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Universal Investment – Jahresbericht MFC Opportunities One; MFC Opportunities One

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Universal-Investment-Gesellschaft mbH

Frankfurt am Main

Jahresbericht

MFC Opportunities One

Tätigkeitsbericht
für den Berichtszeitraum vom 01. Oktober 2020 bis 30. September 2021

Anlageziele und Anlagepolitik zur Erreichung der Anlageziele

Der Fonds setzt sich zu mindestens 51 % aus Wertpapieren von Ausstellern mit Sitz in Europa zusammen. Die Strategie des Fonds zielt darauf ab, hohe Renditen aus dem Handel europäischer Wertpapiere (Schwerpunkt Aktien) zu erzielen. Dafür soll sich der Fonds einer drei Säulen-Strategie bedienen: Value Investments, Sondersituationen und Trading-Fast-Markets. Bei Value Investments wird in aussichtsreiche, unterbewertete Titel, vornehmlich aus dem Mid- und Small-Cap-Bereich investiert. Dabei soll ein besonderes Augenmerk auf eine solide Bilanzstruktur gelegt werden. Bei Sondersituationen wird in Titel mit Kapitalmaßnahmen, Übernahmen, Gewinn- und Beherrschungsverträge sowie Squeeze-Outs investiert. In der Strategie TradingFast-Markets sollen kurzfristige Marktverwerfungen ausgenutzt werden

Struktur des Portfolios und wesentliche Veränderungen im Berichtszeitraum

Fondsstruktur

30.09.2021 30.09.2020
Kurswert % Anteil
Fondsvermögen
Kurswert % Anteil
Fondsvermögen
Renten 5.622.759,16 16,49 3.377.283,73 12,50
Aktien 22.624.263,49 66,34 20.904.117,58 77,39
Fondsanteile 1.406.500,00 4,12 98.370,00 0,36
Sonstige Wertpapiere 12,00 0,00 0,00 0,00
Optionen 348.711,17 1,02 85.739,83 0,32
Futures 0,00 0,00 1.925,00 0,01
Swaps -72.577,13 -0,21 63.295,30 0,23
Bankguthaben 4.843.273,98 14,20 2.511.345,59 9,30
Zins- und Dividendenansprüche 38.996,61 0,11 7.887,31 0,03
Sonstige Ford./​Verbindlichkeiten -706.109,82 -2,07 -38.575,29 -0,14
Fondsvermögen 34.105.829,46 100,00 27.011.389,05 100,00

Im abgelaufenen Berichtsjahr zeigten sich die globalen Finanzmärkte sehr freundlich. Treiber für diese Entwicklung war die Zulassung erster Impfstoffe, um der Corona-Pandemie Einhalt zu gebieten. Dadurch konnte der Stillstand der Wirtschaft aufgelöst werden und die lockere Geldpolitik trug auch dazu bei, um wieder einen wirtschaftlichen Aufschwung herbeizuführen, was sich in stark steigenden Kursen widerspiegelte.

Die Aktienquote des Fonds lag im Berichtsjahr zwischen 60 und 90% und wurde anhand der Marktgegebenheiten dynamisch gesteuert, das restliche Portfolio wurde mit hoch rentierenden Anleihen bzw. Wandelanleihen bestückt, genannt seien die Wandelanleihen der Tui, Lufthansa, Morphosys und Shop Apotheke. Weiterhin hohe Dynamik gab es bei Aktien mit Gewinn- und Beherrschungsverträgen sowie anstehenden Squeeze-Out Kandidaten. Viele Unternehmen nehmen das weiterhin billige Geld zum Anlass, Strukturmaßnahmen anzukündigen bzw. durchzuführen. Aufgeführt seien Isra Vision, RIB Software, Akasol, MAN, Schaltbau, Agosi, DEAG, Rocket Internet, Centrotec, Aves One und VTG. Hier wurden überall Positionen aufgebaut und teilweise schon schöne Gewinnen realisiert. Bei bereits länger bestehenden Aktien-Sondersituationen wie DMG Mori Seiki und McKesson Europe gab es aus den Spruchverfahren Neuigkeiten. Bei der DMG steht eine Erhöhung der jährlichen Ausgleichszahlung um 25% im Raum, was zu einem potentiellen Nachzahlungsanspruch führt, eine herbe Enttäuschung gab es hingegen bei McKesson Europe, hier entschied das OLG Stuttgart, dass der Abfindungsbetrag mit 22,99 EUR angemessen sei, die Position wurde daraufhin noch in den Gewinn -und Beherrschungsvertrag eingereicht, da aufgrund der aufgelaufenen Zinsen rund 24,70 EUR pro Aktie bezahlt wurden. Sehr erfreulich waren allerdings die Squeeze-Out Preise bei MAN und VTG, hier konnten sehr schöne Performancebeitrage für den Fonds erzielt werden.

Wesentliche Risiken

Allgemeine Marktpreisrisiken

Die Kurs- oder Marktwertentwicklung von Finanzprodukten hängt insbesondere von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederum von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den wirtschaftlichen und politischen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird. Auf die allgemeine Kursentwicklung, insbesondere an einer Börse, können auch irrationale Faktoren wie Stimmungen, Meinungen und Gerüchte einwirken. Für die Kurs- oder Marktwertentwicklung stellen die Entwicklungen aufgrund von COVID 19 gegenwärtig einen besonderen Aspekt der Unsicherheit dar.

Zinsänderungsrisiken

Mit der Investition in festverzinsliche Wertpapiere ist die Möglichkeit verbunden, dass sich das Marktzinsniveau, das im Zeitpunkt der Begebung eines Wertpapiers besteht, ändern kann. Steigen die Marktzinsen gegenüber den Zinsen zum Zeitpunkt der Emission, so fallen in der Regel die Kurse der festverzinslichen Wertpapiere. Fällt dagegen der Marktzins, so steigt der Kurs festverzinslicher Wertpapiere. Diese Kursentwicklung führt dazu, dass die aktuelle Rendite der festverzinslichen Wertpapiere in etwa dem aktuellen Marktzins entspricht. Diese Kursentwicklungen fallen jedoch je nach Laufzeit der festverzinslichen Wertpapiere unterschiedlich aus. Festverzinsliche Wertpapiere mit kürzeren Laufzeiten haben geringere Zinsänderungs-/​Kursrisiken als festverzinsliche Wertpapiere mit längeren Laufzeiten.

Adressenausfallrisiken /​ Emittentenrisiken

Durch den Ausfall eines Ausstellers oder Kontrahenten können Verluste für das Sondervermögen entstehen. Das Ausstellerrisiko beschreibt die Auswirkung der besonderen Entwicklungen des jeweiligen Ausstellers, die neben den allgemeinen Tendenzen der Kapitalmärkte auf den Kurs eines Wertpapiers einwirken. Auch bei sorgfältiger Auswahl der Wertpapiere kann nicht ausgeschlossen werden, dass Verluste durch Vermögensverfall von Ausstellern eintreten. Das Kontrahentenrisiko beinhaltet das Risiko der Partei eines gegenseitigen Vertrages, mit der eigenen Forderung teilweise oder vollständig auszufallen. Dies gilt für alle Verträge, die für Rechnung eines Sondervermögens geschlossen werden.

Bonitätsrisiken

Bei Anleihen kann es zu einer Ratingveränderung des Schuldners kommen. Je nachdem, ob die Bonität steigt oder fällt, kann es zu Kursveränderungen des Wertpapiers kommen.

Aktienrisiken

Mit dem Erwerb von Aktien können besondere Marktrisiken und Unternehmensrisiken verbunden sein. Der Wert von Aktien spiegelt nicht immer den tatsächlichen Wert des Unternehmens wider. Es kann daher zu großen und schnellen Schwankungen dieser Werte kommen, wenn sich Marktgegebenheiten und Einschätzungen von Marktteilnehmern hinsichtlich des Wertes dieser Anlagen ändern. Hinzu kommt, dass die Rechte aus Aktien stets nachrangig gegenüber den Ansprüchen sämtlicher Gläubiger des Emittenten befriedigt werden. Daher unterliegen Aktien im Allgemeinen größeren Wertschwankungen als z.B. festverzinsliche Wertpapiere.

Risiken im Zusammenhang mit Zielfonds

Die Risiken der Investmentanteile, die für das Sondervermögen erworben werden, stehen in engem Zusammenhang mit den Risiken der in diesen Sondervermögen enthaltenen Vermögensgegenstände. Zielfonds mit Rentenfokus weisen teilweise deutliche Zinsänderungsrisiken und Adressenausfallrisiken auf, während Zielfonds mit Aktienfokus stärkeren Marktschwankungen ausgesetzt sind. Eine breite Streuung des Sondervermögens kann jedoch zur Verringerung von Klumpenrisiken beitragen. Die laufende Überwachung der einzelnen Zielfonds hat zusätzlich zum Ziel, die genannten Einzelrisiken systematisch zu begrenzen.

Risiken im Zusammenhang mit Derivategeschäften

Die Gesellschaft darf für Rechnung des Sondervermögens sowohl zu Absicherungszwecken als auch zu Investitionszwecken Geschäfte mit Derivaten tätigen. Die Absicherungsgeschäfte dienen dazu, das Gesamtrisiko des Sondervermögens zu verringern, können jedoch ggf. auch die Renditechancen schmälern.

Kauf und Verkauf von Optionen sowie der Abschluss von Terminkontrakten oder Swaps sind mit folgenden Risiken verbunden:

– Kursänderungen des Basiswertes können den Wert eines Optionsrechts oder Terminkontraktes bis hin zur Wertlosigkeit vermindern. Durch Wertänderungen des einem Swap zugrunde liegenden Vermögenswertes kann das Sondervermögen ebenfalls Verluste erleiden.

– Der gegebenenfalls erforderliche Abschluss eines Gegengeschäfts (Glattstellung) ist mit Kosten verbunden.

– Durch die Hebelwirkung von Optionen kann der Wert des Sondervermögens stärker beeinflusst werden, als dies beim unmittelbaren Erwerb der Basiswerte der Fall ist.

– Der Kauf von Optionen birgt das Risiko, dass die Option nicht ausgeübt wird, weil sich die Preise der Basiswerte nicht wie erwartet entwickeln, so dass die vom Sondervermögen gezahlte Optionsprämie verfällt. Beim Verkauf von Optionen besteht die Gefahr, dass das Sondervermögen zur Abnahme /​ Lieferung von Vermögenswerten zu einem abweichenden Preis als dem aktuellen Marktpreis verpflichtet ist.

– Auch bei Terminkontrakten besteht das Risiko, dass das Sondervermögen infolge unerwarteter Entwicklungen der Marktpreise bei Fälligkeit Verluste erleidet.

Währungsrisiken

Sofern Vermögenswerte eines Sondervermögens in anderen Währungen als der jeweiligen Fondswährung angelegt sind, erhält es die Erträge, Rückzahlungen und Erlöse aus solchen Anlagen in der jeweiligen Währung. Fällt der Wert dieser Währung gegenüber der Fondswährung, so reduziert sich der Wert des Sondervermögens.

Fondsergebnis

Die wesentlichen Quellen des positiven Veräußerungsergebnisses während des Berichtszeitraums waren realisierte Gewinne aus verkauften Optionen.

Wertentwicklung im Berichtszeitraum (01. Oktober 2020 bis 30. September 2021).1

Anteilklasse T: +34,42 %
Anteilklasse A: +33,31 %

1 Eigene Berechnung nach der BVI-Methode (ohne Berücksichtigung von Ausgabeaufschlägen). Historische Wertentwicklungen lassen keine Rückschlüsse auf eine ähnliche Entwicklung in der Zukunft zu. Diese ist nicht prognostizierbar.

Vermögensübersicht zum 30.09.2021

Anlageschwerpunkte Tageswert
in EUR
% Anteil am
Fondsvermögen
I. Vermögensgegenstände 34.809.865,98 102,06
1. Aktien 22.419.263,49 65,73
Belgien 388.400,00 1,14
Bundesrep. Deutschland 20.826.863,49 61,07
Österreich 1.204.000,00 3,53
2. Anleihen 1.166.672,16 3,42
< 1 Jahr 263.471,50 0,77
>= 1 Jahr bis < 3 Jahre 305.784,00 0,90
>= 3 Jahre bis < 5 Jahre 103.506,66 0,30
>= 10 Jahre 493.910,00 1,45
3. Wandelanleihen 4.456.087,00 13,07
EUR 4.456.087,00 13,07
4. Sonstige Beteiligungswertpapiere 205.000,00 0,60
EUR 205.000,00 0,60
5. Andere Wertpapiere 12,00 0,00
EUR 12,00 0,00
6. Investmentanteile 1.406.500,00 4,12
EUR 1.406.500,00 4,12
7. Derivate 276.134,04 0,81
8. Bankguthaben 4.761.212,68 13,96
9. Sonstige Vermögensgegenstände 118.984,61 0,35
II. Verbindlichkeiten -704.036,52 -2,06
III. Fondsvermögen 34.105.829,46 100,00

Vermögensaufstellung zum 30.09.2021

Gattungsbezeichnung
ISIN
Markt
Stück bzw.
Anteile bzw.
Whg. in 1.000
Bestand
30.09.2021
Käufe /​
Zugänge
Verkäufe /​
Abgänge
Kurs Kurswert
in EUR
%
des Fonds-
vermögens
im Berichtszeitraum
Bestandspositionen EUR 29.653.534,65 86,95
Börsengehandelte Wertpapiere EUR 16.284.368,65 47,75
Aktien EUR 12.976.184,49 38,05
1&1 AG Inhaber-Aktien o.N.
DE0005545503
STK 5.000 3.500 20.000 EUR 27,340 136.700,00 0,40
AKASOL AG Inhaber-Aktien o.N.
DE000A2JNWZ9
STK 2.500 2.500 0 EUR 125,200 313.000,00 0,92
Allane SE Inhaber-Aktien o.N.
DE000A0DPRE6
STK 15.000 18.429 3.429 EUR 17,460 261.900,00 0,77
Aves One AG Inhaber-Aktien o.N.
DE000A168114
STK 15.000 26.690 11.690 EUR 13,200 198.000,00 0,58
Bayer AG Namens-Aktien o.N.
DE000BAY0017
STK 10.000 35.000 35.500 EUR 47,005 470.050,00 1,38
DATA MODUL AG Prod.u.V.v.e.S. Inhaber-Aktien o.N.
DE0005498901
STK 2.500 3.478 5.975 EUR 58,500 146.250,00 0,43
Deutsche Lufthansa AG vink.Namens-Aktien o.N.
DE0008232125
STK 50.000 50.000 0 EUR 5,939 296.950,00 0,87
DMG MORI AG Inhaber-Aktien o.N.
DE0005878003
STK 25.000 16.500 22.000 EUR 42,150 1.053.750,00 3,09
EASY SOFTWARE AG Namens-Aktien o.N.
DE000A2YN991
STK 38.786 58.786 20.000 EUR 13,600 527.489,60 1,55
First Sensor AG Inhaber-Aktien o.N.
DE0007201907
STK 7.500 17.778 10.278 EUR 43,400 325.500,00 0,95
Fresenius SE & Co. KGaA Inhaber-Aktien o.N.
DE0005785604
STK 15.000 13.227 16.227 EUR 41,535 623.025,00 1,83
Immofinanz AG Inhaber-Aktien o.N.
AT0000A21KS2
STK 10.000 0 30.000 EUR 20,600 206.000,00 0,60
LS INVEST AG Inhaber-Aktien o.N.
DE0006131204
STK 100.000 130.000 30.000 EUR 7,000 700.000,00 2,05
MTU Aero Engines AG Namens-Aktien o.N.
DE000A0D9PT0
STK 1.500 2.500 1.000 EUR 195,400 293.100,00 0,86
Münchener Rückvers.-Ges. AG vink.Namens-Aktien o.N.
DE0008430026
STK 1.500 6.800 5.300 EUR 236,900 355.350,00 1,04
Nordex SE Inhaber-Aktien o.N.
DE000A0D6554
STK 20.000 50.000 30.000 EUR 14,680 293.600,00 0,86
Orange Belgium S.A. Actions Nom. o.N.
BE0003735496
STK 20.000 20.000 0 EUR 19,420 388.400,00 1,14
OSRAM Licht AG Namens-Aktien o.N.
DE000LED4000
STK 7.500 16.571 31.759 EUR 55,900 419.250,00 1,23
PNE AG Namens-Aktien o.N.
DE000A0JBPG2
STK 60.000 193.776 133.776 EUR 7,500 450.000,00 1,32
Porsche Automobil Holding SE Inhaber-Vorzugsaktien o.St.o.N
DE000PAH0038
STK 5.000 26.630 26.130 EUR 85,940 429.700,00 1,26
RIB Software SE Namens-Aktien EO 1
DE000A0Z2XN6
STK 30.000 51.000 21.000 EUR 43,000 1.290.000,00 3,78
S IMMO AG Inhaber-Aktien o.N.
AT0000652250
STK 50.000 67.500 55.000 EUR 19,960 998.000,00 2,93
SAP SE Inhaber-Aktien o.N.
DE0007164600
STK 4.000 9.500 5.500 EUR 116,880 467.520,00 1,37
Schaltbau Holding AG Namens-Aktien o.N.
DE000A2NBTL2
STK 12.000 18.914 6.914 EUR 53,600 643.199,89 1,89
Siltronic AG z.Verkauf eing.Namens-Aktien
DE000WAF3019
STK 3.000 17.042 14.042 EUR 136,200 408.600,00 1,20
STS Group AG Inhaber-Aktien o.N.
DE000A1TNU68
STK 20.000 45.000 25.000 EUR 8,380 167.600,00 0,49
TLG Immobilien AG
DE000A12B8Z4
STK 5.000 94.242 89.242 EUR 26,300 131.500,00 0,39
Uniper SE Namens-Aktien o.N.
DE000UNSE018
STK 15.000 30.798 32.798 EUR 36,050 540.750,00 1,59
Westag AG Inhaber-Vorzugsakt.o.St.o.N.
DE0007775231
STK 17.500 17.943 10.803 EUR 25,200 441.000,00 1,29
Verzinsliche Wertpapiere EUR 1.166.672,16 3,42
3,2500 % Folli Follie S.A. SF-Anl. 2017(21)
CH0385518052
CHF 3.500 1.675 170 % 8,136 263.471,50 0,77
0,6250 % Scandinavian Airlines System SF-Anl. 1986(91/​Und.)
CH0006125253
CHF 500 500 0 % 22,374 103.506,66 0,30
4,3820 % Deutsche Lufthansa AG FLR-Sub.Anl.v.2015(2021/​2075)
XS1271836600
EUR 500 500 0 % 98,782 493.910,00 1,45
RAG-Stiftung Umtauschanl. v.17(16.03.23)
DE000A2BPE24
EUR 300 0 0 % 101,928 305.784,00 0,90
Wandelanleihen EUR 1.936.512,00 5,68
2,0000 % Deutsche Lufthansa AG Wandelanleihe v.20(25)
DE000A3H2UK7
EUR 500 500 0 % 106,878 534.390,00 1,57
1,2500 % Just Eat Takeaway.com N.V. EO-Convertible Bonds 2020(26)
XS2166095146
EUR 600 600 0 % 96,957 581.742,00 1,71
0,6250 % MorphoSys AG Wandelanleihe v.20(25)
DE000A3H2XW6
EUR 400 400 0 % 78,585 314.340,00 0,92
3,0000 % SGL CARBON SE Wandelschuldv.v.18(23)
DE000A2G8VX7
EUR 500 500 0 % 101,208 506.040,00 1,48
Sonstige Beteiligungswertpapiere EUR 205.000,00 0,60
Deutsche Lufthansa AG Inhaber-Bezugsrechte
DE000A3E5B58
STK 100.000 150.000 50.000 EUR 2,050 205.000,00 0,60
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere EUR 11.962.654,00 35,08
Aktien EUR 9.443.079,00 27,69
Centrotec SE Inhaber-Aktien o.N.
DE0005407506
STK 28.500 114.661 86.161 EUR 22,550 642.675,00 1,88
Homag Group AG Inhaber-Aktien o.N.
DE0005297204
STK 6.000 369 10.369 EUR 51,500 309.000,00 0,91
Kabel Deutschland Holding AG Inhaber-Aktien o.N.
DE000KD88880
STK 25.000 13.689 1.189 EUR 107,000 2.675.000,00 7,84
msg life ag Inhaber-Aktien o.N.
DE0005130108
STK 461.425 494.672 33.247 EUR 2,880 1.328.904,00 3,90
Mühlbauer Holding AG Inhaber-Aktien o.N.
DE0006627201
STK 6.000 22.554 22.119 EUR 57,500 345.000,00 1,01
MyHammer Holding AG Inhaber-Aktien o.N.
DE000A11QWW6
STK 25.000 26.000 1.000 EUR 25,800 645.000,00 1,89
Rocket Internet SE Inhaber-Aktien o.N.
DE000A12UKK6
STK 1.000 30.000 29.000 EUR 28,000 28.000,00 0,08
SHW AG Namens-Aktien o.N.
DE000A3E5B74
STK 70.000 70.000 0 EUR 19,600 1.372.000,00 4,02
Tele Columbus AG Namens-Aktien o.N.
DE000TCAG172
STK 280.000 441.098 271.098 EUR 3,250 910.000,00 2,67
VTG AG Inhaber-Aktien o.N.
DE000VTG9999
STK 9.000 11.123 2.123 EUR 89,500 805.500,00 2,36
Zapf Creation AG Namens-Aktien o.N.
DE000A2TSMZ8
STK 10.000 6.000 5.035 EUR 38,200 382.000,00 1,12
Wandelanleihen EUR 2.519.575,00 7,39
2,1250 % ams AG EO-Conv. Bonds 2020(27)
DE000A283WZ3
EUR 1.000 1.100 100 % 99,101 991.010,00 2,91
1,7500 % DO & CO AG EO-Conv. Bonds 2021(26)
AT0000A2N7T2
EUR 500 500 0 % 110,146 550.730,00 1,61
Shop Apotheke Europe N.V. EO-Zero Conv. Notes 2021(28)
DE000A287RE9
EUR 500 600 100 % 96,452 482.260,00 1,41
5,0000 % TUI AG Wandelanl.v.2021 (2026/​2028)
DE000A3E5KG2
EUR 500 500 0 % 99,115 495.575,00 1,45
Nichtnotierte Wertpapiere EUR 12,00 0,00
Andere Wertpapiere EUR 12,00 0,00
Allg. Gold- u. Silbersch. AG Nachbesserungsrecht
XFA00A041681
STK 10.000 10.000 0 EUR 0,000 1,00 0,00
AUDI AG Nachbesserungsrecht
XFA00A034280
STK 285 285 0 EUR 0,000 0,03 0,00
Axel Springer SE (Nachbesserungsrecht Squeeze Out vom 01.03.2021)
XFA00A036442
STK 2.500 2.500 0 EUR 0,000 0,25 0,00
I:FAO AG NA O.N. Nachbesserung
XFA00A041103
STK 2.500 2.500 0 EUR 0,000 0,25 0,00
ISRA VISION AG Nachbesserungsrechte
XFA00A040527
STK 19.500 19.500 0 EUR 0,000 1,95 0,00
ISRA VISION PARSYTEC AG Nachbesserung
XFA00A041087
STK 40.000 40.000 0 EUR 0,000 4,00 0,00
MAN SE ST O.N. Nachbesserung
XFA00A041095
STK 25.000 25.000 0 EUR 0,000 2,50 0,00
RENK AG (Nachbesserungsrechte Squeeze-Out vom 19.02.2021)
XFA00A028621
STK 5.000 5.000 0 EUR 0,000 0,50 0,00
Schuler AG Nachbesserungsrecht
XFA00A034298
STK 10.200 10.200 0 EUR 0,000 1,02 0,00
STADA Arzneimittel AG Nachbesserungsrecht – wertlos
XFA00A038653
STK 5.000 5.000 0 EUR 0,000 0,50 0,00
Investmentanteile EUR 1.406.500,00 4,12
Gruppenfremde Investmentanteile EUR 1.406.500,00 4,12
GREIFF special situations Fd Inh.-Anteile I o.N.
LU1287772450
ANT 20.000 20.000 0 EUR 59,520 1.190.400,00 3,49
MFC Global Dividend Fund Inhaber-Anteile A o.N.
AT0000A267X9
ANT 2.000 2.000 0 EUR 108,050 216.100,00 0,63
Summe Wertpapiervermögen 2) EUR 29.653.534,65 86,95
Derivate
(Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen.)
EUR 276.134,04 0,81
Derivate auf einzelne Wertpapiere EUR 134.211,17 0,39
Wertpapier-Optionsrechte EUR 134.211,17 0,39
Forderungen/​Verbindlichkeiten
Optionsrechte auf Aktien EUR 134.211,17 0,39
BAYER AG CALL 17.12.21 BP 44,00 EUREX
185
STK 10.000 EUR 4,130 41.300,00 0,12
DT.TELEKOM AG CALL 18.03.22 BP 18,00 EUREX
185
STK 75.000 EUR 0,660 49.500,00 0,15
LUFTHANSA AG CALL 15.10.21 BP 6,00 EUREX
185
STK -50.000 EUR 0,130 -6.500,00 -0,02
MTU AERO ENGINES CALL 15.10.21 BP 200,00 EUREX
185
STK -1.500 EUR 2,710 -4.065,00 -0,01
MUENCH.RUECKVERS. CALL 15.10.21 BP 235,00 EUREX
185
STK -1.500 EUR 5,420 -8.130,00 -0,02
NORDEX SE O.N. CALL 15.10.21 BP 15,80 EUREX
185
STK -20.000 EUR 0,150 -3.000,00 -0,01
NORDEX SE O.N. PUT 15.10.21 BP 14,60 EUREX
185
STK -20.000 EUR 0,480 -9.600,00 -0,03
PORSCHE AUTOMOBIL PUT 15.10.21 BP 82,00 EUREX
185
STK -5.000 EUR 0,820 -4.100,00 -0,01
PROSUS PUT 15.10.21 BP 70,00 EUREX
185
STK -10.000 EUR 2,700 -27.000,00 -0,08
SLTRNC AG NA Z VERK PUT 17.12.21 BP 140,00 EUREX
185
STK -1.000 EUR 7,080 -7.080,00 -0,02
ALIBABA GR. HLDG CALL 17.06.22 BP 140,00 CBOE
361
STK 2.500 USD 27,875 60.137,64 0,18
AMC ENTR CALL 17.12.21 BP 40,00 CBOE
361
STK 15.000 USD 7,850 101.613,74 0,30
AMC ENTR CALL 19.11.21 BP 50,00 CBOE
361
STK -15.000 USD 3,775 -48.865,21 -0,14
Aktienindex-Derivate EUR 214.500,00 0,63
Forderungen/​Verbindlichkeiten
Optionsrechte EUR 214.500,00 0,63
Optionsrechte auf Aktienindices EUR 214.500,00 0,63
DAX(PERF.-INDEX) CALL 17.12.21 BP 16000,00 EUREX
185
Anzahl 500 EUR 178,100 89.050,00 0,26
DAX(PERF.-INDEX) CALL 17.12.21 BP 16200,00 EUREX
185
Anzahl -750 EUR 116,900 -87.675,00 -0,26
DAX(PERF.-INDEX) PUT 19.11.21 BP 14000,00 EUREX
185
Anzahl -250 EUR 150,000 -37.500,00 -0,11
ESTX BANK PR.EUR CALL 16.12.22 BP 90,00 EUREX
185
Anzahl 37500 EUR 13,350 500.625,00 1,47
ESTX BANK PR.EUR CALL 17.12.21 BP 98,00 EUREX
185
Anzahl -37500 EUR 5,450 -204.375,00 -0,60
ESTX BANK PR.EUR CALL 19.11.21 BP 100,00 EUREX
185
Anzahl -12500 EUR 3,650 -45.625,00 -0,13
Swaps EUR -72.577,13 -0,21
Forderungen/​Verbindlichkeiten
Swaps auf Aktienbaskets EUR -72.577,13 -0,21
Short Swap auf Aktienbasket 16.03.20/​18.03.22
OTC
CHF 0 0,00 0,00
Long Swap auf Aktienbasket 10.03.21/​14.03.23
OTC
DKK 1 0,00 0,00
Long Swap auf Aktienbasket 12.02.20/​16.02.22
OTC
EUR 9.542.677 -43.733,75 -0,13
Short Swap auf Aktienbasket 14.02.20/​16.02.22
OTC
EUR 201.672 1.860,80 0,01
Long Swap auf Aktienbasket 24.08.21/​24.08.23
OTC
NOK 1 0,00 0,00
Long Swap auf Aktienbasket 03.12.20/​22.08.22
OTC
USD 603.600 -30.704,18 -0,09
Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds EUR 4.761.212,68 13,96
Bankguthaben EUR 4.761.212,68 13,96
EUR – Guthaben bei:
State Street Bank International GmbH EUR 3.645.776,13 % 100,000 3.645.776,13 10,69
Guthaben in sonstigen EU/​EWR-Währungen
DKK 333.616,36 % 100,000 44.866,24 0,13
NOK 310.029,55 % 100,000 30.651,08 0,09
PLN 1.543,36 % 100,000 335,38 0,00
Guthaben in Nicht-EU/​EWR-Währungen
CHF 432.974,79 % 100,000 400.605,84 1,17
GBP 46.783,40 % 100,000 54.443,62 0,16
HKD 71,87 % 100,000 7,97 0,00
USD 677.349,21 % 100,000 584.526,42 1,71
Sonstige Vermögensgegenstände EUR 118.984,61 0,35
Zinsansprüche EUR 30.791,63 30.791,63 0,09
Quellensteueransprüche EUR 6.131,68 6.131,68 0,02
Einschüsse (Initial Margins) EUR 82.061,30 82.061,30 0,24
Sonstige Verbindlichkeiten EUR -704.036,52 -2,06
Verwaltungsvergütung EUR -147.357,77 -147.357,77 -0,43
Performance Fee EUR -539.085,36 -539.085,36 -1,58
Verwahrstellenvergütung EUR -6.593,39 -6.593,39 -0,02
Prüfungskosten EUR -10.000,00 -10.000,00 -0,03
Veröffentlichungskosten EUR -1.000,00 -1.000,00 0,00
Fondsvermögen EUR 34.105.829,46 100,00 1)
MFC Opportunities One Anteilklasse T
Anteilwert EUR 125,74
Ausgabepreis EUR 133,28
Rücknahmepreis EUR 125,74
Anzahl Anteile STK 259.762
MFC Opportunities One Anteilklasse A
Anteilwert EUR 124,64
Ausgabepreis EUR 132,12
Rücknahmepreis EUR 124,64
Anzahl Anteile STK 11.579

 

Gesamtbetrag der Kurswerte der Wertpapiere, die Gegenstand von Optionsrechten Dritter sind: EUR 1.239.000,00

1) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
2) Die Wertpapiere und Schuldscheindarlehen des Sondervermögens sind teilweise durch Geschäfte mit Finanzinstrumenten abgesichert.

Wertpapierkurse bzw. Marktsätze

Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/​Marktsätze bewertet.

Devisenkurse (in Mengennotiz)

per 30.09.2021
CHF (CHF) 1,0808000 = 1 EUR (EUR)
DKK (DKK) 7,4358000 = 1 EUR (EUR)
GBP (GBP) 0,8593000 = 1 EUR (EUR)
HKD (HKD) 9,0206000 = 1 EUR (EUR)
NOK (NOK) 10,1148000 = 1 EUR (EUR)
PLN (PLN) 4,6018000 = 1 EUR (EUR)
USD (USD) 1,1588000 = 1 EUR (EUR)

Marktschlüssel

b) Terminbörsen
185 Eurex Deutschland
361 Chicago – CBOE Opt. Ex.
c) OTC Over-the-Counter

Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen

– Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):

Gattungsbezeichnung ISIN Stück bzw. Anteile
Whg. in 1.000
Käufe
bzw.
Zugänge
Verkäufe
bzw.
Abgänge
Volumen
in 1.000
Börsengehandelte Wertpapiere
Aktien
Addiko Bank AG Inhaber-Aktien o.N. AT000ADDIKO0 STK 0 6.000
Agfa-Gevaert N.V. Actions au Porteur o.N. BE0003755692 STK 0 20.000
ALBA SE Inhaber-Aktien o.N. DE0006209901 STK 1.500 3.547
Allgeier SE Namens-Aktien o.N. DE000A2GS633 STK 2.500 2.500
Allianz SE vink.Namens-Aktien o.N. DE0008404005 STK 0 2.500
Anheuser-Busch InBev S.A./​N.V. Actions au Port. o.N. BE0974293251 STK 0 1.000
Axel Springer SE vink.Namens-Aktien o.N. DE0005501357 STK 3.800 9.300
BASF SE Namens-Aktien o.N. DE000BASF111 STK 0 11.500
BioNTech SE Nam.-Akt.(sp.ADRs)1/​o.N. US09075V1026 STK 1.500 1.500
CA Immobilien Anlagen AG Inhaber-Aktien o.N. AT0000641352 STK 60.000 72.500
Compleo Charging Solutions AG Inhaber-Aktien o.N. DE000A2QDNX9 STK 3.750 3.750
Covestro AG Inhaber-Aktien o.N. DE0006062144 STK 0 15.000
CureVac N.V. Namensaktien o.N. NL0015436031 STK 3.000 3.000
Deutsche Beteiligungs AG Namens-Aktien o.N. DE000A1TNUT7 STK 5.914 5.914
Deutsche Telekom AG Namens-Aktien o.N. DE0005557508 STK 40.000 80.000
Deutsche Wohnen SE Inhaber-Aktien o.N. DE000A0HN5C6 STK 30.000 30.000
DO & CO AG Inhaber-Aktien o.N. AT0000818802 STK 7.000 8.000
Drägerwerk AG & Co. KGaA Inhaber-Stammaktien o.N. DE0005550602 STK 0 4.000
Electricité de France (E.D.F.) Actions au Porteur EO -,50 FR0010242511 STK 40.000 40.000
Flughafen Wien AG Inhaber-Aktien o.N. AT00000VIE62 STK 7.972 7.972
Gazprom PJSC Nam.Akt.(Sp.ADRs)/​2 RL 5 US3682872078 STK 50.000 50.000
GRENKE AG Namens-Aktien o.N. DE000A161N30 STK 10.000 10.000
Haier Smart Home Co. Ltd. Registered Shares D YC 1 CNE1000031C1 STK 250.000 250.000
HeidelbergCement AG Inhaber-Aktien o.N. DE0006047004 STK 0 1.000
HOCHTIEF AG Inhaber-Aktien o.N. DE0006070006 STK 0 1.000
Klöckner & Co SE Namens-Aktien o.N. DE000KC01000 STK 70.000 120.000
Kon. KPN N.V. Aandelen aan toonder EO -,04 NL0000009082 STK 150.000 150.000
Lenzing AG Inhaber-Aktien o.N. AT0000644505 STK 0 5.000
Marinomed Biotech AG Inhaber-Aktien o.N. ATMARINOMED6 STK 1.091 1.091
METRO AG Inhaber-Stammaktien o.N. DE000BFB0019 STK 163.575 248.575
Nagarro SE Namens-Aktien o.N. DE000A3H2200 STK 1.500 1.500
Petro Welt Technologies AG Inhaber-Aktien o.N. AT0000A00Y78 STK 3.308 26.512
ProSiebenSat.1 Media SE Namens-Aktien o.N. DE000PSM7770 STK 0 20.000
Prosus N.V. Registered Shares EO -,05 NL0013654783 STK 5.000 5.000
PVA TePla AG Inhaber-Aktien o.N. DE0007461006 STK 1.365 1.365
Rheinmetall AG Inhaber-Aktien o.N. DE0007030009 STK 0 700
Royal Dutch Shell Reg. Shares Class A EO -,07 GB00B03MLX29 STK 0 40.000
S&T AG Inhaber-Aktien o.N. AT0000A0E9W5 STK 10.000 10.000
Schoeller-Bleckm. Oilf. Equ.AG Inhaber-Aktien EO 1 AT0000946652 STK 0 12.383
secunet Security Networks AG Inhaber-Aktien o.N. DE0007276503 STK 807 807
Siemens Energy AG DE000ENER6Y0 STK 30.000 30.000
Siltronic AG Namens-Aktien o.N. DE000WAF3001 STK 10.000 10.000
Sixt SE Inhaber-Vorzugsakt. o.St.o.N. DE0007231334 STK 2.289 3.289
STADA Arzneimittel AG Namens-Aktien o.N. DE0007251803 STK 0 7.300
Sté An.Bai.d.Cer. Étr. Monaco Actions Nom. EO 1 MC0000031187 STK 179 3.179
Tencent Holdings Ltd. Reg. Shares HD -,00002 KYG875721634 STK 2.000 2.000
Unibail-Rodamco-Westfield SE Stapled Shares EO-,05 FR0013326246 STK 7.500 10.000
Unilever PLC Registered Shares LS -,031111 GB00B10RZP78 STK 6.000 6.000
Vantage Towers AG Namens-Aktien o.N. DE000A3H3LL2 STK 2.500 2.500
Vivendi SE Actions Port. EO 5,5 FR0000127771 STK 0 20.000
voestalpine AG Inhaber-Aktien o.N. AT0000937503 STK 0 15.000
WashTec AG Inhaber-Aktien o.N. DE0007507501 STK 1.994 2.994
WCM Beteil.u.Grundbesitz AG Inhaber-Aktien o.N. DE000A1X3X33 STK 432.505 457.505
Verzinsliche Wertpapiere
0,7500 % CA Immobilien Anlagen AG EO-Wdl.-Anl. 2017(25) AT0000A1YDF1 EUR 400 400
2,2500 % Siem Industries Inc. EO-Exchangeable Bonds 2016(21) NO0010766546 EUR 0 200
Wandelanleihen
ams AG EO-Zero Conv. Bonds 2018(25) DE000A19W2L5 EUR 0 1.200
0,7500 % Cellnex Telecom S.A. EO-Conv.Med.-Term Bds 2020(31) XS2257580857 EUR 400 400
2,0000 % Klöckner & Co Fin. Serv. S.A. EO-Wandelanl. 2016(23) DE000A185XT1 EUR 0 200
Sonstige Beteiligungswertpapiere
Drägerwerk AG & Co. KGaA Genussscheine Ser.D EO 25,56 DE0005550719 STK 1.150 1.150
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere
Aktien
Cryptology Asset Grp Plc. Reg. Ord. Shs EO 0,05 MT0001770107 STK 1.097 1.097
ENDOR AG Inhaber-Aktien o.N. DE0005491666 STK 1.000 1.000
Falcon Oil & Gas Ltd. Registered Shares o.N. CA3060711015 STK 0 175.000
Formycon AG Inhaber-Aktien o.N. DE000A1EWVY8 STK 5.000 5.000
McKesson Europe AG Namens-Aktien o.N. DE000CLS1001 STK 50.583 95.583
Northern Data AG Inhaber-Aktien o.N. DE000A0SMU87 STK 1.500 1.500
PANTAFLIX AG Inhaber-Aktien o.N. DE000A12UPJ7 STK 0 46.601
Verzinsliche Wertpapiere
2,1250 % CTP N.V. EO-Medium-T. Notes 2020(20/​25) XS2238342484 EUR -200 0
Wandelanleihen
0,7500 % Dürr AG Wandelanleihe v.20(26) DE000A3H2XR6 EUR 200 200
1,5000 % Immofinanz AG EO-Conv. Bonds 2017(24) XS1551932046 EUR 0 500
Prysmian S.p.A. EO-Zero Conv. Bonds 2021(26) XS2294704007 EUR 100 100
0,5000 % Schaltbau Holding AG Pflichtwandelschuldv.v.21(22) DE000A3E5FV1 EUR 302 302
Nichtnotierte Wertpapiere *)
Aktien
Allg. Gold- u. Silbersch. AG Inhaber-Aktien o.N. DE0005038509 STK 10.302 10.302
AUDI AG Inhaber-Aktien o.N. DE0006757008 STK 85 385
DEAG Deutsche Entertainment AG Inhaber-Aktien o.N. DE000A0Z23G6 STK 24.500 64.500
Dialog Semiconductor PLC Registered Shares LS -,10 GB0059822006 STK 15.000 15.000
FUCHS PETROLUB SE Inhaber-Stammaktien o.N. DE0005790406 STK 3.430 5.268
i:FAO AG Namens-Aktien o.N. DE0006224520 STK 5.000 5.000
ISRA VISION AG Inhaber-Aktien o.N. DE0005488100 STK 27.500 27.500
ISRA VISION PARSYTEC AG Inhaber-Aktien o.N. DE000A0JQ4J9 STK 40.000 40.000
MAN SE Inhaber-Stammaktien o.N. DE0005937007 STK 63.766 78.766
MAN SE Inhaber-Vorzugsakt.o.St.o.N. DE0005937031 STK 5.402 5.402
Renk AG Inhaber-Aktien o.N. DE0007850000 STK 2.600 7.157
Renk AG z.Verkauf eing.Inhaber.-Aktien DE000A254278 STK 0 5.997
Schuler AG Inhaber-Aktien o.N. DE000A0V9A22 STK 200 10.200
SHW AG Inhaber-Aktien o.N. DE000A1JBPV9 STK 122.761 130.761
Tele Columbus AG z.Verkauf eing.Namens-Aktien DE000TCAG1V0 STK 42.209 42.209
TLG IMMOBILIEN AG z.Rückkauf eing.Inhaber-Aktien DE000A3H3ML0 STK 28.879 28.879
Unilever N.V. Aandelen op naam EO -,16 NL0000388619 STK 9.294 9.294
Westag & Getalit AG z.Rückk.eing.Inh.Vorzugs.o.St. DE000A289WR7 STK 0 9.000
Verzinsliche Wertpapiere
3,1250 % DO & CO AG EO-Anl. 2014(21) AT0000A15HF7 EUR 0 150
4,0000 % European TopSoho S.a.r.l EO-Exchangeable Bonds 2018(21) XS1882680645 EUR 0 200
Wandelanleihen
1,0000 % Dufry One B.V. SF-Conv. Bonds 2020(23) CH0540633051 CHF 200 200
Sonstige Beteiligungswertpapiere
Drägerwerk AG & Co. KGaA Genussscheine Ser.A EO 25,56 DE0005550651 STK 0 1.235
Drägerwerk AG & Co. KGaA z.Verk.Gen.sch. Ser.D EO 25,56 DE000A3H3MD7 STK 1.000 1.000
Andere Wertpapiere
STADA Arzneimittel AG Nachbesserungsrecht Squeeze-Out vom 12.11.2020 XFA00A032540 STK 5.000 5.000
Tele Columbus AG Inhaber-Bezugsrechte DE000TCAG1B2 STK 87.302 87.302
Investmentanteile
Gruppenfremde Investmentanteile
iShsIV-Edge MSCI Eu.Va.F.U.ETF Registered Shares EUR (Acc)o.N IE00BQN1K901 ANT 0 20.000
Derivate
(In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe)
Terminkontrakte
Aktienindex-Terminkontrakte
Gekaufte Kontrakte:
(Basiswert(e): DAX PERFORMANCE-INDEX, ESTX 50 PR.EUR, ESTX BANKS PR.EUR) EUR 57.980,63
Verkaufte Kontrakte:
(Basiswert(e): DAX PERFORMANCE-INDEX, ESTX BANKS PR.EUR) EUR 23.074,50
Optionsrechte
Wertpapier-Optionsrechte
Optionsrechte auf Aktien
Gekaufte Kaufoptionen (Call):
(Basiswert(e): ALIBABA GR.HLDG SP.ADR 8, AMC ENTERTAINMENT HLDGS A, BAYER AG NA O.N., CEL-SCI CORP. NEW DL-,01, CONTINENTAL AG O.N., DIALOG SEMICOND. LS-,10, KON. KPN NV EO-04, MAN SE ST O.N., SUPPORT.COM INC. DL-,0001, VIVENDI SE INH. EO 5,5, VIVENDI SE+UNI.MUSIC GR.B) EUR 1.760,75
Gekaufte Verkaufoptionen (Put):
(Basiswert(e): AMC ENTERTAINMENT HLDGS A, BIONTECH SE SPON. ADRS 1, CUREVAC N.V. O.N., GAMESTOP CORP. A, GRENKE AG NA O.N., MAN SE ST O.N., TESLA INC. DL -,001) EUR 1.187,08
Verkaufte Kaufoptionen (Call):
(Basiswert(e): ALLIANZ SE NA O.N., AMC ENTERTAINMENT HLDGS A, BASF SE NA O.N., BAYER AG NA O.N., CA IMMOB.ANL., CEL-SCI CORP. NEW DL-,01, CONTINENTAL AG O.N., COVESTRO AG O.N., DEUTSCHE WOHNEN SE INH, DIALOG SEMICOND. LS-,10, DT.TELEKOM AG NA, ELECTRICI.D.FRANCE E0-,50, FRESENIUS SE+CO.KGAA O.N., GRENKE AG NA O.N., IMMOFINANZ AG INH., KLOECKNER + CO SE NA O.N., MAN SE ST O.N., METRO AG ST O.N., MUENCH.RUECKVERS.VNA O.N., NORDEX SE O.N., PORSCHE AUTOM.HLDG VZO, PROSUS NV EO -,05, ROYAL DUTCH SHELL A EO-07, SAP SE O.N., SIEMENS ENERGY A, SILTRONIC AG NA O.N., SILTRONIC AG NA Z.VERK., , SUPPORT.COM INC. DL-,0001, UNILEVER PLC LS-,031111, URW (STAPLED SHS) EO-,05, VIVENDI SE INH. EO 5,5, VIVENDI SE+UNI.MUSIC GR.B, VOESTALPINE AG) EUR 2.228,42
Verkaufte Verkaufoptionen (Put):
(Basiswert(e): ALTICE EUROPE NV A EO-,01, AMC ENTERTAINMENT HLDGS A, BAYER AG NA O.N., BIONTECH SE SPON. ADRS 1, CA IMMOB.ANL., COMMERZBANK AG, ELECTRICI.D.FRANCE E0-,50, GAMESTOP CORP. A, GRENKE AG NA O.N., ILIAD S.A. INH., KLOECKNER + CO SE NA O.N., METRO AG ST O.N., MTU AERO ENGINES NA O.N., MUENCH.RUECKVERS.VNA O.N., NOKIA OYJ A ADR 1/​EO-,06, NOKIA OYJ EO-,06, PORSCHE AUTOM.HLDG VZO, PROSUS NV EO -,05, SILTRONIC AG NA O.N., TESLA INC. DL -,001, TUI AG NA O.N., URW (STAPLED SHS) EO-,05, VIVENDI SE INH. EO 5,5) EUR 1.963,18
Optionsrechte auf Aktienindex-Derivate
Optionsrechte auf Aktienindices
Gekaufte Kaufoptionen (Call):
(Basiswert(e): DAX PERFORMANCE-INDEX, ESTX 50 PR.EUR, ESTX BANKS PR.EUR) EUR 2.467,49
Gekaufte Verkaufoptionen (Put):
(Basiswert(e): DAX PERFORMANCE-INDEX) EUR 137,97
Verkaufte Kaufoptionen (Call):
(Basiswert(e): DAX PERFORMANCE-INDEX, ESTX 50 PR.EUR, ESTX BANKS PR.EUR) EUR 3.041,47
Verkaufte Verkaufoptionen (Put):
(Basiswert(e): DAX PERFORMANCE-INDEX) EUR 54,53

*) Bei den nichtnotierten Wertpapieren können technisch bedingt auch endfällige Wertpapiere ausgewiesen werden.

Die Gesellschaft sorgt dafür, dass eine unangemessene Beeinträchtigung von Anlegerinteressen durch Transaktionskosten vermieden wird, indem unter Berücksichtigung der Anlageziele dieses Sondervermögens ein Schwellenwert für die Transaktionskosten bezogen auf das durchschnittliche Fondsvolumen sowie für eine Portfolioumschlagsrate festgelegt wurde.

Die Gesellschaft überwacht die Einhaltung der Schwellenwerte und ergreift im Falle des Überschreitens weitere Maßnahmen.

Jahresbericht
MFC Opportunities One Anteilklasse T

Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.10.2020 bis 30.09.2021

insgesamt je Anteil
I. Erträge
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/​Kapitalertragsteuer) EUR 401.510,79 1,54
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) EUR 42.676,59 0,16
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren EUR 17.713,83 0,07
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) EUR 125.487,55 0,48
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland EUR 271,51 0,00
6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) EUR 0,00 0,00
7. Erträge aus Investmentanteilen EUR 2.028,12 0,01
8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften EUR 0,00 0,00
9. Abzug inländischer Körperschaft-/​Kapitalertragsteuer EUR -37.476,35 -0,14
10. Abzug ausländischer Quellensteuer EUR -5.818,86 -0,02
11. Sonstige Erträge EUR 0,00 0,00
Summe der Erträge EUR 546.393,18 2,10
II. Aufwendungen
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen EUR -1.141,36 0,00
2. Verwaltungsvergütung EUR -1.127.909,78 -4,34
– Verwaltungsvergütung EUR -1.127.909,78
– Beratungsvergütung EUR 0,00
– Asset Management Gebühr EUR 0,00
3. Verwahrstellenvergütung EUR -5.357,21 -0,02
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten EUR -6.001,61 -0,03
5. Sonstige Aufwendungen EUR -10.710,08 -0,04
– Depotgebühren EUR 0,00
– Ausgleich ordentlicher Aufwand EUR 21.495,46
– Sonstige Kosten EUR -32.205,54
– davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen EUR -30.501,26
Summe der Aufwendungen EUR -1.151.120,04 -4,43
III. Ordentliches Nettoergebnis EUR -604.726,86 -2,33
IV. Veräußerungsgeschäfte
1. Realisierte Gewinne EUR 12.168.043,14 46,84
2. Realisierte Verluste EUR -4.148.909,64 -15,97
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften EUR 8.019.133,50 30,87
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 7.414.406,65 28,54
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne EUR 1.670.377,06 6,43
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste EUR -671.078,47 -2,58
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 999.298,59 3,85
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 8.413.705,24 32,39

Entwicklung des Sondervermögens

2020/​2021
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres EUR 26.049.196,04
1. Ausschüttung für das Vorjahr/​Steuerabschlag für das Vorjahr EUR 0,00
2. Zwischenausschüttungen EUR 0,00
3. Mittelzufluss/​-abfluss (netto) EUR -1.962.993,12
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen EUR 2.398.754,88
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen EUR -4.361.748,00
4. Ertragsausgleich/​Aufwandsausgleich EUR 162.813,43
5. Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 8.413.705,24
davon nicht realisierte Gewinne EUR 1.670.377,06
davon nicht realisierte Verluste EUR -671.078,47
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres EUR 32.662.721,59

Verwendung der Erträge des Sondervermögens

Berechnung der Wiederanlage insgesamt und je Anteil

insgesamt je Anteil
I. Für die Wiederanlage verfügbar
1. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 7.414.406,65 28,54
2. Zuführung aus dem Sondervermögen EUR 0,00 0,00
3. Steuerabschlag für das Geschäftsjahr EUR 0,00 0,00
II. Wiederanlage EUR 7.414.406,65 28,54

Vergleichende Übersicht seit Auflegung

Geschäftsjahr Umlaufende Anteile am
Ende des Geschäftsjahres
Fondsvermögen am
Ende des Geschäftsjahres
Anteilwert am
Ende des Geschäftsjahres
2020 *) Stück 278.484 EUR 26.049.196,04 EUR 93,54
2020/​2021 Stück 259.762 EUR 32.662.721,59 EUR 125,74

*) Auflagedatum 24.01.2020

Jahresbericht
MFC Opportunities One Anteilklasse A

Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.10.2020 bis 30.09.2021

insgesamt je Anteil
I. Erträge
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/​Kapitalertragsteuer) EUR 17.768,12 1,53
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) EUR 1.894,46 0,16
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren EUR 783,88 0,07
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) EUR 5.586,54 0,48
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland EUR 12,06 0,00
6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) EUR 0,00 0,00
7. Erträge aus Investmentanteilen EUR 90,35 0,01
8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften EUR 0,00 0,00
9. Abzug inländischer Körperschaft-/​Kapitalertragsteuer EUR -1.661,77 -0,14
10. Abzug ausländischer Quellensteuer EUR -258,38 -0,02
11. Sonstige Erträge EUR 0,00 0,00
Summe der Erträge EUR 24.215,26 2,09
II. Aufwendungen
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen EUR -46,14 0,00
2. Verwaltungsvergütung EUR -57.167,26 -4,94
– Verwaltungsvergütung EUR -57.167,26
– Beratungsvergütung EUR 0,00
– Asset Management Gebühr EUR 0,00
3. Verwahrstellenvergütung EUR -223,92 -0,02
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten EUR -245,37 -0,02
5. Sonstige Aufwendungen EUR -4.540,37 -0,39
– Depotgebühren EUR 0,00
– Ausgleich ordentlicher Aufwand EUR -3.192,64
– Sonstige Kosten EUR -1.347,73
Summe der Aufwendungen EUR -62.223,06 -5,37
III. Ordentliches Nettoergebnis EUR -38.007,80 -3,28
IV. Veräußerungsgeschäfte
1. Realisierte Gewinne EUR 540.897,01 46,72
2. Realisierte Verluste EUR -184.610,25 -15,94
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften EUR 356.286,77 30,78
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 318.278,96 27,50
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne EUR 33.462,18 2,89
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste EUR 10.424,93 0,90
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 43.887,11 3,79
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 362.166,07 31,29

Entwicklung des Sondervermögens

2020/​2021
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres EUR 962.193,00
1. Ausschüttung für das Vorjahr/​Steuerabschlag für das Vorjahr EUR -518,33
2. Zwischenausschüttungen EUR 0,00
3. Mittelzufluss/​-abfluss (netto) EUR 141.938,38
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen EUR 795.181,69
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen EUR -653.243,32
4. Ertragsausgleich/​Aufwandsausgleich EUR -22.671,25
5. Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 362.166,07
davon nicht realisierte Gewinne EUR 33.462,18
davon nicht realisierte Verluste EUR 10.424,93
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres EUR 1.443.107,87

Verwendung der Erträge des Sondervermögens

Berechnung der Ausschüttung insgesamt und je Anteil

insgesamt je Anteil
I. Für die Ausschüttung verfügbar EUR 396.437,77 34,25
1. Vortrag aus Vorjahr EUR 78.158,81 6,75
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 318.278,96 27,50
3. Zuführung aus dem Sondervermögen EUR 0,00 0,00
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet EUR 361.701,86 31,25
1. Der Wiederanlage zugeführt EUR 168.318,47 14,54
2. Vortrag auf neue Rechnung EUR 193.383,38 16,71
III. Gesamtausschüttung EUR 34.735,91 3,00
1. Zwischenausschüttung EUR 0,00 0,00
2. Endausschüttung EUR 34.735,91 3,00

Vergleichende Übersicht seit Auflegung

Geschäftsjahr Umlaufende Anteile am
Ende des Geschäftsjahres
Fondsvermögen am
Ende des Geschäftsjahres
Anteilwert am
Ende des Geschäftsjahres
2020 *) Stück 10.287 EUR 962.193,00 EUR 93,54
2020/​2021 Stück 11.579 EUR 1.443.107,87 EUR 124,64

*) Auflagedatum 24.01.2020

Jahresbericht
MFC Opportunities One

Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.10.2020 bis 30.09.2021

insgesamt
I. Erträge
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/​Kapitalertragsteuer) EUR 419.278,91
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) EUR 44.571,05
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren EUR 18.497,71
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) EUR 131.074,09
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland EUR 283,57
6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) EUR 0,00
7. Erträge aus Investmentanteilen EUR 2.118,48
8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften EUR 0,00
9. Abzug inländischer Körperschaft-/​Kapitalertragsteuer EUR -39.138,12
10. Abzug ausländischer Quellensteuer EUR -6.077,24
11. Sonstige Erträge EUR 0,00
Summe der Erträge EUR 570.608,44
II. Aufwendungen
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen EUR -1.187,50
2. Verwaltungsvergütung EUR -1.185.077,04
– Verwaltungsvergütung EUR -1.185.077,04
– Beratungsvergütung EUR 0,00
– Asset Management Gebühr EUR 0,00
3. Verwahrstellenvergütung EUR -5.581,13
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten EUR -6.246,98
5. Sonstige Aufwendungen EUR -15.250,45
– Depotgebühren EUR 0,00
– Ausgleich ordentlicher Aufwand EUR 18.302,82
– Sonstige Kosten EUR -33.553,27
Summe der Aufwendungen EUR -1.213.343,10
III. Ordentliches Nettoergebnis EUR -642.734,66
IV. Veräußerungsgeschäfte
1. Realisierte Gewinne EUR 12.708.940,15
2. Realisierte Verluste EUR -4.333.519,88
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften EUR 8.375.420,27
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 7.732.685,61
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne EUR 1.703.839,24
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste EUR -660.653,54
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 1.043.185,70
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 8.775.871,31

Entwicklung des Sondervermögens

2020/​2021
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres EUR 27.011.389,04
1. Ausschüttung für das Vorjahr/​Steuerabschlag für das Vorjahr EUR -518,33
2. Zwischenausschüttungen EUR 0,00
3. Mittelzufluss/​-abfluss (netto) EUR -1.821.054,74
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen EUR 3.193.936,57
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen EUR -5.014.991,31
4. Ertragsausgleich/​Aufwandsausgleich EUR 140.142,18
5. Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 8.775.871,31
davon nicht realisierte Gewinne EUR 1.703.839,24
davon nicht realisierte Verluste EUR -660.653,54
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres EUR 34.105.829,46

Anteilklassenmerkmale im Überblick

Anteilklasse Mindestanlagesumme
in Währung
Ausgabeaufschlag bis zu 6,00%, derzeit
(Angabe in %)
Verwaltungsvergütung bis zu 2,000% p.a., derzeit
(Angabe in % p.a.)
Ertragsverwendung Währung
MFC Opportunities One Anteilklasse T keine 6,00 1,725 Thesaurierer EUR
MFC Opportunities One Anteilklasse A keine 6,00 1,725 Ausschüttung ohne Zwischenausschüttung EUR

Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV

Angaben nach der Derivateverordnung

das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure EUR 12.809.675,41

die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte

Morgan Stanley (Broker) GB

Morgan Stanley Europe SE (G) (V) – Frankfurt

Nominal
in Stk. bzw.
Whg. in 1.000
Kurswert
Gesamtbetrag der i.Z.m. Derivaten von Dritten gewährten Sicherheiten EUR 20.000,00
davon
Bankguthaben EUR 20.000,00

 

Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) 86,95
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) 0,81

Bei der Ermittlung der Auslastung der Marktrisikoobergrenze für diesen Fonds wendet die Gesellschaft seit 24.01.2020 den qualifizierten Ansatz im Sinne der Derivate-Verordnung anhand eines Vergleichsvermögens an. Die Value-at-Risk-Kennzahlen wurden auf Basis der Methode der historischen Simulation mit den Parametern 99 % Konfidenzniveau und 1 Tag Haltedauer unter Verwendung eines effektiven, historischen Beobachtungszeitraums von einem Jahr berechnet.

Unter dem Marktrisiko versteht man das Risiko, das sich aus der ungünstigen Entwicklung von Marktpreisen für das Sondervermögen ergibt.

Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko gem. § 37 Abs. 4 DerivateV

kleinster potenzieller Risikobetrag 1,47 %
größter potenzieller Risikobetrag 7,00 %
durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag 3,71 %

 

Im Geschäftsjahr erreichte durchschnittliche Hebelwirkung durch Derivategeschäfte: 1,59

Zusammensetzung des Vergleichsvermögens zum Berichtsstichtag

CDAX Index (Bloomberg: CDAX INDEX) 85,00 %
EURO STOXX 50 Net Return Index (Bloomberg: SX5T INDEX) 15,00 %

Emittenten oder Garanten, deren Sicherheiten mehr als 20% des Wertes des Fonds ausgemacht haben (§ 37 Abs. 6 DerivateV):

Im Berichtszeitraum wiesen keine Sicherheiten eine erhöhte Emittentenkonzentration nach § 27 Abs. 7 Satz 4 DerivateV auf.

Sonstige Angaben

MFC Opportunities One Anteilklasse T

Anteilwert EUR 125,74
Ausgabepreis EUR 133,28
Rücknahmepreis EUR 125,74
Anzahl Anteile STK 259.762

MFC Opportunities One Anteilklasse A

Anteilwert EUR 124,64
Ausgabepreis EUR 132,12
Rücknahmepreis EUR 124,64
Anzahl Anteile STK 11.579

Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände

Bewertung

Die nachfolgend dargestellten Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände decken eventuelle aus der Covid-19 Pandemie resultierenden Marktauswirkungen ab.

Darüber hinausgehende Bewertungsanpassungen waren nicht erforderlich.

Für Devisen, Aktien, Anleihen und Derivate, die zum Handel an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, wird der letzte verfügbare handelbare Kurs gemäß § 27 KARBV zugrunde gelegt.

Für Investmentanteile werden die aktuellen Werte, für Bankguthaben und Verbindlichkeiten der Nennwert bzw. Rückzahlungsbetrag gemäß § 29 KARBV zugrunde gelegt.

Für Vermögensgegenstände, die weder zum Handel an einer Börse noch an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in den regulierten Markt oder Freiverkehr einer Börse einbezogen sind oder für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden gemäß § 28 KARBV i.V.m. § 168 Absatz 3 KAGB die Verkehrswerte zugrunde gelegt, die sich bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten ergeben.

Unter dem Verkehrswert ist der Betrag zu verstehen, zu dem der jeweilige Vermögensgegenstand in einem Geschäft zwischen sachverständigen, vertragswilligen und unabhängigen Geschäftspartnern ausgetauscht werden könnte.

Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote

Gesamtkostenquote

MFC Opportunities One Anteilklasse T

Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt 1,77 %

Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.

Erfolgsabhängige Vergütung in % des durchschnittlichen Nettoinventarwertes 2,03 %

MFC Opportunities One Anteilklasse A

Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt 1,77 %

Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.

Erfolgsabhängige Vergütung in % des durchschnittlichen Nettoinventarwertes 2,86 %

 

An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen EUR 0,00

Hinweis gem. § 101 Abs. 2 Nr. 3 KAGB (Kostentransparenz)

Die Gesellschaft erhält aus dem Sondervermögen die ihr zustehende Verwaltungsvergütung. Ein wesentlicher Teil der Verwaltungsvergütung wird für Vergütungen an Vermittler von Anteilen des Sondervermögens verwendet. Der Gesellschaft fließen keine Rückvergütungen von den an die Verwahrstelle und an Dritte aus dem Sondervermögen geleisteten Vergütungen und Aufwendungserstattungen zu. Sie hat im Zusammenhang mit Handelsgeschäften für das Sondervermögen keine geldwerten Vorteile von Handelspartnern erhalten.

Ausgabeauf- und Rücknahmeabschläge, die dem Sondervermögen für den Erwerb und die Rücknahme von Investmentanteilen berechnet wurden EUR 0,00

Verwaltungsvergütungssätze für im Sondervermögen gehaltene Investmentanteile

Investmentanteile Identifikation Verwaltungsvergütungssatz
p.a. in %
GREIFF special situations Fd Inh.-Anteile I o.N. LU1287772450 0,150
MFC Global Dividend Fund Inhaber-Anteile A o.N. AT0000A267X9 2,040
Während des Berichtszeitraumes gehaltene Bestände in Investmentanteilen, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen:
Gruppenfremde Investmentanteile
iShsIV-Edge MSCI Eu.Va.F.U.ETF Registered Shares EUR (Acc)o.N IE00BQN1K901 0,250

Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen

MFC Opportunities One Anteilklasse T

Wesentliche sonstige Erträge: EUR 0,00
Wesentliche sonstige Aufwendungen: EUR 32.205,54
– davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen EUR 30.501,26

MFC Opportunities One Anteilklasse A

Wesentliche sonstige Erträge: EUR 0,00
Wesentliche sonstige Aufwendungen: EUR 0,00

Transaktionskosten (Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände)

Transaktionskosten EUR 260.207,77

Die Transaktionskosten berücksichtigen sämtliche Kosten, die im Geschäftsjahr für Rechnung des Fonds separat ausgewiesen bzw. abgerechnet wurden und in direktem Zusammenhang mit einem Kauf oder Verkauf von Vermögensgegenständen stehen.

Angaben zur Mitarbeitervergütung

Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung in Mio. EUR 60,1
davon feste Vergütung in Mio. EUR 51,6
davon variable Vergütung in Mio. EUR 8,5
Zahl der Mitarbeiter der KVG 658
Höhe des gezahlten Carried Interest in EUR 0
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Vergütung an Risktaker in Mio. EUR 4,6
davon Geschäftsleiter in Mio. EUR 4,1
davon andere Risktaker in Mio. EUR 0,6

Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft

Die Universal-Investment-Gesellschaft mbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die detaillierte Ausgestaltung hat die Gesellschaft in einer Vergütungsrichtlinie geregelt, deren Ziel es ist, eine nachhaltige Vergütungssystematik unter Vermeidung von Fehlanreizen zur Eingehung übermäßiger Risiken sicherzustellen.

Das Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird mindestens einmal jährlich durch den Vergütungsausschuss der Universal-Investment auf seine Angemessenheit und die Einhaltung aller rechtlichen Vorgaben überprüft. Es umfasst fixe und variable Vergütungselemente. Durch die Festlegung von Bandbreiten für die Gesamtzielvergütung ist gewährleistet, dass keine signifikante Abhängigkeit von der variablen Vergütung sowie ein angemessenes Verhältnis von variabler zu fixer Vergütung besteht.

Für die Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und Mitarbeiter, deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf das Gesamtrisikoprofil der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der von ihr verwalteten Investmentvermögen haben (Risk Taker) gelten besondere Regelungen.

So wird für diese risikorelevanten Mitarbeiter zwingend ein Anteil von 40 % der variablen Vergütung über einen Zeitraum von drei Jahren aufgeschoben. Der aufgeschobene Anteil der Vergütung ist während dieses Zeitraums risikoabhängig, d.h. er kann im Fall von negativen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeiters oder der Kapitalverwaltungsgesellschaft insgesamt gekürzt werden.

Jeweils am Ende jedes Jahres der Wartezeit wird der aufgeschobene Vergütungsanteil anteilig unverfallbar und zum jeweiligen Zahlungstermin ausgezahlt.

Soweit das Portfolio-Management ausgelagert ist, werden keine Mitarbeitervergütungen direkt aus dem Fonds gezahlt.

Angaben gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB

Wesentliche mittel- bis langfristigen Risiken

Die Angaben der wesentlichen mittel- bis langfristigen Risiken erfolgt innerhalb des Tätigkeitsberichts.

Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten

Die Angaben zu der Zusammensetzung des Portfolios erfolgen innerhalb der Vermögensaufstellung.

Die Angaben zu den Portfolioumsätzen erfolgen innerhalb der Vermögensaufstellung und innerhalb der Aufstellung der während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte.

Die Angabe zu den Transaktionskosten erfolgt im Anhang.

Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung

Die Auswahl von Einzeltiteln richtet sich nach der Anlagestrategie. Die vertraglichen Grundlagen für die Anlageentscheidung finden sich in den vereinbarten Anlagebedingungen und ggf. Anlagerichtlinien.

Eine Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Portfoliogesellschaften erfolgt, wenn diese in den Vertragsbedingungen vorgeschrieben ist.

Einsatz von Stimmrechtsberatern

Zum Einsatz von Stimmrechtsberatern verweisen wir auf den neuen Mitwirkungsbericht auf der Homepage https:/​/​www.universal-investment.com/​de/​permanent-seiten/​compliance/​mitwirkungspolitik.

Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausübung von Aktionärsrechten

Zur grundsätzlichen Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung der Gesellschaft, insbesondere durch die Ausübung von Aktionärsrechten, verweisen wir auf unsere aktuelle Mitwirkungspolitik auf der Homepage https:/​/​www.universal-investment.com/​de/​permanent-seiten/​compliance/​mitwirkungspolitik.

Anhang Angaben zu nichtfinanziellen Leistungsindikatoren

Konventionelles Produkt – Artikel 6 der Verordnung (EU) 2019/​2088 (Offenlegungs-Verordnung)

Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten.

Anhang gemäß der Verordnung (EU) 2015/​2365 betreffend Wertpapierfinanzierungsgeschäfte

Angaben pro Art von WpFinGesch /​ Total Return Swaps

Total Return Swaps
Ertrags- und Kostenanteile
Ertragsanteil des Fonds
absolut EUR 2.411.228,28
in % der Bruttoerträge 100
Kostenanteil des Fonds EUR 0,00
Ertragsanteil der KVG
absolut EUR *)
in % der Bruttoerträge
Kostenanteil der KVG EUR
Ertragsanteil Dritter (z.B. Leiheagent)
absolut EUR **)
in % der Bruttoerträge
Kostenanteil Dritter EUR
Erträge für den Fonds aus Wiederanlage von Barsicherheiten, bezogen auf alle WpFinGesch. und Total Return Swaps (absoluter Betrag) EUR 0,00

*) Ertragsanteile der KVG werden über die Verwaltungsvergütung abgedeckt.
**) Ertragsanteile der Portfoliomanager werden über die Portfoliomanager-Vergütung abgedeckt.

Zusätzliche Anhangangaben gemäß der Verordnung (EU) 2015/​2365 betreffend Wertpapierfinanzierungsgeschäfte

Angaben zu Total Return Swaps

Marktwert der zum Stichtag im Bestand befindlichen Total Return Swaps

absolut EUR 72.577,13
in % des Fondsvermögens 0,21

Größte Gegenpartei(en) von Total Return Swaps

Rang Name Bruttovolumen der offenen Geschäfte
in EUR
Sitzstaat
1 Morgan Stanley Europe SE – Frankfurt 10.265.232,91 Bundesrepublik Deutschland
2
3
4
5
6
7
8
9
10

Art(en) von Abwicklung und Clearing bei Total Return Swaps

Die Total Return Swaps werden bilateral mit der Gegenpartei abgeschlossen.

Total Return Swaps gegliedert nach Restlaufzeit

Laufzeitband Bruttovolumen
in EUR
< 1 Tag 0,00
>= 1 Tag bis < 1 Woche 0,00
>= 1 Woche bis < 1 Monat 0,00
>= 1 Monat bis < 3 Monate 0,00
>= 3 Monate bis < 1 Jahr 10.265.232,67
>= 1 Jahr 0,23
unbefristet 0,00

Sicherheiten in Zusammenhang mit Total Return Swaps

Der Transfer von Sicherheiten zwischen dem Fonds und den Kontrahenten der Total Return Swaps basiert auf den im Besicherungsanhang zur Mantelvereinbarung für Finanzgeschäfte getroffenen Vereinbarungen mit dem jeweiligen Kontrahenten. Die Besicherung erfolgt genettet für alle OTC-Derivate des Fonds/​Segments gegenüber einem Kontrahenten und nicht nur für Total Return Swaps. Die erforderliche Besicherung wird laufend auf Grundlage der Marktwerte der offenen Geschäfte überwacht.

Die Total Return Swaps im Bestand zum Stichtag wurden mit den Kontrahenten Morgan Stanley Europe SE – Frankfurt abgeschlossen.

Mit dem Kontrahenten Morgan Stanley Europe SE – Frankfurt wurde ein Minimumtransferbetrag in Höhe von € 250.000 sowie eine Rundung der Sicherheiten auf € 10.000 vereinbart.

Folgende Instrumente können als Sicherheit dienen:

EUR-Cash zu einem Anrechnungssatz von 100%

Staatspapiere (Währung EUR) der Bundesrepublik Deutschland, der Republik Frankreich, der Republik Österreich, des Königreiches Belgien, des Königreiches Niederlande

mit einer Restlaufzeit von unter einem Jahr zu einem Anrechnungssatz von 99%

mit einer Restlaufzeit von mind. 1 Jahr bis höchstens 2 Jahren zu einem Anrechnungssatz von 98%

mit einer Restlaufzeit von mehr als 2 Jahren und höchstens 5 Jahren zu einem Anrechnungssatz von 97%

mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren und höchstens 10 Jahren zu einem Anrechnungssatz von 96%

mit einer Restlaufzeit von mehr als 10 Jahren und höchstens 20 Jahren zu einem Anrechnungssatz von 95%

mit einer Restlaufzeit von mehr als 20 Jahren und höchstens 30 Jahren zu einem Anrechnungssatz von 93%

Angaben zur Weiterverwendung von Sicherheiten

Die durch den Fonds erhaltenen Sicherheiten werden nicht wiederangelegt.

 

Frankfurt am Main, den 1. Oktober 2021

Universal-Investment-Gesellschaft mbH

Die Geschäftsführung

Hinweis:

Der um freiwillige Angaben ergänzte Bericht ist kostenlos erhältlich bei der Universal-Investment-GmbH, Postfach 170548, 60079 Frankfurt am Main und auf der Internet-Seite der Gesellschaft unter http:/​/​fondsfinder.universal-investment.com/​de.

VERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS

An die Universal-Investment-Gesellschaft mbH, Frankfurt am Main

Prüfungsurteil

Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens MFC Opportunities One – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2020 bis zum 30. September 2021, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 30. September 2021, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2020 bis zum 30. September 2021 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraumes abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Grundlage für das Prüfungsurteil

Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Universal-Investment-Gesellschaft mbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht

Die gesetzlichen Vertreter der Universal-Investment-Gesellschaft mbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung des Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.

Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraft setzen interner Kontrollen beinhalten können.

gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Universal-Investment-Gesellschaft mbH abzugeben.

beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Universal-Investment-Gesellschaft mbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.

ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH nicht fortgeführt wird.

beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresberichts, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.

 

Frankfurt am Main, den 30. Dezember 2021

KPMG AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Schobel, Wirtschaftsprüfer

Rodriguez Gonzalez, Wirtschaftsprüfer

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