TURBO FRA Acquico II GmbH & Co. KG- Hohes Minus für die Kommanditisten

TURBO FRA AcquiCo II GmbH & Co. KG

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz zum 31. Dezember 2015

TURBO FRA AcquiCo II GmbH & Co.KG, Frankfurt am Main

AKTIVA

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2015

TURBO FRA AcquiCo II GmbH & Co.KG, Frankfurt am Main

Anhang für das Geschäftsjahr 2015

I. Allgemeine Erläuterungen

Der Jahresabschluss der TURBO FRA AcquiCo II GmbH & Co. KG, Frankfurt am Main („Gesellschaft“), zum 31. Dezember 2015 wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs sowie der ergänzenden Regelungen des Gesellschaftsvertrags aufgestellt.

Die Gesellschaft ist im Handelsregister des Amtsgerichts Frankfurt am Main unter der Registernummer HRA 47614 eingetragen. Das Geschäftsjahr der Gesellschaft ist das Kalenderjahr.

Die Gesellschaft gilt nach § 267a Abs. 1 HGB in Verbindung mit § 264a HGB als Kleinstkapitalgesellschaft.

Größenabhängige Erleuchtungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden teilweise in Anspruch genommen.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB angewandt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Einzelne Posten wurden wie folgt bewertet:

III. Angaben zu Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

1. Finanzanlagen

Die Beteiligung in Höhe von 10% betrifft die TURBO FRA GmbH mit Sitz in Frankfurt am Main.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Bei den sonstigen Vermögensgegenständen in Höhe von Euro 633.553,20 handelt es sich um Darlehensforderungen gegen die Turbo FRA GmbH mit Sitz in Frankfurt am Main. Das Darlehen hat eine Laufzeit bis zu fünf Jahren und wird mit 6% p.a. verzinst. Es ist unbesichert.

3. Eigenkapital

Das Haftkapital in Höhe von Euro 500,00 ist auf dem Festkonto (Kapitalkonto I) voll eingezahlt. Es wird von der Kommanditistin CORESTATE Capital AG mit Sitz in Zug, Schweiz, gehalten.

Das unverzinsliche Verrechnungskonto (Kapitalkonto II) beträgt zum 31. Dezember 2015 unverändert Euro 684.500,00.

Auf dem Kapitalkonto III (Euro 3.192,22; Vorjahr Euro -11.416,71) werden Gewinne bzw. Verluste vorgetragen.

Über die Verwendung des Jahresergebnisses und die Festlegung der Entnahmen entscheiden die Gesellschafter. Mit Beschluss der Gesellschafter vom 10. Juli 2015 wurde der Jahresfehlbetrag 2015 von EUR 14.608,93 dem Verlustkonto (Kapitalkonto III) zugewiesen.

4. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen in Höhe von Euro 2,737.52 (Vorjahr Euro 1.250,00) die Erstellung des Jahresabschlusses und der Steuererklärungen sowie in Höhe von Euro 929,92 (Vorjahr Euro 989,63) ausstehende Rechnungen.

5. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben in voller Höhe eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr und sind nicht besichert.

6. sonstige betriebliche Erträge/Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Erträge sind periodenfremd.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen betreffen überwiegende Rechts- und Beratungskosten.

IV. Sonstige Angaben

Konzernkreis

Die Gesellschaft wird in den nach den International Financial Report Standards (IFRS) aufgestellten Konzernabschluss der CORESTATE Capital Holding S.A., Luxemburg, einbezogen, die gleichzeitig den größten und den kleinsten Kreis der Unternehmen bildet, dem die Gesellschaft als Tochtergesellschaft angehört. Der Sitz dieser Gesellschaft ist in 2163 Luxemburg, 35, avenue Monterey, gelegen und der Konzernabschluss wird entsprechend Artikel 9 des Gesetzes vom 10. August 1915 über die Handelsgesellschaften in Luxemburg veröffentlicht.

Angaben über die Mitglieder des Geschäftsführungsorgans

Persönlich haftende Gesellschafterin (Komplementärin) war bis zum 6. Juli 2015 die Corestate Co- Investment Verwaltungs GmbH, Frankfurt am Main, mit einem gezeichneten Kapital in Höhe von Euro 25.000,00. Seit dem 6. Juli 2015 ist die Corestate CIV GmbH, Frankfurt am Main (Amtsgericht Frankfurt am Main HRB 101726) neue persönlich haftende Gesellschafterin. Die Corestate CIV GmbH hat ein gezeichnetes Kapital (Stammkapital) in Höhe von Euro 25.000,00.

Die Geschäftsführung wurde im abgelaufenen Geschäftsjahr 2015 von der Corestate Co- Investement Verwaltungs GmbH bzw. der Corestate CIV GmbH ausgeübt. Geschäftsführer der Komplementär-GmbHs war im Geschäftsjahr 2015 jeweils Herr Ronald Justus Kunz, Rechtsanwalt, Frankfurt am Main.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde am 1. August 2016 festgestellt.