Vierte Cleantech Infrastrukturgesellschaft mbH:GF Matthias Klein-keine Bilanz die überzeugen kann-Übrigens auch ein Investment mit Totalverlustrisiko für die Anleger!

Uns zumindestens nicht, sehr geehrter Herr Matthias Klein. Zumindest gilt dies für den ausgewiesenen Jahresüberschuss. Da gibt es dann noch viel Arbeit für Sie, der erst relativ Neu beim Unternehmen ist. Natürlich gibt es auch hier für jeden investierten Anleger das Totalverlustrisiko.

Vierte Cleantech Infrastrukturgesellschaft mbH

Langen (vormals: Frankfurt am Main)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz zum 31. Dezember 2016

der Vierte Cleantech Infrastrukturgesellschaft mbH, Langen
(vormals: Frankfurt am Main)

Aktiva

Anhang für das Geschäftsjahr 2016

der Vierte Cleantech Infrastrukturgesellschaft mbH, Langen (vormals: Frankfurt am Main)

A. Rechnungslegungsgrundsätze

Bei der Bilanzierung und Bewertung sind im Jahresabschluss der Vierte Cleantech Infrastrukturgesellschaft mbH, Langen (Amtsgericht Osnabrück, HRB 210518), die Vorschriften des HGB für kleine Kapitalgesellschaften angewandt worden. Im Berichtsjahr wurden die durch das Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (kurz: BilRUG) geänderten Vorschriften des HGB erstmals angewandt. Änderungen ergaben sich dadurch keine. Im Übrigen entsprechen Darstellung, Gliederung, Ansatz und Bewertung des Jahresabschlusses den Vorjahresgrundsätzen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Durch die unter Punkt B.2 Eigenkapital näher erläuterte Verschmelzung ist ein Vergleich mit Vorjahreswerten nur beschränkt aussagefähig.

Finanzierungen sind zu Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Um die Transparenz des Jahresabschlusses zu erhöhen wurden die Posten „Genussrechtskapital“ im Eigenkapital und Fremdkapital sowie „Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen“ in der Bilanz und der Posten „Erträge aus der Herabsetzung von im Fremdkapital ausgewiesenem Genussrechtskapital“ in der Gewinn- und Verlustrechnung entsprechend den Regelungen des § 265 Abs. 6 HGB ergänzt.

Die sonstigen Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten angesetzt. Das Genussrechtskapital wird zum Erfüllungstag bilanziert.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages bewertet. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichend objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag bilanziert.

B. Erläuterungen zur Bilanz

1. Finanzanlagen

In den sonstigen Ausleihungen wird die stille Beteiligung an der ThomasLloyd Cleantech Infrastructure Fund GmbH, Langen (vormals: Frankfurt am Main) ausgewiesen. Die gezeichnete Summe der Einlagen beträgt unverändert zum Vorjahr EUR 171.000.000,00. Die insgesamt getätigten Einlagen betragen EUR 5.333.805,54 (i. V. EUR 0,00), sodass sich insgesamt der Bilanzansatz in Höhe von EUR 5.333.805,54 (i. V. EUR 0,00) ergibt.

2. Eigenkapital

Durch Vertrag vom 28. Juni 2016 (Not.-Urk. 1133/2016-L des Notars Prof. Dr. Thomas Lang, Stuttgart) hat die ThomasLloyd Private Wealth GmbH mit Sitz in Langen als übertragende Gesellschaft auf die Vierte Cleantech Infrastrukturgesellschaft mbH mit Sitz in Langen ihr Vermögen als Ganzes mit allen Rechten und Pflichten im Wege der Verschmelzung durch Aufnahme im Innenverhältnis rückwirkend zum Jahreswechsel 31. Dezember 2015/1. Januar 2016 übertragen.

3. Genussrechtskapital

Besondere Rechte i. S. d. § 5 Abs. 1 Nr. 7 UmwG bestanden zwischen der ThomasLloyd Private Wealth GmbH und den Inhabern, auf deren Namen die Genussscheine lauten. Die Vierte Cleantech Infrastrukturgesellschaft mbH hat den Inhabern der Genussscheine inhaltsgleiche Rechte (Genussrechte) gewährt.

Für die Genussrechtsinhaber der unter Genussrechtskapital ausgewiesenen, ThomasLloyd Absolute Return Managed Portfolio Protected 2008/2020 Genussrechte wird bei und von der Emittentin ein Genussrechtsregister geführt.

Ein ordentliches Kündigungsrecht der Genussrechte besteht nicht. Die Laufzeit der Genussrechte endet am 31. Dezember 2020. Die Kapitalrückzahlung erfolgt nach Ablauf der Laufzeit (31. Dezember 2020) am 30. Juni 2021. Die Genussrechte sind durch Abtretung übertragbar.

Die Ausgabe der Rechte mit einem Nennbetrag von EUR 2,45 erfolgte durch die Gesellschaft anlässlich der Verschmelzung zur Gewährung gleichwertiger Rechte an die Genussschein-Inhaber der übertragenden Gesellschaft, bei der die Ausgabe der Genussscheine zu einem festgelegten Ausgabekurs von 40,8163265 % des Nennbetrags ohne Agio ursprünglich erfolgte.

Von der übertragenden Gesellschaft wurde zuvor die Gewährung von Genussscheinen im nominalen Gesamtnennbetrag von insgesamt EUR 122.500.000,00 mit Gewinn- und Verlustbeteiligung gegen Einzahlung des Gesamtausgabebetrages von EUR 50.000.000,00 beschlossen. Es bestand die Möglichkeit der Erhöhung des Gesamtausgabebetrages auf bis zu EUR 100.000.000,00 mit einem nominalen Gesamtnennbetrag von bis zu EUR 245.000.000,00.

Die ThomasLloyd Absolute Return Managed Portfolio Protected 2008/2020 Genussscheine konnten bei der übertragenden Gesellschaft als Einmalanlage, ausgewiesen im Eigenkapital, und als Ratenanlage, ausgewiesen unter den Verbindlichkeiten, gezeichnet werden. Da bei Ratenverträgen das gezeichnete Kapital nicht zwingend mehr als fünf Jahre in voller Höhe zur Verfügung steht, werden diese unter den Verbindlichkeiten ausgewiesen.

Bis zum 31. Dezember 2016 wurden bei der übertragenden Gesellschaft 78 Verträge mit einer Zeichnungssumme von TEUR 954 gezeichnet, wovon TEUR 953 einbezahlt wurden und in deren Umfang und Höhe von der Gesellschaft im Zuge der Verschmelzung Genussrechte gewährt worden sind. Die Genussrechte nehmen während der Laufzeit an einem etwaigen zum Ende eines jeden Geschäftsjahres in einem nach den Rechnungslegungsvorschriften IFRS erstellten Jahresabschluss ausgewiesenen Bilanzverlust teil, und das Genusskapital wird entsprechend herabgesetzt. Die etwaigen Bilanzgewinne werden den Genussrechten bedingungsgemäß erst am Ende der Laufzeit zugewiesen. Die Verlustteilnahme für 2016 beträgt TEUR 0. In Vorjahren wurden Verlustanteile bei der übertragenden Gesellschaft von insgesamt TEUR 152 getragen.

Für die Genussrechtsinhaber der unter Genussscheinkapital Genussrechtskapital ausgewiesenen, in einer Globalurkunde verbrieften ThomasLloyd Absolute Return Managed Portfolio Protected 2010/2022 Genussrechte wird bei und von der Emittentin ein Genussrechtsregister geführt.

Ein ordentliches Kündigungsrecht der Genussrechte besteht nicht. Die Laufzeit der Genussrechte endet am 31. Dezember 2022. Die Kapitalrückzahlung erfolgt nach Ablauf der Laufzeit (31. Dezember 2022) am 30. Juni 2023.

Die Genussrechte sind durch Abtretung übertragbar. Die Ausgabe der Rechte mit einem Nennbetrag EUR 2,45 erfolgte durch die Gesellschaft anlässlich der Verschmelzung zur Gewährung gleichwertiger Rechte an die Genussschein-Inhaber der übertragenden Gesellschaft, bei der die Ausgabe der Genussscheine zu einem festgelegten Ausgabekurs von 40,82 % des Nennbetrags ohne Agio ursprünglich erfolgte.

Von der übertragenden Gesellschaft wurde zuvor die Gewährung von Genussrechten im nominalen Gesamtnennbetrag von insgesamt EUR 122.500.000,00 mit Gewinn- und Verlustbeteiligung gegen Einzahlung des Gesamtausgabebetrages von EUR 50.000.000,00 beschlossen. Es bestand die Möglichkeit der Erhöhung des Gesamtausgabebetrages auf bis zu EUR 100.000.000,00 mit einem nominalen Gesamtnennbetrag von bis zu EUR 245.000.000,00.

Die ThomasLloyd Absolute Return Managed Portfolio Protected 2010/2022 Genussrechte konnten bei der übertragenden Gesellschaft als Einmalanlage, ausgewiesen im Eigenkapital, und als Ratenanlage, ausgewiesen unter den Verbindlichkeiten, gezeichnet werden. Da bei Ratenverträgen das gezeichnete Kapital nicht zwingend mehr als fünf Jahre in voller Höhe zur Verfügung steht, werden diese unter den Verbindlichkeiten ausgewiesen.

Bis zum 31. Dezember 2016 wurden bei der übertragenden Gesellschaft zehn Verträge mit einer Zeichnungssumme von TEUR 185 gezeichnet, vollständig eingezahlt und in deren Umfang und Höhe von der Gesellschaft im Zuge der Verschmelzung Genussrechte gewährt worden sind. Die Genussrechte nehmen während der Laufzeit an einem etwaigen zum Ende eines jeden Geschäftsjahres in einem nach den Rechnungslegungsvorschriften IFRS erstellten Jahresabschluss ausgewiesenen Bilanzverlust teil, und das Genussrechtskapital wird entsprechend herabgesetzt. Die etwaigen Bilanzgewinne werden den Genussrechten bedingungsgemäß erst am Ende der Laufzeit zugewiesen. Die Verlustteilnahme für 2016 beträgt TEUR 0.

4. Verbindlichkeiten

Genussrechtskapital

Besondere Rechte i. S. d. § 5 Abs. 1 Nr. 7 UmwG bestanden zwischen der ThomasLloyd Private Wealth GmbH und den Inhabern, auf deren Namen die Genussscheine lauten. Die Vierte Cleantech Infrastrukturgesellschaft mbH hat den Inhabern der Genussscheine inhaltsgleiche Rechte (Genussrechte) gewährt.

Für die Genussrechtsinhaber der unter Genussrechtskapital ausgewiesenen ThomasLloyd Absolute Return Managed Portfolio Protected 2008/2020 Genussrechte wird bei und von der Emittentin ein Genussrechtsregister geführt.

Ein ordentliches Kündigungsrecht der Genussrechte besteht nicht. Die Laufzeit der Genussrechte endet am 31. Dezember 2020. Die Kapitalrückzahlung erfolgt nach Ablauf der Laufzeit (31. Dezember 2020) am 30. Juni 2021. Die Genussrechte sind durch Abtretung übertragbar.

Die Ausgabe der Rechte mit einem Nennbetrag von EUR 2,45 erfolgte durch die Gesellschaft anlässlich der Verschmelzung zur Gewährung gleichwertiger Rechte an die Genussschein-Inhaber der übertragenden Gesellschaft, bei der die Ausgabe der Genusscheine zu einem festgelegten Ausgabekurs von 40,8163265 % des Nennbetrags ohne Agio ursprünglich erfolgte. Von der übertragenden Gesellschaft wurde zuvor die Gewährung von Genussscheinen im nominalen Gesamtnennbetrag von insgesamt EUR 122.500.000,00 mit Gewinn- und Verlustbeteiligung gegen Einzahlung des Gesamtausgabebetrages von EUR 50.000.000,00 beschlossen. Es bestand die Möglichkeit der Erhöhung des Gesamtausgabebetrages auf bis zu EUR 100.000.000,00 mit einem nominalen Gesamtnennbetrag von bis zu EUR 245.000.000,00.

Bis zum 31. Dezember 2016 wurden bei der übertragenden Gesellschaft 273 Verträge mit einer Zeichnungssumme von TEUR 4.900 gezeichnet, wovon TEUR 3.357 einbezahlt wurden und in deren Umfang und Höhe von der Gesellschaft im Zuge der Verschmelzung Genussrechte gewährt worden sind. Die Genussrechte nehmen während der Laufzeit an einem etwaigen zum Ende eines jeden Geschäftsjahres in einem nach den Rechnungslegungsvorschriften IFRS erstellten Jahresabschluss ausgewiesenen Bilanzverlust teil, und das Genusskapital wird entsprechend herabgesetzt. Die etwaigen Bilanzgewinne werden den Genussrechten bedingungsgemäß erst am Ende der Laufzeit zugewiesen. Die Verlustteilnahme für 2016 beträgt TEUR 0. In den Vorjahren wurden Verlustanteile bei der übertragenden Gesellschaft von insgesamt TEUR 10 getragen.

Im Weiteren besteht das Produkt ThomasLloyd Absolute Return Managed Portfolio Growth 2009. Die Genussrechte werden bei und von der Emittentin in einem Genussrechtsregister geführt.

Die Emittentin sowie die Genussrechtsinhaber sind berechtigt, die Genussrechte mit einer Frist von zwölf Monaten ordentlich zu kündigen. Die Kündigung ist erstmals zum Ablauf des 31. Dezember 2021 zulässig. Die Rückzahlung des Buchwertes erfolgt sechs Monate nach Ablauf der Laufzeit und Kündigung (30. Juni 2022). Eine Übertragung der Genussrechte kann jederzeit durch Abtretung erfolgen.

Der Nennbetrag je Genussrecht beträgt EUR 1,00.

Bis zum 31. Dezember 2016 wurden bei der übertragenden Gesellschaft 683 Verträge mit einer Zeichnungssumme von TEUR 17.653 gezeichnet, wovon TEUR 7.410 einbezahlt wurden und in deren Umfang und Höhe von der Gesellschaft im Zuge der Verschmelzung Genussrechte gewährt worden sind. Die Genussrechte nehmen während der Laufzeit an einem nach den Rechnungslegungsvorschriften IFRS berechneten Verlust teil. Die Verlustteilnahme für 2016 beträgt TEUR 487. In den Vorjahren wurden bei der übertragenden Gesellschaft Verlustanteile von insgesamt TEUR 6.471 getragen.

Für die Genussrechtsinhaber der unter Genussrechtskapital ausgewiesenen ThomasLloyd Absolute Return Managed Portfolio Protected 2010/2022 Genussrechte wird bei und von der Emittentin ein Genussrechtsregister geführt.

Ein ordentliches Kündigungsrecht der Genussrechte besteht nicht. Die Laufzeit der Genussrechte endet am 31. Dezember 2022. Die Kapitalrückzahlung erfolgt nach Ablauf der Laufzeit (31. Dezember 2022) am 30. Juni 2023. Die Genussrechte sind durch Abtretung übertragbar.

Die Ausgabe der Rechte mit einem Nennbetrag von EUR 2,45 erfolgte durch die Gesellschaft anlässlich der Verschmelzung zur Gewährung gleichwertiger Rechte an die Genussschein-Inhaber der übertragenden Gesellschaft, bei der die Ausgabe der Genussscheine zu einem festgelegten Ausgabekurs von 40,82 % des Nennbetrags ohne Agio ursprünglich erfolgte. Von der übertragenden Gesellschaft wurde zuvor die Gewährung von Genussscheinen im nominalen Gesamtnennbetrag von insgesamt EUR 122.500.000,00 mit Gewinn- und Verlustbeteiligung gegen Einzahlung des Gesamtausgabebetrages von EUR 50.000.000,00 beschlossen. Es bestand die Möglichkeit der Erhöhung des Gesamtausgabebetrages auf bis zu EUR 100.000.000,00 mit einem nominalen Gesamtnennbetrag von bis zu EUR 245.000.000,00.

Bis zum 31. Dezember 2016 wurden bei der übertragenden Gesellschaft 52 Verträge mit einer Zeichnungssumme von TEUR 1.399 gezeichnet, wovon TEUR 781 einbezahlt wurden und in deren Umfang und Höhe von der Gesellschaft im Zuge der Verschmelzung Genussrechte gewährt worden sind. Die Genussrechte nehmen während der Laufzeit an einem etwaigen zum Ende eines jeden Geschäftsjahres in einem nach den Rechnungslegungsvorschriften IFRS erstellten Jahresabschluss ausgewiesenen Bilanzverlust teil, und das Genusskapital wird entsprechend herabgesetzt. Die etwaigen Bilanzgewinne werden den Genussrechten bedingungsgemäß erst am Ende der Laufzeit zugewiesen. Die Verlustteilnahme für 2016 beträgt TEUR 0.

Im Weiteren besteht das Produkt ThomasLloyd Absolute Return Managed Portfolio Growth 2010. Für die Genussrechte wird bei und von der Emittentin ein Genussrechtsregister geführt.

Die Emittentin sowie die Genussrechtsinhaber sind berechtigt, die Genussrechte mit einer Frist von 18 Monaten ordentlich zu kündigen. Die Kündigung ist erstmals zum Ablauf des 31. Dezember 2022 zulässig. Die Laufzeit der Genussscheine endet am 31. Dezember 2022. Die Kapitalrückzahlung erfolgt sechs Monate nach Ablauf der Laufzeit und Kündigung (30. Juni 2023). Eine Übertragung der Genussscheine kann jederzeit durch Abtretung erfolgen.

Die Ausgabe der Rechte mit einem Nennbetrag von EUR 1,00 erfolgte durch die Gesellschaft anlässlich der Verschmelzung zur Gewährung gleichwertiger Rechte an die Genussschein-Inhaber der übertragenden Gesellschaft, bei der die Ausgabe der Genusscheine zu einem festgelegten Ausgabekurs von 100 % des Nennbetrags ohne Agio ursprünglich erfolgte. Von der übertragenden Gesellschaft wurde zuvor die Gewährung von Genussscheinen im nominalen Gesamtnennbetrag von insgesamt EUR 100.000.000,00 mit Gewinn- und Verlustbeteiligung gegen Einzahlung des Gesamtausgabebetrages von EUR 100.000.000,00 beschlossen.

Bis zum 31. Dezember 2016 wurden bei der übertragenden Gesellschaft 133 Verträge mit einer Zeichnungssumme von TEUR 4.686 gezeichnet, wovon TEUR 1.654 einbezahlt wurden und in deren Umfang und Höhe von der Gesellschaft im Zuge der Verschmelzung Genussrechte gewährt worden sind. Die Genussrechte nehmen während der Laufzeit an einem etwaigen zum Ende eines jeden Geschäftsjahres in einem nach den Rechnungslegungsvorschriften IFRS erstellten Jahresabschluss ausgewiesenen Bilanzverlust teil, und das Genusskapital wird entsprechend herabgesetzt. Die etwaigen Bilanzgewinne werden den Genussrechten bedingungsgemäß erst am Ende der Laufzeit zugewiesen. Die Verlustteilnahme für 2016 beträgt TEUR 170. In den Vorjahren wurden Verlustanteile bei der übertragenden Gesellschaft von insgesamt TEUR 1.157 getragen.

Vom ausgewiesenen Genussrechtskapital hat ein Teilbetrag in Höhe von EUR 1.560.956,03 eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren und ein Teilbetrag in Höhe von EUR 3.346.368,09 eine Restlaufzeit von mehr als einem und bis zu fünf Jahren.

Für die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen branchenübliche Eigentumsvorbehalte an den gelieferten Gegenständen. Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen betreffen das Verrechnungskonten zur ThomasLloyd Global Asset Management (Schweiz) AG, Zürich/Schweiz, mit EUR 12.692,22. Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von EUR 909,21 (i. V. EUR 0,00). Die sonstigen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

C. Sonstige Angaben

1. Organ der Gesellschaft

Geschäftsführer ist:

2. Konzernzugehörigkeit

100 % des Stammkapitals der Gesellschaft werden von der ThomasLloyd Holdings Ltd., London/ Großbritannien, gehalten. Ein Konzernabschluss wird nicht erstellt.

3. Ergebnisverwendung

Der Bilanzverlust in Höhe von EUR -2.475,65 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

4. Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten sind

Vorgänge von besonderer Bedeutung sind nach dem Schluss des Geschäftsjahres nicht eingetreten.