Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Aufwendungen in Höhe von Euro 4.882.400 (Vorjahr: Euro 0), die noch für die Beseitigung von Brandschutzmängeln anfallen werden. Zitat Ende
Da sollten die investierten Anleger doch genau einmal diese Frage stellen.
Fünfte Sachwert Rendite-Fonds Deutschland GmbH & Co. KGHamburgJahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019Bilanz
Anhang1. Allgemeine Angaben Die Fünfte Sachwert Rendite-Fonds Deutschland GmbH & Co. KG hat ihren Sitz in Hamburg und ist beim Amtsgericht Hamburg unter der Nr. HRA 111274 eingetragen. Der Jahresabschluss der Fünfte Sachwert Rendite-Fonds Deutschland GmbH & Co. KG, Hamburg, für das Geschäftsjahr 2019 wurde unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften gemäß §§ 238 ff., 264 ff., 284 ff. HGB aufgestellt. Von den Erleichterungen für kleine Gesellschaften gemäß § 288 i.V.m. § 267 Abs. 1 und § 264a HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht. Die Bilanz wurde nach dem handelsrechtlichen Gliederungsschema des § 266 HGB i.V.m. § 264c HGB aufgestellt. Aufgrund elektronischer Rechenhilfen können sich bei den Angaben in TEuro Rundungsdifferenzen ergeben. 2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Die Bewertung erfolgte unter dem Aspekt der Fortführung der Gesellschaft (Going-Concern-Prinzip). Sachanlagen Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, unter Berücksichtigung des Niederstwertprinzips bilanziert. Das Gebäude wird nach Berücksichtigung der nachträglichen Anschaffungskosten über eine verbleibende Nutzungsdauer von 41 Jahren und 9 Monaten linear abgeschrieben. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt. Guthaben bei Kreditinstituten Die flüssigen Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt. Rückstellungen Die Rückstellungen umfassen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie sind in Höhe des Erfüllungsbetrages passiviert, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Verbindlichkeiten Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Rechnungsabgrenzungsposten Unter den Rechnungsabgrenzungsposten werden Einnahmen bzw. Ausgaben vor dem Bilanzstichtag ausgewiesen, die Erträge bzw. Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen. 3. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Die sonstigen Vermögensgegenstände sind in Höhe von Euro 3.645,71 (Vorjahr: Euro 4.452,91) den Forderungen gegen Gesellschafter mitzugehörig. Eigenkapital Das Kommanditkapital beträgt Euro 11.462.000,00. Der Jahresfehlbetrag des Berichtsjahres ist ausschließlich den Ergebnissonderkonten der Kommanditisten belastet worden. Rückstellungen Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Aufwendungen in Höhe von Euro 4.882.400 (Vorjahr: Euro 0), die noch für die Beseitigung von Brandschutzmängeln anfallen werden. Verbindlichkeiten
In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von Euro 13.116,90 (Vorjahr: Euro 0,00) enthalten. 4. Sonstige Angaben Arbeitnehmer Die Gesellschaft beschäftigt keine Mitarbeiter. Bewertungseinheit Die Gesellschaft hat zur Absicherung der Zinsrisiken ein Zinsswapgeschäft abgeschlossen. Zusammen mit dem Grundgeschäft liegen folgende Bewertungseinheiten vor, die nach der sogenannten Einfrierungsmethode bilanziert werden:
Das Swapgeschäft hat eine Laufzeit bis zum 31. März 2021 und basiert auf einem festen Zinssatz von 3,23 % p.a. Organe der Gesellschaft Persönlich haftende Gesellschafterin ist die Verwaltung Fünfte Sachwert Rendite-Fonds Deutschland GmbH, Hamburg. Deren gezeichnetes Kapital beträgt Euro 25.000,00. Geschäftsführer der persönlich haftenden Gesellschafterin sind bzw. waren: – Herr Hinnerk Eddelbüttel, Hamburg, Fondsmanager, Geschäftsführende Kommanditistin der Gesellschaft ist die Management Sachwert Rendite-Fonds Immobilien GmbH, Hamburg. Geschäftsführer der geschäftsführenden Kommanditisten sind: – Herr Peter Metzger, Hamburg, Leiter Fonds Management & Administration (Immobilien), Alle Geschäftsführer vertreten, unter Berücksichtigung der besonderen Regelungen im Gesellschaftsvertrag, die Gesellschaft in Gemeinschaft mit einem weiteren Geschäftsführer oder Prokuristen. Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit. Hamburg, den 17. Juni 2020 Für die Verwaltung Fünfte Sachwert Rendite-Fonds Deutschland GmbH, Hamburg, als persönlich haftende Gesellschafterin: ___________________ ___________________ Für die Management Sachwert Rendite-Fonds Immobilien GmbH, Hamburg, als geschäftsführende Kommanditistin: ___________________ ___________________ ___________________ Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern1.1.2019 – 31.12.2019Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 3.149,56 EUR. 1.1.2018 – 31.12.2018Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 3.576,81 EUR. sonstige BerichtsbestandteileAngaben zur Feststellung: |
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