Als Verkehrswert ist für den Zeitraum von 12 Monaten nach dem Erwerb der Flugzeuge der Kaufpreis der Vermögensgegenstände anzusetzen.
Die beiden Flugzeuge wurden insgesamt für einen Preis in Höhe von jeweils EUR 13,235 Mio. bzw. insgesamt EUR 26,470 Mio. erworben. Da der Zeitraum von 12 Monaten zum Jahresende 2019 überschritten war, wurde durch die ISTAT zertifizierten Bewerter von Fintech für beide Fondsflugzeuge ein Wertgutachten unter Berücksichtigung der vorhandenen Leasingverträge zum 31. Dezember 2020 erstellt.
Der geschätzte Wert für das Fondsflugzeug MSN 916 lag dabei bei EUR 8,507 Mio. und für das Fondsflugzeug MSN 959 bei EUR 8.424 Mio. Die Gesellschaft weist zudem aktivierte Anschaffungsnebenkosten in Höhe von EUR 573.648,44 (Vorjahr: EUR 711.324,06) aus.
Daneben verfügt die Gesellschaft über Umlaufvermögen in Form täglich verfügbarer Bankguthaben in Höhe von EUR 1.020.677,85 (Vorjahr: EUR 514.548,14). Der Nettovermögenswert (Net Asset Value oder NAV) der Gesellschaft zum Bilanzstichtag beträgt bezogen auf das gezeichnete Kommanditkapital 86,46 % (Vorjahr: 97,69 %).
Zitat aus der Bilanz Ende
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