Universal-Investment-Gesellschaft mbH
Frankfurt am Main
Jahresbericht
MFC Opportunities One
Tätigkeitsbericht
für den Berichtszeitraum vom 01. Oktober 2020 bis 30. September 2021
Anlageziele und Anlagepolitik zur Erreichung der Anlageziele
Der Fonds setzt sich zu mindestens 51 % aus Wertpapieren von Ausstellern mit Sitz in Europa zusammen. Die Strategie des Fonds zielt darauf ab, hohe Renditen aus dem Handel europäischer Wertpapiere (Schwerpunkt Aktien) zu erzielen. Dafür soll sich der Fonds einer drei Säulen-Strategie bedienen: Value Investments, Sondersituationen und Trading-Fast-Markets. Bei Value Investments wird in aussichtsreiche, unterbewertete Titel, vornehmlich aus dem Mid- und Small-Cap-Bereich investiert. Dabei soll ein besonderes Augenmerk auf eine solide Bilanzstruktur gelegt werden. Bei Sondersituationen wird in Titel mit Kapitalmaßnahmen, Übernahmen, Gewinn- und Beherrschungsverträge sowie Squeeze-Outs investiert. In der Strategie TradingFast-Markets sollen kurzfristige Marktverwerfungen ausgenutzt werden
Struktur des Portfolios und wesentliche Veränderungen im Berichtszeitraum
Fondsstruktur
30.09.2021 | 30.09.2020 | |||
Kurswert | % Anteil Fondsvermögen |
Kurswert | % Anteil Fondsvermögen |
|
Renten | 5.622.759,16 | 16,49 | 3.377.283,73 | 12,50 |
Aktien | 22.624.263,49 | 66,34 | 20.904.117,58 | 77,39 |
Fondsanteile | 1.406.500,00 | 4,12 | 98.370,00 | 0,36 |
Sonstige Wertpapiere | 12,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Optionen | 348.711,17 | 1,02 | 85.739,83 | 0,32 |
Futures | 0,00 | 0,00 | 1.925,00 | 0,01 |
Swaps | -72.577,13 | -0,21 | 63.295,30 | 0,23 |
Bankguthaben | 4.843.273,98 | 14,20 | 2.511.345,59 | 9,30 |
Zins- und Dividendenansprüche | 38.996,61 | 0,11 | 7.887,31 | 0,03 |
Sonstige Ford./Verbindlichkeiten | -706.109,82 | -2,07 | -38.575,29 | -0,14 |
Fondsvermögen | 34.105.829,46 | 100,00 | 27.011.389,05 | 100,00 |
Im abgelaufenen Berichtsjahr zeigten sich die globalen Finanzmärkte sehr freundlich. Treiber für diese Entwicklung war die Zulassung erster Impfstoffe, um der Corona-Pandemie Einhalt zu gebieten. Dadurch konnte der Stillstand der Wirtschaft aufgelöst werden und die lockere Geldpolitik trug auch dazu bei, um wieder einen wirtschaftlichen Aufschwung herbeizuführen, was sich in stark steigenden Kursen widerspiegelte.
Die Aktienquote des Fonds lag im Berichtsjahr zwischen 60 und 90% und wurde anhand der Marktgegebenheiten dynamisch gesteuert, das restliche Portfolio wurde mit hoch rentierenden Anleihen bzw. Wandelanleihen bestückt, genannt seien die Wandelanleihen der Tui, Lufthansa, Morphosys und Shop Apotheke. Weiterhin hohe Dynamik gab es bei Aktien mit Gewinn- und Beherrschungsverträgen sowie anstehenden Squeeze-Out Kandidaten. Viele Unternehmen nehmen das weiterhin billige Geld zum Anlass, Strukturmaßnahmen anzukündigen bzw. durchzuführen. Aufgeführt seien Isra Vision, RIB Software, Akasol, MAN, Schaltbau, Agosi, DEAG, Rocket Internet, Centrotec, Aves One und VTG. Hier wurden überall Positionen aufgebaut und teilweise schon schöne Gewinnen realisiert. Bei bereits länger bestehenden Aktien-Sondersituationen wie DMG Mori Seiki und McKesson Europe gab es aus den Spruchverfahren Neuigkeiten. Bei der DMG steht eine Erhöhung der jährlichen Ausgleichszahlung um 25% im Raum, was zu einem potentiellen Nachzahlungsanspruch führt, eine herbe Enttäuschung gab es hingegen bei McKesson Europe, hier entschied das OLG Stuttgart, dass der Abfindungsbetrag mit 22,99 EUR angemessen sei, die Position wurde daraufhin noch in den Gewinn -und Beherrschungsvertrag eingereicht, da aufgrund der aufgelaufenen Zinsen rund 24,70 EUR pro Aktie bezahlt wurden. Sehr erfreulich waren allerdings die Squeeze-Out Preise bei MAN und VTG, hier konnten sehr schöne Performancebeitrage für den Fonds erzielt werden.
Wesentliche Risiken
Allgemeine Marktpreisrisiken
Die Kurs- oder Marktwertentwicklung von Finanzprodukten hängt insbesondere von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederum von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den wirtschaftlichen und politischen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird. Auf die allgemeine Kursentwicklung, insbesondere an einer Börse, können auch irrationale Faktoren wie Stimmungen, Meinungen und Gerüchte einwirken. Für die Kurs- oder Marktwertentwicklung stellen die Entwicklungen aufgrund von COVID 19 gegenwärtig einen besonderen Aspekt der Unsicherheit dar.
Zinsänderungsrisiken
Mit der Investition in festverzinsliche Wertpapiere ist die Möglichkeit verbunden, dass sich das Marktzinsniveau, das im Zeitpunkt der Begebung eines Wertpapiers besteht, ändern kann. Steigen die Marktzinsen gegenüber den Zinsen zum Zeitpunkt der Emission, so fallen in der Regel die Kurse der festverzinslichen Wertpapiere. Fällt dagegen der Marktzins, so steigt der Kurs festverzinslicher Wertpapiere. Diese Kursentwicklung führt dazu, dass die aktuelle Rendite der festverzinslichen Wertpapiere in etwa dem aktuellen Marktzins entspricht. Diese Kursentwicklungen fallen jedoch je nach Laufzeit der festverzinslichen Wertpapiere unterschiedlich aus. Festverzinsliche Wertpapiere mit kürzeren Laufzeiten haben geringere Zinsänderungs-/Kursrisiken als festverzinsliche Wertpapiere mit längeren Laufzeiten.
Adressenausfallrisiken / Emittentenrisiken
Durch den Ausfall eines Ausstellers oder Kontrahenten können Verluste für das Sondervermögen entstehen. Das Ausstellerrisiko beschreibt die Auswirkung der besonderen Entwicklungen des jeweiligen Ausstellers, die neben den allgemeinen Tendenzen der Kapitalmärkte auf den Kurs eines Wertpapiers einwirken. Auch bei sorgfältiger Auswahl der Wertpapiere kann nicht ausgeschlossen werden, dass Verluste durch Vermögensverfall von Ausstellern eintreten. Das Kontrahentenrisiko beinhaltet das Risiko der Partei eines gegenseitigen Vertrages, mit der eigenen Forderung teilweise oder vollständig auszufallen. Dies gilt für alle Verträge, die für Rechnung eines Sondervermögens geschlossen werden.
Bonitätsrisiken
Bei Anleihen kann es zu einer Ratingveränderung des Schuldners kommen. Je nachdem, ob die Bonität steigt oder fällt, kann es zu Kursveränderungen des Wertpapiers kommen.
Aktienrisiken
Mit dem Erwerb von Aktien können besondere Marktrisiken und Unternehmensrisiken verbunden sein. Der Wert von Aktien spiegelt nicht immer den tatsächlichen Wert des Unternehmens wider. Es kann daher zu großen und schnellen Schwankungen dieser Werte kommen, wenn sich Marktgegebenheiten und Einschätzungen von Marktteilnehmern hinsichtlich des Wertes dieser Anlagen ändern. Hinzu kommt, dass die Rechte aus Aktien stets nachrangig gegenüber den Ansprüchen sämtlicher Gläubiger des Emittenten befriedigt werden. Daher unterliegen Aktien im Allgemeinen größeren Wertschwankungen als z.B. festverzinsliche Wertpapiere.
Risiken im Zusammenhang mit Zielfonds
Die Risiken der Investmentanteile, die für das Sondervermögen erworben werden, stehen in engem Zusammenhang mit den Risiken der in diesen Sondervermögen enthaltenen Vermögensgegenstände. Zielfonds mit Rentenfokus weisen teilweise deutliche Zinsänderungsrisiken und Adressenausfallrisiken auf, während Zielfonds mit Aktienfokus stärkeren Marktschwankungen ausgesetzt sind. Eine breite Streuung des Sondervermögens kann jedoch zur Verringerung von Klumpenrisiken beitragen. Die laufende Überwachung der einzelnen Zielfonds hat zusätzlich zum Ziel, die genannten Einzelrisiken systematisch zu begrenzen.
Risiken im Zusammenhang mit Derivategeschäften
Die Gesellschaft darf für Rechnung des Sondervermögens sowohl zu Absicherungszwecken als auch zu Investitionszwecken Geschäfte mit Derivaten tätigen. Die Absicherungsgeschäfte dienen dazu, das Gesamtrisiko des Sondervermögens zu verringern, können jedoch ggf. auch die Renditechancen schmälern.
Kauf und Verkauf von Optionen sowie der Abschluss von Terminkontrakten oder Swaps sind mit folgenden Risiken verbunden:
– Kursänderungen des Basiswertes können den Wert eines Optionsrechts oder Terminkontraktes bis hin zur Wertlosigkeit vermindern. Durch Wertänderungen des einem Swap zugrunde liegenden Vermögenswertes kann das Sondervermögen ebenfalls Verluste erleiden.
– Der gegebenenfalls erforderliche Abschluss eines Gegengeschäfts (Glattstellung) ist mit Kosten verbunden.
– Durch die Hebelwirkung von Optionen kann der Wert des Sondervermögens stärker beeinflusst werden, als dies beim unmittelbaren Erwerb der Basiswerte der Fall ist.
– Der Kauf von Optionen birgt das Risiko, dass die Option nicht ausgeübt wird, weil sich die Preise der Basiswerte nicht wie erwartet entwickeln, so dass die vom Sondervermögen gezahlte Optionsprämie verfällt. Beim Verkauf von Optionen besteht die Gefahr, dass das Sondervermögen zur Abnahme / Lieferung von Vermögenswerten zu einem abweichenden Preis als dem aktuellen Marktpreis verpflichtet ist.
– Auch bei Terminkontrakten besteht das Risiko, dass das Sondervermögen infolge unerwarteter Entwicklungen der Marktpreise bei Fälligkeit Verluste erleidet.
Währungsrisiken
Sofern Vermögenswerte eines Sondervermögens in anderen Währungen als der jeweiligen Fondswährung angelegt sind, erhält es die Erträge, Rückzahlungen und Erlöse aus solchen Anlagen in der jeweiligen Währung. Fällt der Wert dieser Währung gegenüber der Fondswährung, so reduziert sich der Wert des Sondervermögens.
Fondsergebnis
Die wesentlichen Quellen des positiven Veräußerungsergebnisses während des Berichtszeitraums waren realisierte Gewinne aus verkauften Optionen.
Wertentwicklung im Berichtszeitraum (01. Oktober 2020 bis 30. September 2021).1
Anteilklasse T: | +34,42 % |
Anteilklasse A: | +33,31 % |
1 Eigene Berechnung nach der BVI-Methode (ohne Berücksichtigung von Ausgabeaufschlägen). Historische Wertentwicklungen lassen keine Rückschlüsse auf eine ähnliche Entwicklung in der Zukunft zu. Diese ist nicht prognostizierbar.
Vermögensübersicht zum 30.09.2021
Anlageschwerpunkte | Tageswert in EUR |
% Anteil am Fondsvermögen |
I. Vermögensgegenstände | 34.809.865,98 | 102,06 |
1. Aktien | 22.419.263,49 | 65,73 |
Belgien | 388.400,00 | 1,14 |
Bundesrep. Deutschland | 20.826.863,49 | 61,07 |
Österreich | 1.204.000,00 | 3,53 |
2. Anleihen | 1.166.672,16 | 3,42 |
< 1 Jahr | 263.471,50 | 0,77 |
>= 1 Jahr bis < 3 Jahre | 305.784,00 | 0,90 |
>= 3 Jahre bis < 5 Jahre | 103.506,66 | 0,30 |
>= 10 Jahre | 493.910,00 | 1,45 |
3. Wandelanleihen | 4.456.087,00 | 13,07 |
EUR | 4.456.087,00 | 13,07 |
4. Sonstige Beteiligungswertpapiere | 205.000,00 | 0,60 |
EUR | 205.000,00 | 0,60 |
5. Andere Wertpapiere | 12,00 | 0,00 |
EUR | 12,00 | 0,00 |
6. Investmentanteile | 1.406.500,00 | 4,12 |
EUR | 1.406.500,00 | 4,12 |
7. Derivate | 276.134,04 | 0,81 |
8. Bankguthaben | 4.761.212,68 | 13,96 |
9. Sonstige Vermögensgegenstände | 118.984,61 | 0,35 |
II. Verbindlichkeiten | -704.036,52 | -2,06 |
III. Fondsvermögen | 34.105.829,46 | 100,00 |
Vermögensaufstellung zum 30.09.2021
Gattungsbezeichnung ISIN Markt |
Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Bestand 30.09.2021 |
Käufe / Zugänge |
Verkäufe / Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fonds- vermögens |
|
im Berichtszeitraum | ||||||||
Bestandspositionen | EUR | 29.653.534,65 | 86,95 | |||||
Börsengehandelte Wertpapiere | EUR | 16.284.368,65 | 47,75 | |||||
Aktien | EUR | 12.976.184,49 | 38,05 | |||||
1&1 AG Inhaber-Aktien o.N. DE0005545503 |
STK | 5.000 | 3.500 | 20.000 | EUR | 27,340 | 136.700,00 | 0,40 |
AKASOL AG Inhaber-Aktien o.N. DE000A2JNWZ9 |
STK | 2.500 | 2.500 | 0 | EUR | 125,200 | 313.000,00 | 0,92 |
Allane SE Inhaber-Aktien o.N. DE000A0DPRE6 |
STK | 15.000 | 18.429 | 3.429 | EUR | 17,460 | 261.900,00 | 0,77 |
Aves One AG Inhaber-Aktien o.N. DE000A168114 |
STK | 15.000 | 26.690 | 11.690 | EUR | 13,200 | 198.000,00 | 0,58 |
Bayer AG Namens-Aktien o.N. DE000BAY0017 |
STK | 10.000 | 35.000 | 35.500 | EUR | 47,005 | 470.050,00 | 1,38 |
DATA MODUL AG Prod.u.V.v.e.S. Inhaber-Aktien o.N. DE0005498901 |
STK | 2.500 | 3.478 | 5.975 | EUR | 58,500 | 146.250,00 | 0,43 |
Deutsche Lufthansa AG vink.Namens-Aktien o.N. DE0008232125 |
STK | 50.000 | 50.000 | 0 | EUR | 5,939 | 296.950,00 | 0,87 |
DMG MORI AG Inhaber-Aktien o.N. DE0005878003 |
STK | 25.000 | 16.500 | 22.000 | EUR | 42,150 | 1.053.750,00 | 3,09 |
EASY SOFTWARE AG Namens-Aktien o.N. DE000A2YN991 |
STK | 38.786 | 58.786 | 20.000 | EUR | 13,600 | 527.489,60 | 1,55 |
First Sensor AG Inhaber-Aktien o.N. DE0007201907 |
STK | 7.500 | 17.778 | 10.278 | EUR | 43,400 | 325.500,00 | 0,95 |
Fresenius SE & Co. KGaA Inhaber-Aktien o.N. DE0005785604 |
STK | 15.000 | 13.227 | 16.227 | EUR | 41,535 | 623.025,00 | 1,83 |
Immofinanz AG Inhaber-Aktien o.N. AT0000A21KS2 |
STK | 10.000 | 0 | 30.000 | EUR | 20,600 | 206.000,00 | 0,60 |
LS INVEST AG Inhaber-Aktien o.N. DE0006131204 |
STK | 100.000 | 130.000 | 30.000 | EUR | 7,000 | 700.000,00 | 2,05 |
MTU Aero Engines AG Namens-Aktien o.N. DE000A0D9PT0 |
STK | 1.500 | 2.500 | 1.000 | EUR | 195,400 | 293.100,00 | 0,86 |
Münchener Rückvers.-Ges. AG vink.Namens-Aktien o.N. DE0008430026 |
STK | 1.500 | 6.800 | 5.300 | EUR | 236,900 | 355.350,00 | 1,04 |
Nordex SE Inhaber-Aktien o.N. DE000A0D6554 |
STK | 20.000 | 50.000 | 30.000 | EUR | 14,680 | 293.600,00 | 0,86 |
Orange Belgium S.A. Actions Nom. o.N. BE0003735496 |
STK | 20.000 | 20.000 | 0 | EUR | 19,420 | 388.400,00 | 1,14 |
OSRAM Licht AG Namens-Aktien o.N. DE000LED4000 |
STK | 7.500 | 16.571 | 31.759 | EUR | 55,900 | 419.250,00 | 1,23 |
PNE AG Namens-Aktien o.N. DE000A0JBPG2 |
STK | 60.000 | 193.776 | 133.776 | EUR | 7,500 | 450.000,00 | 1,32 |
Porsche Automobil Holding SE Inhaber-Vorzugsaktien o.St.o.N DE000PAH0038 |
STK | 5.000 | 26.630 | 26.130 | EUR | 85,940 | 429.700,00 | 1,26 |
RIB Software SE Namens-Aktien EO 1 DE000A0Z2XN6 |
STK | 30.000 | 51.000 | 21.000 | EUR | 43,000 | 1.290.000,00 | 3,78 |
S IMMO AG Inhaber-Aktien o.N. AT0000652250 |
STK | 50.000 | 67.500 | 55.000 | EUR | 19,960 | 998.000,00 | 2,93 |
SAP SE Inhaber-Aktien o.N. DE0007164600 |
STK | 4.000 | 9.500 | 5.500 | EUR | 116,880 | 467.520,00 | 1,37 |
Schaltbau Holding AG Namens-Aktien o.N. DE000A2NBTL2 |
STK | 12.000 | 18.914 | 6.914 | EUR | 53,600 | 643.199,89 | 1,89 |
Siltronic AG z.Verkauf eing.Namens-Aktien DE000WAF3019 |
STK | 3.000 | 17.042 | 14.042 | EUR | 136,200 | 408.600,00 | 1,20 |
STS Group AG Inhaber-Aktien o.N. DE000A1TNU68 |
STK | 20.000 | 45.000 | 25.000 | EUR | 8,380 | 167.600,00 | 0,49 |
TLG Immobilien AG DE000A12B8Z4 |
STK | 5.000 | 94.242 | 89.242 | EUR | 26,300 | 131.500,00 | 0,39 |
Uniper SE Namens-Aktien o.N. DE000UNSE018 |
STK | 15.000 | 30.798 | 32.798 | EUR | 36,050 | 540.750,00 | 1,59 |
Westag AG Inhaber-Vorzugsakt.o.St.o.N. DE0007775231 |
STK | 17.500 | 17.943 | 10.803 | EUR | 25,200 | 441.000,00 | 1,29 |
Verzinsliche Wertpapiere | EUR | 1.166.672,16 | 3,42 | |||||
3,2500 % Folli Follie S.A. SF-Anl. 2017(21) CH0385518052 |
CHF | 3.500 | 1.675 | 170 | % | 8,136 | 263.471,50 | 0,77 |
0,6250 % Scandinavian Airlines System SF-Anl. 1986(91/Und.) CH0006125253 |
CHF | 500 | 500 | 0 | % | 22,374 | 103.506,66 | 0,30 |
4,3820 % Deutsche Lufthansa AG FLR-Sub.Anl.v.2015(2021/2075) XS1271836600 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 98,782 | 493.910,00 | 1,45 |
RAG-Stiftung Umtauschanl. v.17(16.03.23) DE000A2BPE24 |
EUR | 300 | 0 | 0 | % | 101,928 | 305.784,00 | 0,90 |
Wandelanleihen | EUR | 1.936.512,00 | 5,68 | |||||
2,0000 % Deutsche Lufthansa AG Wandelanleihe v.20(25) DE000A3H2UK7 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 106,878 | 534.390,00 | 1,57 |
1,2500 % Just Eat Takeaway.com N.V. EO-Convertible Bonds 2020(26) XS2166095146 |
EUR | 600 | 600 | 0 | % | 96,957 | 581.742,00 | 1,71 |
0,6250 % MorphoSys AG Wandelanleihe v.20(25) DE000A3H2XW6 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 78,585 | 314.340,00 | 0,92 |
3,0000 % SGL CARBON SE Wandelschuldv.v.18(23) DE000A2G8VX7 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 101,208 | 506.040,00 | 1,48 |
Sonstige Beteiligungswertpapiere | EUR | 205.000,00 | 0,60 | |||||
Deutsche Lufthansa AG Inhaber-Bezugsrechte DE000A3E5B58 |
STK | 100.000 | 150.000 | 50.000 | EUR | 2,050 | 205.000,00 | 0,60 |
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | EUR | 11.962.654,00 | 35,08 | |||||
Aktien | EUR | 9.443.079,00 | 27,69 | |||||
Centrotec SE Inhaber-Aktien o.N. DE0005407506 |
STK | 28.500 | 114.661 | 86.161 | EUR | 22,550 | 642.675,00 | 1,88 |
Homag Group AG Inhaber-Aktien o.N. DE0005297204 |
STK | 6.000 | 369 | 10.369 | EUR | 51,500 | 309.000,00 | 0,91 |
Kabel Deutschland Holding AG Inhaber-Aktien o.N. DE000KD88880 |
STK | 25.000 | 13.689 | 1.189 | EUR | 107,000 | 2.675.000,00 | 7,84 |
msg life ag Inhaber-Aktien o.N. DE0005130108 |
STK | 461.425 | 494.672 | 33.247 | EUR | 2,880 | 1.328.904,00 | 3,90 |
Mühlbauer Holding AG Inhaber-Aktien o.N. DE0006627201 |
STK | 6.000 | 22.554 | 22.119 | EUR | 57,500 | 345.000,00 | 1,01 |
MyHammer Holding AG Inhaber-Aktien o.N. DE000A11QWW6 |
STK | 25.000 | 26.000 | 1.000 | EUR | 25,800 | 645.000,00 | 1,89 |
Rocket Internet SE Inhaber-Aktien o.N. DE000A12UKK6 |
STK | 1.000 | 30.000 | 29.000 | EUR | 28,000 | 28.000,00 | 0,08 |
SHW AG Namens-Aktien o.N. DE000A3E5B74 |
STK | 70.000 | 70.000 | 0 | EUR | 19,600 | 1.372.000,00 | 4,02 |
Tele Columbus AG Namens-Aktien o.N. DE000TCAG172 |
STK | 280.000 | 441.098 | 271.098 | EUR | 3,250 | 910.000,00 | 2,67 |
VTG AG Inhaber-Aktien o.N. DE000VTG9999 |
STK | 9.000 | 11.123 | 2.123 | EUR | 89,500 | 805.500,00 | 2,36 |
Zapf Creation AG Namens-Aktien o.N. DE000A2TSMZ8 |
STK | 10.000 | 6.000 | 5.035 | EUR | 38,200 | 382.000,00 | 1,12 |
Wandelanleihen | EUR | 2.519.575,00 | 7,39 | |||||
2,1250 % ams AG EO-Conv. Bonds 2020(27) DE000A283WZ3 |
EUR | 1.000 | 1.100 | 100 | % | 99,101 | 991.010,00 | 2,91 |
1,7500 % DO & CO AG EO-Conv. Bonds 2021(26) AT0000A2N7T2 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 110,146 | 550.730,00 | 1,61 |
Shop Apotheke Europe N.V. EO-Zero Conv. Notes 2021(28) DE000A287RE9 |
EUR | 500 | 600 | 100 | % | 96,452 | 482.260,00 | 1,41 |
5,0000 % TUI AG Wandelanl.v.2021 (2026/2028) DE000A3E5KG2 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 99,115 | 495.575,00 | 1,45 |
Nichtnotierte Wertpapiere | EUR | 12,00 | 0,00 | |||||
Andere Wertpapiere | EUR | 12,00 | 0,00 | |||||
Allg. Gold- u. Silbersch. AG Nachbesserungsrecht XFA00A041681 |
STK | 10.000 | 10.000 | 0 | EUR | 0,000 | 1,00 | 0,00 |
AUDI AG Nachbesserungsrecht XFA00A034280 |
STK | 285 | 285 | 0 | EUR | 0,000 | 0,03 | 0,00 |
Axel Springer SE (Nachbesserungsrecht Squeeze Out vom 01.03.2021) XFA00A036442 |
STK | 2.500 | 2.500 | 0 | EUR | 0,000 | 0,25 | 0,00 |
I:FAO AG NA O.N. Nachbesserung XFA00A041103 |
STK | 2.500 | 2.500 | 0 | EUR | 0,000 | 0,25 | 0,00 |
ISRA VISION AG Nachbesserungsrechte XFA00A040527 |
STK | 19.500 | 19.500 | 0 | EUR | 0,000 | 1,95 | 0,00 |
ISRA VISION PARSYTEC AG Nachbesserung XFA00A041087 |
STK | 40.000 | 40.000 | 0 | EUR | 0,000 | 4,00 | 0,00 |
MAN SE ST O.N. Nachbesserung XFA00A041095 |
STK | 25.000 | 25.000 | 0 | EUR | 0,000 | 2,50 | 0,00 |
RENK AG (Nachbesserungsrechte Squeeze-Out vom 19.02.2021) XFA00A028621 |
STK | 5.000 | 5.000 | 0 | EUR | 0,000 | 0,50 | 0,00 |
Schuler AG Nachbesserungsrecht XFA00A034298 |
STK | 10.200 | 10.200 | 0 | EUR | 0,000 | 1,02 | 0,00 |
STADA Arzneimittel AG Nachbesserungsrecht – wertlos XFA00A038653 |
STK | 5.000 | 5.000 | 0 | EUR | 0,000 | 0,50 | 0,00 |
Investmentanteile | EUR | 1.406.500,00 | 4,12 | |||||
Gruppenfremde Investmentanteile | EUR | 1.406.500,00 | 4,12 | |||||
GREIFF special situations Fd Inh.-Anteile I o.N. LU1287772450 |
ANT | 20.000 | 20.000 | 0 | EUR | 59,520 | 1.190.400,00 | 3,49 |
MFC Global Dividend Fund Inhaber-Anteile A o.N. AT0000A267X9 |
ANT | 2.000 | 2.000 | 0 | EUR | 108,050 | 216.100,00 | 0,63 |
Summe Wertpapiervermögen 2) | EUR | 29.653.534,65 | 86,95 | |||||
Derivate (Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen.) |
EUR | 276.134,04 | 0,81 | |||||
Derivate auf einzelne Wertpapiere | EUR | 134.211,17 | 0,39 | |||||
Wertpapier-Optionsrechte | EUR | 134.211,17 | 0,39 | |||||
Forderungen/Verbindlichkeiten | ||||||||
Optionsrechte auf Aktien | EUR | 134.211,17 | 0,39 | |||||
BAYER AG CALL 17.12.21 BP 44,00 EUREX 185 |
STK | 10.000 | EUR | 4,130 | 41.300,00 | 0,12 | ||
DT.TELEKOM AG CALL 18.03.22 BP 18,00 EUREX 185 |
STK | 75.000 | EUR | 0,660 | 49.500,00 | 0,15 | ||
LUFTHANSA AG CALL 15.10.21 BP 6,00 EUREX 185 |
STK | -50.000 | EUR | 0,130 | -6.500,00 | -0,02 | ||
MTU AERO ENGINES CALL 15.10.21 BP 200,00 EUREX 185 |
STK | -1.500 | EUR | 2,710 | -4.065,00 | -0,01 | ||
MUENCH.RUECKVERS. CALL 15.10.21 BP 235,00 EUREX 185 |
STK | -1.500 | EUR | 5,420 | -8.130,00 | -0,02 | ||
NORDEX SE O.N. CALL 15.10.21 BP 15,80 EUREX 185 |
STK | -20.000 | EUR | 0,150 | -3.000,00 | -0,01 | ||
NORDEX SE O.N. PUT 15.10.21 BP 14,60 EUREX 185 |
STK | -20.000 | EUR | 0,480 | -9.600,00 | -0,03 | ||
PORSCHE AUTOMOBIL PUT 15.10.21 BP 82,00 EUREX 185 |
STK | -5.000 | EUR | 0,820 | -4.100,00 | -0,01 | ||
PROSUS PUT 15.10.21 BP 70,00 EUREX 185 |
STK | -10.000 | EUR | 2,700 | -27.000,00 | -0,08 | ||
SLTRNC AG NA Z VERK PUT 17.12.21 BP 140,00 EUREX 185 |
STK | -1.000 | EUR | 7,080 | -7.080,00 | -0,02 | ||
ALIBABA GR. HLDG CALL 17.06.22 BP 140,00 CBOE 361 |
STK | 2.500 | USD | 27,875 | 60.137,64 | 0,18 | ||
AMC ENTR CALL 17.12.21 BP 40,00 CBOE 361 |
STK | 15.000 | USD | 7,850 | 101.613,74 | 0,30 | ||
AMC ENTR CALL 19.11.21 BP 50,00 CBOE 361 |
STK | -15.000 | USD | 3,775 | -48.865,21 | -0,14 | ||
Aktienindex-Derivate | EUR | 214.500,00 | 0,63 | |||||
Forderungen/Verbindlichkeiten | ||||||||
Optionsrechte | EUR | 214.500,00 | 0,63 | |||||
Optionsrechte auf Aktienindices | EUR | 214.500,00 | 0,63 | |||||
DAX(PERF.-INDEX) CALL 17.12.21 BP 16000,00 EUREX 185 |
Anzahl 500 | EUR | 178,100 | 89.050,00 | 0,26 | |||
DAX(PERF.-INDEX) CALL 17.12.21 BP 16200,00 EUREX 185 |
Anzahl -750 | EUR | 116,900 | -87.675,00 | -0,26 | |||
DAX(PERF.-INDEX) PUT 19.11.21 BP 14000,00 EUREX 185 |
Anzahl -250 | EUR | 150,000 | -37.500,00 | -0,11 | |||
ESTX BANK PR.EUR CALL 16.12.22 BP 90,00 EUREX 185 |
Anzahl 37500 | EUR | 13,350 | 500.625,00 | 1,47 | |||
ESTX BANK PR.EUR CALL 17.12.21 BP 98,00 EUREX 185 |
Anzahl -37500 | EUR | 5,450 | -204.375,00 | -0,60 | |||
ESTX BANK PR.EUR CALL 19.11.21 BP 100,00 EUREX 185 |
Anzahl -12500 | EUR | 3,650 | -45.625,00 | -0,13 | |||
Swaps | EUR | -72.577,13 | -0,21 | |||||
Forderungen/Verbindlichkeiten | ||||||||
Swaps auf Aktienbaskets | EUR | -72.577,13 | -0,21 | |||||
Short Swap auf Aktienbasket 16.03.20/18.03.22 OTC |
CHF | 0 | 0,00 | 0,00 | ||||
Long Swap auf Aktienbasket 10.03.21/14.03.23 OTC |
DKK | 1 | 0,00 | 0,00 | ||||
Long Swap auf Aktienbasket 12.02.20/16.02.22 OTC |
EUR | 9.542.677 | -43.733,75 | -0,13 | ||||
Short Swap auf Aktienbasket 14.02.20/16.02.22 OTC |
EUR | 201.672 | 1.860,80 | 0,01 | ||||
Long Swap auf Aktienbasket 24.08.21/24.08.23 OTC |
NOK | 1 | 0,00 | 0,00 | ||||
Long Swap auf Aktienbasket 03.12.20/22.08.22 OTC |
USD | 603.600 | -30.704,18 | -0,09 | ||||
Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds | EUR | 4.761.212,68 | 13,96 | |||||
Bankguthaben | EUR | 4.761.212,68 | 13,96 | |||||
EUR – Guthaben bei: | ||||||||
State Street Bank International GmbH | EUR | 3.645.776,13 | % | 100,000 | 3.645.776,13 | 10,69 | ||
Guthaben in sonstigen EU/EWR-Währungen | ||||||||
DKK | 333.616,36 | % | 100,000 | 44.866,24 | 0,13 | |||
NOK | 310.029,55 | % | 100,000 | 30.651,08 | 0,09 | |||
PLN | 1.543,36 | % | 100,000 | 335,38 | 0,00 | |||
Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen | ||||||||
CHF | 432.974,79 | % | 100,000 | 400.605,84 | 1,17 | |||
GBP | 46.783,40 | % | 100,000 | 54.443,62 | 0,16 | |||
HKD | 71,87 | % | 100,000 | 7,97 | 0,00 | |||
USD | 677.349,21 | % | 100,000 | 584.526,42 | 1,71 | |||
Sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 118.984,61 | 0,35 | |||||
Zinsansprüche | EUR | 30.791,63 | 30.791,63 | 0,09 | ||||
Quellensteueransprüche | EUR | 6.131,68 | 6.131,68 | 0,02 | ||||
Einschüsse (Initial Margins) | EUR | 82.061,30 | 82.061,30 | 0,24 | ||||
Sonstige Verbindlichkeiten | EUR | -704.036,52 | -2,06 | |||||
Verwaltungsvergütung | EUR | -147.357,77 | -147.357,77 | -0,43 | ||||
Performance Fee | EUR | -539.085,36 | -539.085,36 | -1,58 | ||||
Verwahrstellenvergütung | EUR | -6.593,39 | -6.593,39 | -0,02 | ||||
Prüfungskosten | EUR | -10.000,00 | -10.000,00 | -0,03 | ||||
Veröffentlichungskosten | EUR | -1.000,00 | -1.000,00 | 0,00 | ||||
Fondsvermögen | EUR | 34.105.829,46 | 100,00 1) | |||||
MFC Opportunities One Anteilklasse T | ||||||||
Anteilwert | EUR | 125,74 | ||||||
Ausgabepreis | EUR | 133,28 | ||||||
Rücknahmepreis | EUR | 125,74 | ||||||
Anzahl Anteile | STK | 259.762 | ||||||
MFC Opportunities One Anteilklasse A | ||||||||
Anteilwert | EUR | 124,64 | ||||||
Ausgabepreis | EUR | 132,12 | ||||||
Rücknahmepreis | EUR | 124,64 | ||||||
Anzahl Anteile | STK | 11.579 |
Gesamtbetrag der Kurswerte der Wertpapiere, die Gegenstand von Optionsrechten Dritter sind: | EUR | 1.239.000,00 |
1) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
2) Die Wertpapiere und Schuldscheindarlehen des Sondervermögens sind teilweise durch Geschäfte mit Finanzinstrumenten abgesichert.
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet.
Devisenkurse (in Mengennotiz)
per 30.09.2021 | |||
CHF | (CHF) | 1,0808000 | = 1 EUR (EUR) |
DKK | (DKK) | 7,4358000 | = 1 EUR (EUR) |
GBP | (GBP) | 0,8593000 | = 1 EUR (EUR) |
HKD | (HKD) | 9,0206000 | = 1 EUR (EUR) |
NOK | (NOK) | 10,1148000 | = 1 EUR (EUR) |
PLN | (PLN) | 4,6018000 | = 1 EUR (EUR) |
USD | (USD) | 1,1588000 | = 1 EUR (EUR) |
Marktschlüssel
b) Terminbörsen | |
185 | Eurex Deutschland |
361 | Chicago – CBOE Opt. Ex. |
c) OTC | Over-the-Counter |
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen
– Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):
Gattungsbezeichnung | ISIN | Stück bzw. Anteile Whg. in 1.000 |
Käufe bzw. Zugänge |
Verkäufe bzw. Abgänge |
Volumen in 1.000 |
Börsengehandelte Wertpapiere | |||||
Aktien | |||||
Addiko Bank AG Inhaber-Aktien o.N. | AT000ADDIKO0 | STK | 0 | 6.000 | |
Agfa-Gevaert N.V. Actions au Porteur o.N. | BE0003755692 | STK | 0 | 20.000 | |
ALBA SE Inhaber-Aktien o.N. | DE0006209901 | STK | 1.500 | 3.547 | |
Allgeier SE Namens-Aktien o.N. | DE000A2GS633 | STK | 2.500 | 2.500 | |
Allianz SE vink.Namens-Aktien o.N. | DE0008404005 | STK | 0 | 2.500 | |
Anheuser-Busch InBev S.A./N.V. Actions au Port. o.N. | BE0974293251 | STK | 0 | 1.000 | |
Axel Springer SE vink.Namens-Aktien o.N. | DE0005501357 | STK | 3.800 | 9.300 | |
BASF SE Namens-Aktien o.N. | DE000BASF111 | STK | 0 | 11.500 | |
BioNTech SE Nam.-Akt.(sp.ADRs)1/o.N. | US09075V1026 | STK | 1.500 | 1.500 | |
CA Immobilien Anlagen AG Inhaber-Aktien o.N. | AT0000641352 | STK | 60.000 | 72.500 | |
Compleo Charging Solutions AG Inhaber-Aktien o.N. | DE000A2QDNX9 | STK | 3.750 | 3.750 | |
Covestro AG Inhaber-Aktien o.N. | DE0006062144 | STK | 0 | 15.000 | |
CureVac N.V. Namensaktien o.N. | NL0015436031 | STK | 3.000 | 3.000 | |
Deutsche Beteiligungs AG Namens-Aktien o.N. | DE000A1TNUT7 | STK | 5.914 | 5.914 | |
Deutsche Telekom AG Namens-Aktien o.N. | DE0005557508 | STK | 40.000 | 80.000 | |
Deutsche Wohnen SE Inhaber-Aktien o.N. | DE000A0HN5C6 | STK | 30.000 | 30.000 | |
DO & CO AG Inhaber-Aktien o.N. | AT0000818802 | STK | 7.000 | 8.000 | |
Drägerwerk AG & Co. KGaA Inhaber-Stammaktien o.N. | DE0005550602 | STK | 0 | 4.000 | |
Electricité de France (E.D.F.) Actions au Porteur EO -,50 | FR0010242511 | STK | 40.000 | 40.000 | |
Flughafen Wien AG Inhaber-Aktien o.N. | AT00000VIE62 | STK | 7.972 | 7.972 | |
Gazprom PJSC Nam.Akt.(Sp.ADRs)/2 RL 5 | US3682872078 | STK | 50.000 | 50.000 | |
GRENKE AG Namens-Aktien o.N. | DE000A161N30 | STK | 10.000 | 10.000 | |
Haier Smart Home Co. Ltd. Registered Shares D YC 1 | CNE1000031C1 | STK | 250.000 | 250.000 | |
HeidelbergCement AG Inhaber-Aktien o.N. | DE0006047004 | STK | 0 | 1.000 | |
HOCHTIEF AG Inhaber-Aktien o.N. | DE0006070006 | STK | 0 | 1.000 | |
Klöckner & Co SE Namens-Aktien o.N. | DE000KC01000 | STK | 70.000 | 120.000 | |
Kon. KPN N.V. Aandelen aan toonder EO -,04 | NL0000009082 | STK | 150.000 | 150.000 | |
Lenzing AG Inhaber-Aktien o.N. | AT0000644505 | STK | 0 | 5.000 | |
Marinomed Biotech AG Inhaber-Aktien o.N. | ATMARINOMED6 | STK | 1.091 | 1.091 | |
METRO AG Inhaber-Stammaktien o.N. | DE000BFB0019 | STK | 163.575 | 248.575 | |
Nagarro SE Namens-Aktien o.N. | DE000A3H2200 | STK | 1.500 | 1.500 | |
Petro Welt Technologies AG Inhaber-Aktien o.N. | AT0000A00Y78 | STK | 3.308 | 26.512 | |
ProSiebenSat.1 Media SE Namens-Aktien o.N. | DE000PSM7770 | STK | 0 | 20.000 | |
Prosus N.V. Registered Shares EO -,05 | NL0013654783 | STK | 5.000 | 5.000 | |
PVA TePla AG Inhaber-Aktien o.N. | DE0007461006 | STK | 1.365 | 1.365 | |
Rheinmetall AG Inhaber-Aktien o.N. | DE0007030009 | STK | 0 | 700 | |
Royal Dutch Shell Reg. Shares Class A EO -,07 | GB00B03MLX29 | STK | 0 | 40.000 | |
S&T AG Inhaber-Aktien o.N. | AT0000A0E9W5 | STK | 10.000 | 10.000 | |
Schoeller-Bleckm. Oilf. Equ.AG Inhaber-Aktien EO 1 | AT0000946652 | STK | 0 | 12.383 | |
secunet Security Networks AG Inhaber-Aktien o.N. | DE0007276503 | STK | 807 | 807 | |
Siemens Energy AG | DE000ENER6Y0 | STK | 30.000 | 30.000 | |
Siltronic AG Namens-Aktien o.N. | DE000WAF3001 | STK | 10.000 | 10.000 | |
Sixt SE Inhaber-Vorzugsakt. o.St.o.N. | DE0007231334 | STK | 2.289 | 3.289 | |
STADA Arzneimittel AG Namens-Aktien o.N. | DE0007251803 | STK | 0 | 7.300 | |
Sté An.Bai.d.Cer. Étr. Monaco Actions Nom. EO 1 | MC0000031187 | STK | 179 | 3.179 | |
Tencent Holdings Ltd. Reg. Shares HD -,00002 | KYG875721634 | STK | 2.000 | 2.000 | |
Unibail-Rodamco-Westfield SE Stapled Shares EO-,05 | FR0013326246 | STK | 7.500 | 10.000 | |
Unilever PLC Registered Shares LS -,031111 | GB00B10RZP78 | STK | 6.000 | 6.000 | |
Vantage Towers AG Namens-Aktien o.N. | DE000A3H3LL2 | STK | 2.500 | 2.500 | |
Vivendi SE Actions Port. EO 5,5 | FR0000127771 | STK | 0 | 20.000 | |
voestalpine AG Inhaber-Aktien o.N. | AT0000937503 | STK | 0 | 15.000 | |
WashTec AG Inhaber-Aktien o.N. | DE0007507501 | STK | 1.994 | 2.994 | |
WCM Beteil.u.Grundbesitz AG Inhaber-Aktien o.N. | DE000A1X3X33 | STK | 432.505 | 457.505 | |
Verzinsliche Wertpapiere | |||||
0,7500 % CA Immobilien Anlagen AG EO-Wdl.-Anl. 2017(25) | AT0000A1YDF1 | EUR | 400 | 400 | |
2,2500 % Siem Industries Inc. EO-Exchangeable Bonds 2016(21) | NO0010766546 | EUR | 0 | 200 | |
Wandelanleihen | |||||
ams AG EO-Zero Conv. Bonds 2018(25) | DE000A19W2L5 | EUR | 0 | 1.200 | |
0,7500 % Cellnex Telecom S.A. EO-Conv.Med.-Term Bds 2020(31) | XS2257580857 | EUR | 400 | 400 | |
2,0000 % Klöckner & Co Fin. Serv. S.A. EO-Wandelanl. 2016(23) | DE000A185XT1 | EUR | 0 | 200 | |
Sonstige Beteiligungswertpapiere | |||||
Drägerwerk AG & Co. KGaA Genussscheine Ser.D EO 25,56 | DE0005550719 | STK | 1.150 | 1.150 | |
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | |||||
Aktien | |||||
Cryptology Asset Grp Plc. Reg. Ord. Shs EO 0,05 | MT0001770107 | STK | 1.097 | 1.097 | |
ENDOR AG Inhaber-Aktien o.N. | DE0005491666 | STK | 1.000 | 1.000 | |
Falcon Oil & Gas Ltd. Registered Shares o.N. | CA3060711015 | STK | 0 | 175.000 | |
Formycon AG Inhaber-Aktien o.N. | DE000A1EWVY8 | STK | 5.000 | 5.000 | |
McKesson Europe AG Namens-Aktien o.N. | DE000CLS1001 | STK | 50.583 | 95.583 | |
Northern Data AG Inhaber-Aktien o.N. | DE000A0SMU87 | STK | 1.500 | 1.500 | |
PANTAFLIX AG Inhaber-Aktien o.N. | DE000A12UPJ7 | STK | 0 | 46.601 | |
Verzinsliche Wertpapiere | |||||
2,1250 % CTP N.V. EO-Medium-T. Notes 2020(20/25) | XS2238342484 | EUR | -200 | 0 | |
Wandelanleihen | |||||
0,7500 % Dürr AG Wandelanleihe v.20(26) | DE000A3H2XR6 | EUR | 200 | 200 | |
1,5000 % Immofinanz AG EO-Conv. Bonds 2017(24) | XS1551932046 | EUR | 0 | 500 | |
Prysmian S.p.A. EO-Zero Conv. Bonds 2021(26) | XS2294704007 | EUR | 100 | 100 | |
0,5000 % Schaltbau Holding AG Pflichtwandelschuldv.v.21(22) | DE000A3E5FV1 | EUR | 302 | 302 | |
Nichtnotierte Wertpapiere *) | |||||
Aktien | |||||
Allg. Gold- u. Silbersch. AG Inhaber-Aktien o.N. | DE0005038509 | STK | 10.302 | 10.302 | |
AUDI AG Inhaber-Aktien o.N. | DE0006757008 | STK | 85 | 385 | |
DEAG Deutsche Entertainment AG Inhaber-Aktien o.N. | DE000A0Z23G6 | STK | 24.500 | 64.500 | |
Dialog Semiconductor PLC Registered Shares LS -,10 | GB0059822006 | STK | 15.000 | 15.000 | |
FUCHS PETROLUB SE Inhaber-Stammaktien o.N. | DE0005790406 | STK | 3.430 | 5.268 | |
i:FAO AG Namens-Aktien o.N. | DE0006224520 | STK | 5.000 | 5.000 | |
ISRA VISION AG Inhaber-Aktien o.N. | DE0005488100 | STK | 27.500 | 27.500 | |
ISRA VISION PARSYTEC AG Inhaber-Aktien o.N. | DE000A0JQ4J9 | STK | 40.000 | 40.000 | |
MAN SE Inhaber-Stammaktien o.N. | DE0005937007 | STK | 63.766 | 78.766 | |
MAN SE Inhaber-Vorzugsakt.o.St.o.N. | DE0005937031 | STK | 5.402 | 5.402 | |
Renk AG Inhaber-Aktien o.N. | DE0007850000 | STK | 2.600 | 7.157 | |
Renk AG z.Verkauf eing.Inhaber.-Aktien | DE000A254278 | STK | 0 | 5.997 | |
Schuler AG Inhaber-Aktien o.N. | DE000A0V9A22 | STK | 200 | 10.200 | |
SHW AG Inhaber-Aktien o.N. | DE000A1JBPV9 | STK | 122.761 | 130.761 | |
Tele Columbus AG z.Verkauf eing.Namens-Aktien | DE000TCAG1V0 | STK | 42.209 | 42.209 | |
TLG IMMOBILIEN AG z.Rückkauf eing.Inhaber-Aktien | DE000A3H3ML0 | STK | 28.879 | 28.879 | |
Unilever N.V. Aandelen op naam EO -,16 | NL0000388619 | STK | 9.294 | 9.294 | |
Westag & Getalit AG z.Rückk.eing.Inh.Vorzugs.o.St. | DE000A289WR7 | STK | 0 | 9.000 | |
Verzinsliche Wertpapiere | |||||
3,1250 % DO & CO AG EO-Anl. 2014(21) | AT0000A15HF7 | EUR | 0 | 150 | |
4,0000 % European TopSoho S.a.r.l EO-Exchangeable Bonds 2018(21) | XS1882680645 | EUR | 0 | 200 | |
Wandelanleihen | |||||
1,0000 % Dufry One B.V. SF-Conv. Bonds 2020(23) | CH0540633051 | CHF | 200 | 200 | |
Sonstige Beteiligungswertpapiere | |||||
Drägerwerk AG & Co. KGaA Genussscheine Ser.A EO 25,56 | DE0005550651 | STK | 0 | 1.235 | |
Drägerwerk AG & Co. KGaA z.Verk.Gen.sch. Ser.D EO 25,56 | DE000A3H3MD7 | STK | 1.000 | 1.000 | |
Andere Wertpapiere | |||||
STADA Arzneimittel AG Nachbesserungsrecht Squeeze-Out vom 12.11.2020 | XFA00A032540 | STK | 5.000 | 5.000 | |
Tele Columbus AG Inhaber-Bezugsrechte | DE000TCAG1B2 | STK | 87.302 | 87.302 | |
Investmentanteile | |||||
Gruppenfremde Investmentanteile | |||||
iShsIV-Edge MSCI Eu.Va.F.U.ETF Registered Shares EUR (Acc)o.N | IE00BQN1K901 | ANT | 0 | 20.000 | |
Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe) |
|||||
Terminkontrakte | |||||
Aktienindex-Terminkontrakte | |||||
Gekaufte Kontrakte: | |||||
(Basiswert(e): DAX PERFORMANCE-INDEX, ESTX 50 PR.EUR, ESTX BANKS PR.EUR) | EUR | 57.980,63 | |||
Verkaufte Kontrakte: | |||||
(Basiswert(e): DAX PERFORMANCE-INDEX, ESTX BANKS PR.EUR) | EUR | 23.074,50 | |||
Optionsrechte | |||||
Wertpapier-Optionsrechte | |||||
Optionsrechte auf Aktien | |||||
Gekaufte Kaufoptionen (Call): | |||||
(Basiswert(e): ALIBABA GR.HLDG SP.ADR 8, AMC ENTERTAINMENT HLDGS A, BAYER AG NA O.N., CEL-SCI CORP. NEW DL-,01, CONTINENTAL AG O.N., DIALOG SEMICOND. LS-,10, KON. KPN NV EO-04, MAN SE ST O.N., SUPPORT.COM INC. DL-,0001, VIVENDI SE INH. EO 5,5, VIVENDI SE+UNI.MUSIC GR.B) | EUR | 1.760,75 | |||
Gekaufte Verkaufoptionen (Put): | |||||
(Basiswert(e): AMC ENTERTAINMENT HLDGS A, BIONTECH SE SPON. ADRS 1, CUREVAC N.V. O.N., GAMESTOP CORP. A, GRENKE AG NA O.N., MAN SE ST O.N., TESLA INC. DL -,001) | EUR | 1.187,08 | |||
Verkaufte Kaufoptionen (Call): | |||||
(Basiswert(e): ALLIANZ SE NA O.N., AMC ENTERTAINMENT HLDGS A, BASF SE NA O.N., BAYER AG NA O.N., CA IMMOB.ANL., CEL-SCI CORP. NEW DL-,01, CONTINENTAL AG O.N., COVESTRO AG O.N., DEUTSCHE WOHNEN SE INH, DIALOG SEMICOND. LS-,10, DT.TELEKOM AG NA, ELECTRICI.D.FRANCE E0-,50, FRESENIUS SE+CO.KGAA O.N., GRENKE AG NA O.N., IMMOFINANZ AG INH., KLOECKNER + CO SE NA O.N., MAN SE ST O.N., METRO AG ST O.N., MUENCH.RUECKVERS.VNA O.N., NORDEX SE O.N., PORSCHE AUTOM.HLDG VZO, PROSUS NV EO -,05, ROYAL DUTCH SHELL A EO-07, SAP SE O.N., SIEMENS ENERGY A, SILTRONIC AG NA O.N., SILTRONIC AG NA Z.VERK., , SUPPORT.COM INC. DL-,0001, UNILEVER PLC LS-,031111, URW (STAPLED SHS) EO-,05, VIVENDI SE INH. EO 5,5, VIVENDI SE+UNI.MUSIC GR.B, VOESTALPINE AG) | EUR | 2.228,42 | |||
Verkaufte Verkaufoptionen (Put): | |||||
(Basiswert(e): ALTICE EUROPE NV A EO-,01, AMC ENTERTAINMENT HLDGS A, BAYER AG NA O.N., BIONTECH SE SPON. ADRS 1, CA IMMOB.ANL., COMMERZBANK AG, ELECTRICI.D.FRANCE E0-,50, GAMESTOP CORP. A, GRENKE AG NA O.N., ILIAD S.A. INH., KLOECKNER + CO SE NA O.N., METRO AG ST O.N., MTU AERO ENGINES NA O.N., MUENCH.RUECKVERS.VNA O.N., NOKIA OYJ A ADR 1/EO-,06, NOKIA OYJ EO-,06, PORSCHE AUTOM.HLDG VZO, PROSUS NV EO -,05, SILTRONIC AG NA O.N., TESLA INC. DL -,001, TUI AG NA O.N., URW (STAPLED SHS) EO-,05, VIVENDI SE INH. EO 5,5) | EUR | 1.963,18 | |||
Optionsrechte auf Aktienindex-Derivate | |||||
Optionsrechte auf Aktienindices | |||||
Gekaufte Kaufoptionen (Call): | |||||
(Basiswert(e): DAX PERFORMANCE-INDEX, ESTX 50 PR.EUR, ESTX BANKS PR.EUR) | EUR | 2.467,49 | |||
Gekaufte Verkaufoptionen (Put): | |||||
(Basiswert(e): DAX PERFORMANCE-INDEX) | EUR | 137,97 | |||
Verkaufte Kaufoptionen (Call): | |||||
(Basiswert(e): DAX PERFORMANCE-INDEX, ESTX 50 PR.EUR, ESTX BANKS PR.EUR) | EUR | 3.041,47 | |||
Verkaufte Verkaufoptionen (Put): | |||||
(Basiswert(e): DAX PERFORMANCE-INDEX) | EUR | 54,53 |
*) Bei den nichtnotierten Wertpapieren können technisch bedingt auch endfällige Wertpapiere ausgewiesen werden.
Die Gesellschaft sorgt dafür, dass eine unangemessene Beeinträchtigung von Anlegerinteressen durch Transaktionskosten vermieden wird, indem unter Berücksichtigung der Anlageziele dieses Sondervermögens ein Schwellenwert für die Transaktionskosten bezogen auf das durchschnittliche Fondsvolumen sowie für eine Portfolioumschlagsrate festgelegt wurde.
Die Gesellschaft überwacht die Einhaltung der Schwellenwerte und ergreift im Falle des Überschreitens weitere Maßnahmen.
Jahresbericht
MFC Opportunities One Anteilklasse T
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.10.2020 bis 30.09.2021
insgesamt | je Anteil | ||||
I. Erträge | |||||
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 401.510,79 | 1,54 | ||
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 42.676,59 | 0,16 | ||
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 17.713,83 | 0,07 | ||
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 125.487,55 | 0,48 | ||
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 271,51 | 0,00 | ||
6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 2.028,12 | 0,01 | ||
8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -37.476,35 | -0,14 | ||
10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -5.818,86 | -0,02 | ||
11. Sonstige Erträge | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
Summe der Erträge | EUR | 546.393,18 | 2,10 | ||
II. Aufwendungen | |||||
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -1.141,36 | 0,00 | ||
2. Verwaltungsvergütung | EUR | -1.127.909,78 | -4,34 | ||
– Verwaltungsvergütung | EUR | -1.127.909,78 | |||
– Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | |||
– Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -5.357,21 | -0,02 | ||
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -6.001,61 | -0,03 | ||
5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -10.710,08 | -0,04 | ||
– Depotgebühren | EUR | 0,00 | |||
– Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | 21.495,46 | |||
– Sonstige Kosten | EUR | -32.205,54 | |||
– davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -30.501,26 | |||
Summe der Aufwendungen | EUR | -1.151.120,04 | -4,43 | ||
III. Ordentliches Nettoergebnis | EUR | -604.726,86 | -2,33 | ||
IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 12.168.043,14 | 46,84 | ||
2. Realisierte Verluste | EUR | -4.148.909,64 | -15,97 | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 8.019.133,50 | 30,87 | ||
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 7.414.406,65 | 28,54 | ||
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 1.670.377,06 | 6,43 | ||
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -671.078,47 | -2,58 | ||
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 999.298,59 | 3,85 | ||
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 8.413.705,24 | 32,39 |
Entwicklung des Sondervermögens
2020/2021 | ||||
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 26.049.196,04 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | -1.962.993,12 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 2.398.754,88 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -4.361.748,00 | ||
4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | 162.813,43 | ||
5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 8.413.705,24 | ||
davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 1.670.377,06 | ||
davon nicht realisierte Verluste | EUR | -671.078,47 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 32.662.721,59 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Wiederanlage insgesamt und je Anteil
insgesamt | je Anteil | ||
I. Für die Wiederanlage verfügbar | |||
1. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 7.414.406,65 | 28,54 |
2. Zuführung aus dem Sondervermögen | EUR | 0,00 | 0,00 |
3. Steuerabschlag für das Geschäftsjahr | EUR | 0,00 | 0,00 |
II. Wiederanlage | EUR | 7.414.406,65 | 28,54 |
Vergleichende Übersicht seit Auflegung
Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
2020 *) | Stück | 278.484 | EUR | 26.049.196,04 | EUR | 93,54 |
2020/2021 | Stück | 259.762 | EUR | 32.662.721,59 | EUR | 125,74 |
*) Auflagedatum 24.01.2020
Jahresbericht
MFC Opportunities One Anteilklasse A
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.10.2020 bis 30.09.2021
insgesamt | je Anteil | ||||
I. Erträge | |||||
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 17.768,12 | 1,53 | ||
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 1.894,46 | 0,16 | ||
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 783,88 | 0,07 | ||
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 5.586,54 | 0,48 | ||
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 12,06 | 0,00 | ||
6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 90,35 | 0,01 | ||
8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -1.661,77 | -0,14 | ||
10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -258,38 | -0,02 | ||
11. Sonstige Erträge | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
Summe der Erträge | EUR | 24.215,26 | 2,09 | ||
II. Aufwendungen | |||||
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -46,14 | 0,00 | ||
2. Verwaltungsvergütung | EUR | -57.167,26 | -4,94 | ||
– Verwaltungsvergütung | EUR | -57.167,26 | |||
– Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | |||
– Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -223,92 | -0,02 | ||
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -245,37 | -0,02 | ||
5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -4.540,37 | -0,39 | ||
– Depotgebühren | EUR | 0,00 | |||
– Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | -3.192,64 | |||
– Sonstige Kosten | EUR | -1.347,73 | |||
Summe der Aufwendungen | EUR | -62.223,06 | -5,37 | ||
III. Ordentliches Nettoergebnis | EUR | -38.007,80 | -3,28 | ||
IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 540.897,01 | 46,72 | ||
2. Realisierte Verluste | EUR | -184.610,25 | -15,94 | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 356.286,77 | 30,78 | ||
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 318.278,96 | 27,50 | ||
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 33.462,18 | 2,89 | ||
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | 10.424,93 | 0,90 | ||
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 43.887,11 | 3,79 | ||
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 362.166,07 | 31,29 |
Entwicklung des Sondervermögens
2020/2021 | ||||
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 962.193,00 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | -518,33 | ||
2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 141.938,38 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 795.181,69 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -653.243,32 | ||
4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -22.671,25 | ||
5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 362.166,07 | ||
davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 33.462,18 | ||
davon nicht realisierte Verluste | EUR | 10.424,93 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 1.443.107,87 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung insgesamt und je Anteil
insgesamt | je Anteil | ||
I. Für die Ausschüttung verfügbar | EUR | 396.437,77 | 34,25 |
1. Vortrag aus Vorjahr | EUR | 78.158,81 | 6,75 |
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 318.278,96 | 27,50 |
3. Zuführung aus dem Sondervermögen | EUR | 0,00 | 0,00 |
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | EUR | 361.701,86 | 31,25 |
1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 168.318,47 | 14,54 |
2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | 193.383,38 | 16,71 |
III. Gesamtausschüttung | EUR | 34.735,91 | 3,00 |
1. Zwischenausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
2. Endausschüttung | EUR | 34.735,91 | 3,00 |
Vergleichende Übersicht seit Auflegung
Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
2020 *) | Stück | 10.287 | EUR | 962.193,00 | EUR | 93,54 |
2020/2021 | Stück | 11.579 | EUR | 1.443.107,87 | EUR | 124,64 |
*) Auflagedatum 24.01.2020
Jahresbericht
MFC Opportunities One
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.10.2020 bis 30.09.2021
insgesamt | ||||
I. Erträge | ||||
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 419.278,91 | ||
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 44.571,05 | ||
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 18.497,71 | ||
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 131.074,09 | ||
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 283,57 | ||
6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | ||
7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 2.118,48 | ||
8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | ||
9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -39.138,12 | ||
10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -6.077,24 | ||
11. Sonstige Erträge | EUR | 0,00 | ||
Summe der Erträge | EUR | 570.608,44 | ||
II. Aufwendungen | ||||
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -1.187,50 | ||
2. Verwaltungsvergütung | EUR | -1.185.077,04 | ||
– Verwaltungsvergütung | EUR | -1.185.077,04 | ||
– Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | ||
– Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | ||
3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -5.581,13 | ||
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -6.246,98 | ||
5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -15.250,45 | ||
– Depotgebühren | EUR | 0,00 | ||
– Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | 18.302,82 | ||
– Sonstige Kosten | EUR | -33.553,27 | ||
Summe der Aufwendungen | EUR | -1.213.343,10 | ||
III. Ordentliches Nettoergebnis | EUR | -642.734,66 | ||
IV. Veräußerungsgeschäfte | ||||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 12.708.940,15 | ||
2. Realisierte Verluste | EUR | -4.333.519,88 | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 8.375.420,27 | ||
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 7.732.685,61 | ||
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 1.703.839,24 | ||
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -660.653,54 | ||
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 1.043.185,70 | ||
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 8.775.871,31 |
Entwicklung des Sondervermögens
2020/2021 | ||||
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 27.011.389,04 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | -518,33 | ||
2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | -1.821.054,74 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 3.193.936,57 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -5.014.991,31 | ||
4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | 140.142,18 | ||
5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 8.775.871,31 | ||
davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 1.703.839,24 | ||
davon nicht realisierte Verluste | EUR | -660.653,54 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 34.105.829,46 |
Anteilklassenmerkmale im Überblick
Anteilklasse | Mindestanlagesumme in Währung |
Ausgabeaufschlag bis zu 6,00%, derzeit (Angabe in %) |
Verwaltungsvergütung bis zu 2,000% p.a., derzeit (Angabe in % p.a.) |
Ertragsverwendung | Währung |
MFC Opportunities One Anteilklasse T | keine | 6,00 | 1,725 | Thesaurierer | EUR |
MFC Opportunities One Anteilklasse A | keine | 6,00 | 1,725 | Ausschüttung ohne Zwischenausschüttung | EUR |
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach der Derivateverordnung
das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | EUR | 12.809.675,41 |
die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte
Morgan Stanley (Broker) GB
Morgan Stanley Europe SE (G) (V) – Frankfurt
Nominal in Stk. bzw. Whg. in 1.000 |
Kurswert | ||
Gesamtbetrag der i.Z.m. Derivaten von Dritten gewährten Sicherheiten | EUR | 20.000,00 | |
davon | |||
Bankguthaben | EUR | 20.000,00 |
Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) | 86,95 |
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) | 0,81 |
Bei der Ermittlung der Auslastung der Marktrisikoobergrenze für diesen Fonds wendet die Gesellschaft seit 24.01.2020 den qualifizierten Ansatz im Sinne der Derivate-Verordnung anhand eines Vergleichsvermögens an. Die Value-at-Risk-Kennzahlen wurden auf Basis der Methode der historischen Simulation mit den Parametern 99 % Konfidenzniveau und 1 Tag Haltedauer unter Verwendung eines effektiven, historischen Beobachtungszeitraums von einem Jahr berechnet.
Unter dem Marktrisiko versteht man das Risiko, das sich aus der ungünstigen Entwicklung von Marktpreisen für das Sondervermögen ergibt.
Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko gem. § 37 Abs. 4 DerivateV
kleinster potenzieller Risikobetrag | 1,47 % |
größter potenzieller Risikobetrag | 7,00 % |
durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag | 3,71 % |
Im Geschäftsjahr erreichte durchschnittliche Hebelwirkung durch Derivategeschäfte: | 1,59 |
Zusammensetzung des Vergleichsvermögens zum Berichtsstichtag
CDAX Index (Bloomberg: CDAX INDEX) | 85,00 % |
EURO STOXX 50 Net Return Index (Bloomberg: SX5T INDEX) | 15,00 % |
Emittenten oder Garanten, deren Sicherheiten mehr als 20% des Wertes des Fonds ausgemacht haben (§ 37 Abs. 6 DerivateV):
Im Berichtszeitraum wiesen keine Sicherheiten eine erhöhte Emittentenkonzentration nach § 27 Abs. 7 Satz 4 DerivateV auf.
Sonstige Angaben
MFC Opportunities One Anteilklasse T
Anteilwert | EUR | 125,74 |
Ausgabepreis | EUR | 133,28 |
Rücknahmepreis | EUR | 125,74 |
Anzahl Anteile | STK | 259.762 |
MFC Opportunities One Anteilklasse A
Anteilwert | EUR | 124,64 |
Ausgabepreis | EUR | 132,12 |
Rücknahmepreis | EUR | 124,64 |
Anzahl Anteile | STK | 11.579 |
Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände
Bewertung
Die nachfolgend dargestellten Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände decken eventuelle aus der Covid-19 Pandemie resultierenden Marktauswirkungen ab.
Darüber hinausgehende Bewertungsanpassungen waren nicht erforderlich.
Für Devisen, Aktien, Anleihen und Derivate, die zum Handel an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, wird der letzte verfügbare handelbare Kurs gemäß § 27 KARBV zugrunde gelegt.
Für Investmentanteile werden die aktuellen Werte, für Bankguthaben und Verbindlichkeiten der Nennwert bzw. Rückzahlungsbetrag gemäß § 29 KARBV zugrunde gelegt.
Für Vermögensgegenstände, die weder zum Handel an einer Börse noch an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in den regulierten Markt oder Freiverkehr einer Börse einbezogen sind oder für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden gemäß § 28 KARBV i.V.m. § 168 Absatz 3 KAGB die Verkehrswerte zugrunde gelegt, die sich bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten ergeben.
Unter dem Verkehrswert ist der Betrag zu verstehen, zu dem der jeweilige Vermögensgegenstand in einem Geschäft zwischen sachverständigen, vertragswilligen und unabhängigen Geschäftspartnern ausgetauscht werden könnte.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote
Gesamtkostenquote
MFC Opportunities One Anteilklasse T
Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 1,77 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Erfolgsabhängige Vergütung in % des durchschnittlichen Nettoinventarwertes | 2,03 % |
MFC Opportunities One Anteilklasse A
Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 1,77 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Erfolgsabhängige Vergütung in % des durchschnittlichen Nettoinventarwertes | 2,86 % |
An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen | EUR | 0,00 |
Hinweis gem. § 101 Abs. 2 Nr. 3 KAGB (Kostentransparenz)
Die Gesellschaft erhält aus dem Sondervermögen die ihr zustehende Verwaltungsvergütung. Ein wesentlicher Teil der Verwaltungsvergütung wird für Vergütungen an Vermittler von Anteilen des Sondervermögens verwendet. Der Gesellschaft fließen keine Rückvergütungen von den an die Verwahrstelle und an Dritte aus dem Sondervermögen geleisteten Vergütungen und Aufwendungserstattungen zu. Sie hat im Zusammenhang mit Handelsgeschäften für das Sondervermögen keine geldwerten Vorteile von Handelspartnern erhalten.
Ausgabeauf- und Rücknahmeabschläge, die dem Sondervermögen für den Erwerb und die Rücknahme von Investmentanteilen berechnet wurden | EUR | 0,00 |
Verwaltungsvergütungssätze für im Sondervermögen gehaltene Investmentanteile
Investmentanteile | Identifikation | Verwaltungsvergütungssatz p.a. in % |
GREIFF special situations Fd Inh.-Anteile I o.N. | LU1287772450 | 0,150 |
MFC Global Dividend Fund Inhaber-Anteile A o.N. | AT0000A267X9 | 2,040 |
Während des Berichtszeitraumes gehaltene Bestände in Investmentanteilen, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen: | ||
Gruppenfremde Investmentanteile | ||
iShsIV-Edge MSCI Eu.Va.F.U.ETF Registered Shares EUR (Acc)o.N | IE00BQN1K901 | 0,250 |
Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen
MFC Opportunities One Anteilklasse T
Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
Wesentliche sonstige Aufwendungen: | EUR | 32.205,54 |
– davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | 30.501,26 |
MFC Opportunities One Anteilklasse A
Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
Wesentliche sonstige Aufwendungen: | EUR | 0,00 |
Transaktionskosten (Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände)
Transaktionskosten | EUR | 260.207,77 |
Die Transaktionskosten berücksichtigen sämtliche Kosten, die im Geschäftsjahr für Rechnung des Fonds separat ausgewiesen bzw. abgerechnet wurden und in direktem Zusammenhang mit einem Kauf oder Verkauf von Vermögensgegenständen stehen.
Angaben zur Mitarbeitervergütung
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung | in Mio. EUR | 60,1 |
davon feste Vergütung | in Mio. EUR | 51,6 |
davon variable Vergütung | in Mio. EUR | 8,5 |
Zahl der Mitarbeiter der KVG | 658 | |
Höhe des gezahlten Carried Interest | in EUR | 0 |
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Vergütung an Risktaker | in Mio. EUR | 4,6 |
davon Geschäftsleiter | in Mio. EUR | 4,1 |
davon andere Risktaker | in Mio. EUR | 0,6 |
Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft
Die Universal-Investment-Gesellschaft mbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die detaillierte Ausgestaltung hat die Gesellschaft in einer Vergütungsrichtlinie geregelt, deren Ziel es ist, eine nachhaltige Vergütungssystematik unter Vermeidung von Fehlanreizen zur Eingehung übermäßiger Risiken sicherzustellen.
Das Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird mindestens einmal jährlich durch den Vergütungsausschuss der Universal-Investment auf seine Angemessenheit und die Einhaltung aller rechtlichen Vorgaben überprüft. Es umfasst fixe und variable Vergütungselemente. Durch die Festlegung von Bandbreiten für die Gesamtzielvergütung ist gewährleistet, dass keine signifikante Abhängigkeit von der variablen Vergütung sowie ein angemessenes Verhältnis von variabler zu fixer Vergütung besteht.
Für die Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und Mitarbeiter, deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf das Gesamtrisikoprofil der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der von ihr verwalteten Investmentvermögen haben (Risk Taker) gelten besondere Regelungen.
So wird für diese risikorelevanten Mitarbeiter zwingend ein Anteil von 40 % der variablen Vergütung über einen Zeitraum von drei Jahren aufgeschoben. Der aufgeschobene Anteil der Vergütung ist während dieses Zeitraums risikoabhängig, d.h. er kann im Fall von negativen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeiters oder der Kapitalverwaltungsgesellschaft insgesamt gekürzt werden.
Jeweils am Ende jedes Jahres der Wartezeit wird der aufgeschobene Vergütungsanteil anteilig unverfallbar und zum jeweiligen Zahlungstermin ausgezahlt.
Soweit das Portfolio-Management ausgelagert ist, werden keine Mitarbeitervergütungen direkt aus dem Fonds gezahlt.
Angaben gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB
Wesentliche mittel- bis langfristigen Risiken
Die Angaben der wesentlichen mittel- bis langfristigen Risiken erfolgt innerhalb des Tätigkeitsberichts.
Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten
Die Angaben zu der Zusammensetzung des Portfolios erfolgen innerhalb der Vermögensaufstellung.
Die Angaben zu den Portfolioumsätzen erfolgen innerhalb der Vermögensaufstellung und innerhalb der Aufstellung der während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte.
Die Angabe zu den Transaktionskosten erfolgt im Anhang.
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung
Die Auswahl von Einzeltiteln richtet sich nach der Anlagestrategie. Die vertraglichen Grundlagen für die Anlageentscheidung finden sich in den vereinbarten Anlagebedingungen und ggf. Anlagerichtlinien.
Eine Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Portfoliogesellschaften erfolgt, wenn diese in den Vertragsbedingungen vorgeschrieben ist.
Einsatz von Stimmrechtsberatern
Zum Einsatz von Stimmrechtsberatern verweisen wir auf den neuen Mitwirkungsbericht auf der Homepage https://www.universal-investment.com/de/permanent-seiten/compliance/mitwirkungspolitik.
Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausübung von Aktionärsrechten
Zur grundsätzlichen Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung der Gesellschaft, insbesondere durch die Ausübung von Aktionärsrechten, verweisen wir auf unsere aktuelle Mitwirkungspolitik auf der Homepage https://www.universal-investment.com/de/permanent-seiten/compliance/mitwirkungspolitik.
Anhang Angaben zu nichtfinanziellen Leistungsindikatoren
Konventionelles Produkt – Artikel 6 der Verordnung (EU) 2019/2088 (Offenlegungs-Verordnung)
Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten.
Anhang gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365 betreffend Wertpapierfinanzierungsgeschäfte
Angaben pro Art von WpFinGesch / Total Return Swaps
Total Return Swaps | ||
Ertrags- und Kostenanteile | ||
Ertragsanteil des Fonds | ||
absolut | EUR | 2.411.228,28 |
in % der Bruttoerträge | 100 | |
Kostenanteil des Fonds | EUR | 0,00 |
Ertragsanteil der KVG | ||
absolut | EUR | *) |
in % der Bruttoerträge | – | |
Kostenanteil der KVG | EUR | – |
Ertragsanteil Dritter (z.B. Leiheagent) | ||
absolut | EUR | **) |
in % der Bruttoerträge | – | |
Kostenanteil Dritter | EUR | – |
Erträge für den Fonds aus Wiederanlage von Barsicherheiten, bezogen auf alle WpFinGesch. und Total Return Swaps (absoluter Betrag) | EUR | 0,00 |
*) Ertragsanteile der KVG werden über die Verwaltungsvergütung abgedeckt.
**) Ertragsanteile der Portfoliomanager werden über die Portfoliomanager-Vergütung abgedeckt.
Zusätzliche Anhangangaben gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365 betreffend Wertpapierfinanzierungsgeschäfte
Angaben zu Total Return Swaps
Marktwert der zum Stichtag im Bestand befindlichen Total Return Swaps
absolut | EUR | 72.577,13 |
in % des Fondsvermögens | 0,21 |
Größte Gegenpartei(en) von Total Return Swaps
Rang | Name | Bruttovolumen der offenen Geschäfte in EUR |
Sitzstaat |
1 | Morgan Stanley Europe SE – Frankfurt | 10.265.232,91 | Bundesrepublik Deutschland |
2 | |||
3 | … | ||
4 | … | ||
5 | … | ||
6 | … | ||
7 | … | ||
8 | … | ||
9 | … | ||
10 | … |
Art(en) von Abwicklung und Clearing bei Total Return Swaps
Die Total Return Swaps werden bilateral mit der Gegenpartei abgeschlossen.
Total Return Swaps gegliedert nach Restlaufzeit
Laufzeitband | Bruttovolumen in EUR |
< 1 Tag | 0,00 |
>= 1 Tag bis < 1 Woche | 0,00 |
>= 1 Woche bis < 1 Monat | 0,00 |
>= 1 Monat bis < 3 Monate | 0,00 |
>= 3 Monate bis < 1 Jahr | 10.265.232,67 |
>= 1 Jahr | 0,23 |
unbefristet | 0,00 |
Sicherheiten in Zusammenhang mit Total Return Swaps
Der Transfer von Sicherheiten zwischen dem Fonds und den Kontrahenten der Total Return Swaps basiert auf den im Besicherungsanhang zur Mantelvereinbarung für Finanzgeschäfte getroffenen Vereinbarungen mit dem jeweiligen Kontrahenten. Die Besicherung erfolgt genettet für alle OTC-Derivate des Fonds/Segments gegenüber einem Kontrahenten und nicht nur für Total Return Swaps. Die erforderliche Besicherung wird laufend auf Grundlage der Marktwerte der offenen Geschäfte überwacht.
Die Total Return Swaps im Bestand zum Stichtag wurden mit den Kontrahenten Morgan Stanley Europe SE – Frankfurt abgeschlossen.
Mit dem Kontrahenten Morgan Stanley Europe SE – Frankfurt wurde ein Minimumtransferbetrag in Höhe von € 250.000 sowie eine Rundung der Sicherheiten auf € 10.000 vereinbart.
Folgende Instrumente können als Sicherheit dienen:
― |
EUR-Cash zu einem Anrechnungssatz von 100% |
― |
Staatspapiere (Währung EUR) der Bundesrepublik Deutschland, der Republik Frankreich, der Republik Österreich, des Königreiches Belgien, des Königreiches Niederlande |
mit einer Restlaufzeit von unter einem Jahr zu einem Anrechnungssatz von 99%
mit einer Restlaufzeit von mind. 1 Jahr bis höchstens 2 Jahren zu einem Anrechnungssatz von 98%
mit einer Restlaufzeit von mehr als 2 Jahren und höchstens 5 Jahren zu einem Anrechnungssatz von 97%
mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren und höchstens 10 Jahren zu einem Anrechnungssatz von 96%
mit einer Restlaufzeit von mehr als 10 Jahren und höchstens 20 Jahren zu einem Anrechnungssatz von 95%
mit einer Restlaufzeit von mehr als 20 Jahren und höchstens 30 Jahren zu einem Anrechnungssatz von 93%
Angaben zur Weiterverwendung von Sicherheiten
Die durch den Fonds erhaltenen Sicherheiten werden nicht wiederangelegt.
Frankfurt am Main, den 1. Oktober 2021
Universal-Investment-Gesellschaft mbH
Die Geschäftsführung
Hinweis:
Der um freiwillige Angaben ergänzte Bericht ist kostenlos erhältlich bei der Universal-Investment-GmbH, Postfach 170548, 60079 Frankfurt am Main und auf der Internet-Seite der Gesellschaft unter http://fondsfinder.universal-investment.com/de.
VERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS
An die Universal-Investment-Gesellschaft mbH, Frankfurt am Main
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens MFC Opportunities One – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2020 bis zum 30. September 2021, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 30. September 2021, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2020 bis zum 30. September 2021 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraumes abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Universal-Investment-Gesellschaft mbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der Universal-Investment-Gesellschaft mbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung des Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
― |
identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraft setzen interner Kontrollen beinhalten können. |
― |
gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Universal-Investment-Gesellschaft mbH abzugeben. |
― |
beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Universal-Investment-Gesellschaft mbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. |
― |
ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH nicht fortgeführt wird. |
― |
beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresberichts, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Frankfurt am Main, den 30. Dezember 2021
KPMG AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Schobel, Wirtschaftsprüfer
Rodriguez Gonzalez, Wirtschaftsprüfer
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