Und das auf „Gedeih und Verderb“, wie man das dann auch mal so deutlich feststellen darf. Es ist eine Aussage, die man so aus der Bilanz herauslesen kann, denn bei den „Vermögenswerten“ handelt es sich um Finanzanlagen, was dann im Text der Bilanz noch präzisiert wird.
Zitat:
Anlagevermögen
Die Finanzanlagen betreffen Beteiligungen an ausländischen Zielfonds.
Zitat Ende
In welcher Form die Gesellschaft dann auf die Geschäftstätigkeit der Zielfonds dann auch Einfluss nehmen kann, das geht aus der Bilanz dann nicht hervor.
DF Deutsche Finance COMMERCIAL PARTNERS I GmbH & Co. KG
München
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019
Bilanz
Aktiva |
||
|---|---|---|
| 31.12.2019 EUR |
31.12.2018 EUR |
|
| A. Anlagevermögen | 5.814.236,05 | 6.012.449,56 |
| I. Finanzanlagen | 5.814.236,05 | 6.012.449,56 |
| B. Umlaufvermögen | 636.834,64 | 448.461,67 |
| I. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks | 636.834,64 | 448.461,67 |
| Bilanzsumme, Summe Aktiva | 6.451.070,69 | 6.460.911,23 |
Passiva |
||
|---|---|---|
| 31.12.2019 EUR |
31.12.2018 EUR |
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| A. Eigenkapital | 6.383.717,15 | 6.407.965,00 |
| I. Kapitalanteile | 6.383.717,15 | 6.407.965,00 |
| 1. Kapitalanteile der Kommanditisten | 9.400.331,43 | 9.424.579,28 |
| 2. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen der Kommanditisten | 3.016.614,28 | 3.016.614,28 |
| 3. eingefordertes Kapital der Kommanditisten | 6.383.717,15 | 6.407.965,00 |
| B. Rückstellungen | 37.159,45 | 32.383,33 |
| C. Verbindlichkeiten | 30.194,09 | 20.562,90 |
| davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr | 30.194,09 | 20.562,90 |
| Bilanzsumme, Summe Passiva | 6.451.070,69 | 6.460.911,23 |
Anhang
I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss wurde gemäß den Vorschriften des Handelsgesetzbuches sowie des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Das Wirtschaftsjahr entspricht dem Kalenderjahr. Die DF Deutsche Finance COMMERCIAL PARTNERS I GmbH & Co. KG, München, (nachfolgend auch “Gesellschaft”) wurde am 29. Juni 2016 gegründet.
Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht München unter HRA 105674 geführt.
Die Gesellschaft ist eine kleine Personengesellschaft. Inhalt und Gliederung der Bilanz zum 31. Dezember 2019 für das Geschäftsjahr 2019 entsprechen den für kleine Gesellschaften im HGB sowie im Gesellschaftsvertrag enthaltenen Vorschriften. Die Erleichterungsvorschriften nach § 274a HGB und § 288 Abs. 1 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen.
II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die folgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:
Die Finanzanlagen sind mit ihren Anschaffungskosten zzgl. Nebenkosten aktiviert. Außerplanmäßige Abschreibungen werden in den Fällen vorgenommen, in denen der beizulegende Wert den Buchwert unterschreitet; im laufenden Geschäftsjahr waren keine außerplanmäßigen Abschreibungen vorzunehmen.
Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nominalwert angesetzt.
Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie werden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.
Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.
III. Angaben zur Bilanz
Anlagevermögen
Die Finanzanlagen betreffen Beteiligungen an ausländischen Zielfonds.
Kapitalanteile Komplementärin
Die Komplementärin ist am Kapital der Gesellschaft nicht beteiligt und leistet keine Einlage.
Kapitalanteile Kommanditisten
Die Kommanditisten sind mit ihrer Hafteinlage in das Handelsregister eingetragen. Die Summe der Hafteinlagen beträgt EUR 100. Die Hafteinlage ist unveränderlich und in der Pflichteinlage enthalten.
Die Kommanditisten sind mit ihrer Pflichteinlage am Kapital der Gesellschaft beteiligt. Die Höhe der zu leistenden Pflichteinlage eines Kommanditisten bezeichnet seinen festen Kapitalanteil an der Gesellschaft.
Die Pflichteinlagen der Kommanditisten sind zum Bilanzstichtag in Höhe von EUR 6.983.385,72 erbracht.
Verbindlichkeiten
Alle Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind i. H. v. EUR 1.250 (Vorjahr EUR 1.250) den Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern mitzugehörig.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Gegenüber den gezeichneten Zielfonds besteht zum Bilanzstichtag eine Einzahlungs-verpflichtung bezüglich den Direktbeteiligungen der DF Deutsche Finance COMMERCIAL PARTNERS I GmbH & Co. KG in Höhe von TEUR 2.967 (Vorjahr TEUR 3.079).
IV. Sonstige Angaben
Die Gesellschaft beschäftigt keine Arbeitnehmer.
Komplementärin
Persönlich haftende Gesellschafterin ist die DF Deutsche Finance Individual GmbH, München (eingetragen beim Amtsgericht München, HR B 218489 – mit einem voll erbrachten Kapital in Höhe von EUR 25.000).
Geschäftsführung
Während des Geschäftsjahres 2019 wurde die Gesellschaft vertreten durch die Geschäftsführer der persönlich haftenden Gesellschafterin:
Frau Stefanie Watzl, München,
Herrn André Schwab, München (bis 31.12.2019) sowie
Herrn Christoph Falk, München (ab 01.01.2020).
München, den 23. Juli 2020
Die geschäftsführende Gesellschafterin, DF Deutsche Finance Individual GmbH:
gez. Stefanie Watzl gez. Christoph Falk
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 24.08.2020 festgestellt.
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