264a Abs. 1 i. V. mit § 267a Abs.1 HGB die einer kleinen Kapitalgesellschaft entsprechenden Größenmerkmale auf. Die Gesellschaft hat von den größenabhängigen Erleichterungen teilweise Gebrauch gemacht.
Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.
Von den ihr eingeräumten Erleichterungen bei der Aufstellung des Anhangs gemäß § 288 HGB macht die Gesellschaft teilweise Gebrauch. Von einer Aufstellung des Lageberichts ist die Gesellschaft gem. § 264 Abs. 1 Satz 3 HGB i. V. mit § 264a HGB befreit.
II. Angaben zur Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgte zu Anschaffungskosten abzüglich aufgelaufener, planmäßig über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer vorgenommener linearer Abschreibungen.
Die Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände sowie Verbindlichkeiten wurden mit den sich aus den Vorschriften §§ 252, 253 Absatz 1 und 256a HGB ergebenden Werten angesetzt. Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind.
Forderungen und Verbindlichkeiten in der Fremdwährung USD mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr wurden mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet.
III. Erläuterungen zur Bilanz
Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel dargestellt. Bei dem ausgewiesenen Sachanlagevermögen handelt es sich um Container. Für die planmäßigen Abschreibungen der im Anlagevermögen befindlichen und im gebrauchten Zustand erworbenen Container werden Zeiträume, welche sich nach den Verhältnissen im Zeitpunkt der Anschaffung richten, zugrunde gelegt. Die Abschreibungen auf die erworbenen Vermögensgegenstände erfolgten linear.
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, welche die Mieten für die Monate Oktober bis Dezember 2016 berücksichtigen, betragen Euro 463.812,77. Sie waren im Zeitpunkt der Bilanzerstellung ausgeglichen.
Die Forderungen gegen den persönlich haftenden Gesellschafter berücksichtigen ein im abgelaufenen Geschäftsjahr an die Komplementärin gewährtes Darlehen sowie die daraus resultierenden Zinsen.
Unter den anderen Forderungen gegen Gesellschafter werden die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, welche im Zusammenhang mit der Veräußerung von Vermögensgegenständen stehen, berücksichtigt.
Die Sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr berücksichtigen im Wesentlichen das Umsatzsteuerguthaben für das vierte Quartal 2016.
Das Eigenkapital der Gesellschaft wird nach Verrechnung mit den aufgelaufenen Jahresergebnissen unter der Position „Nicht durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil seitens Kommanditisten“ ausgewiesen. Die zum Ende des Geschäftsjahres bestehende bilanzielle Überschuldung der Gesellschaft wird durch die im Sachanlagevermögen enthaltenen und nicht aufgedeckten stillen Reserven kompensiert.
Die Rückstellungen berücksichtigen Aufwendungen für die Erstellung des Jahresabschlusses 2016, Aufwendungen zur Erfüllung der Aufbewahrungspflichten sowie Aufwendungen für die Offenlegung der Jahresabschlüsse 2015 und 2016 im elektronischen Bundesanzeiger.
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr betragen Euro 1.170.000,00 und berücksichtigen im abgelaufenen Geschäftsjahr aufgenommene Darlehen.
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr betragen Euro 37.210,28 und berücksichtigen die im Zusammenhang mit den aufgenommene Darlehen stehenden Zinsen.
Die Gesellschaft weist andere Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr in Höhe von Euro 10.134,46 aus.
Die sonstigen Verbindlichkeiten betragen Euro 224.110,59. Sie haben in Höhe von Euro 224.110,59 eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und in Höhe von Euro 0,00 eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren. Im Wesentlichen berücksichtigen die sonstigen Verbindlichkeiten die sich aus den Rückkaufsvereinbarungen ergebenden Verpflichtungen.
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beträgt Euro 0,00.
IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
V. Sonstige Angaben
Die Geschäftsführung erfolgt durch die Komplementärin, die Solvium Capital GmbH. Sie hat vertragsgemäß keine Einlage geleistet und nimmt am Gewinn und Verlust der Gesellschaft nicht teil. Das Stammkapital der Komplementärin beträgt EUR 55.000,00.
Die Komplementärin wird durch ihre Geschäftsführer vertreten. Die Geschäftsführer sind:
Herr Marc Schumann, Diplom-Kaufmann, Hamburg
Herr André Wreth, Kaufmann, Hamburg
Hamburg, den 12. April 2017
Marc Schumann André Wreth
Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
1.1.2016 – 31.12.2016
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 10.134,46 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegen Gesellschafter beträgt 877.687,13 EUR.
1.1.2015 – 31.12.2015
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegen Gesellschafter beträgt 0,00 EUR.
sonstige Berichtsbestandteile
1. André Wreth, Kaufmann, Hamburg
2. Marc Schumann, Diplom-Kaufmann, Hamburg
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 17.04.2017 festgestellt.
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