Achtundsechzigste Sachwert Rendite-Fonds Holland
GmbH & Co. KG
Hamburg
Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012
BILANZ ZUM
31. DEZEMBER 2012
A K T I V A
|
31.12.2012
EUR
|
31.12.2011
EUR
|
| A.
ANLAGEVERMÖGEN
|
40.584.488,45 |
41.540.000,00 |
| I.
Sachanlagen |
40.584.488,45 |
41.540.000,00 |
| B.
UMLAUFVERMÖGEN
|
4.084.843,92 |
7.820.904,88 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
1.351.033,61 |
1.619.536,76 |
| II.
Guthaben bei Kreditinstituten |
2.733.810,31 |
6.201.368,12 |
| C.
RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN
|
553.970,00 |
83.463,00 |
|
45.223.302,37
|
49.444.367,88 |
P A S S I V A
|
31.12.2012
EUR
|
31.12.2011
EUR
|
| A.
EIGENKAPITAL
|
9.281.702,95 |
8.933.526,33 |
| I.
Kapitalanteile der persönlich
haftenden Gesellschafterin |
0,00 |
0,00 |
| II.
Kapitalanteile der
Kommanditisten |
26.498.365,68 |
26.500.235,11 |
| III.
Verlustvortrag |
-17.566.708,78 |
-18.704.335,27 |
| IV.
Jahresüberschuss |
350.046,05 |
1.137.626,49 |
| B.
RÜCKSTELLUNGEN
|
36.616,87 |
64.345,20 |
| C.
VERBINDLICHKEITEN
|
35.879.982,55 |
40.421.496,35 |
| -
davon aus Steuern: EUR 0,00
(Vorjahr: EUR 13.082,00) |
|
|
| D.
RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN
|
25.000,00 |
25.000,00 |
|
45.223.302,37 |
49.444.367,88 |
ANHANG
FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2012
I. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012 wurde unter Beachtung
der gesetzlichen Vorschriften
des Dritten Buches des HGB aufgestellt. Von den
Erleichterungen für kleine Personenhandelsgesellschaften
gemäß §§ 264, 274a, 276 und 288 HGB i. V.
m. § 267 Abs. 1 HGB und § 264a HGB
wurde teilweise Gebrauch gemacht.
II. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN
1. Bilanzierungsmethoden
Für die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs.
2 HGB gewählt.
Die Bilanz wurde vor Verwendung des Jahresergebnisses
aufgestellt.
2. Angewandte Bewertungsmethoden
Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu
Anschaffungskosten vermindert um
Abschreibungen unter Berücksichtigung des Niederstwertprinzips
bilanziert. Im Vorjahr erfolgte eine
außerplanmäßige Abschreibung in Höhe von EUR 1.085.694,36 auf den
niedrigeren beizulegenden Wert. Die
Gebäude werden über eine Restnutzungsdauer von rund 28,25
Jahren auf die um die im Vorjahr vorgenommene
außerplanmäßige Abschreibung verminderten
fortgeführten Anschaffungskosten abgeschrieben.
In 2012 wurden den Anschaffungskosten nachträgliche
Anschaffungsnebenkosten in Höhe
von EUR 29.243 zugeführt.
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie die
Guthaben bei Kreditinstituten wurden zu
Nominalwerten angesetzt.
Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen wurden
unter Berücksichtigung der
voraussichtlichen Inanspruchnahme in Höhe des nach kaufmännischer
Beurteilung notwendigen
Erfüllungsbetrages gebildet.
Die Verbindlichkeiten wurden mit den Erfüllungsbeträgen
angesetzt.
III. ANGABEN ZUR BILANZ
1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben in Höhe
von EUR 584.560,07 (Vorjahr: EUR
433.452,18) eine Restlaufzeit von unter einem Jahr sowie in Höhe von
EUR 795.716,54 (Vorjahr: EUR
1.186.084,58) von über einem Jahr. Der Barwert der langfristigen
Vermögensgegenstände wurde unter
Zugrundelegung eines Zinssatzes von 4,22% p. a. ermittelt.
Zum Abschlussstichtag bestehen Forderungen gegen Gesellschafter
in Höhe von EUR 5.387,12 (Vorjahr:
EUR 6.529,89).
Im Gegensatz zum Vorjahr werden die vorausgezahlten Nebenkosten
nicht in den sonstigen
Vermögensgegenständen sondern unter Aktive
Rechnungsabgrenzungsposten ausgewiesen.
Das Vorjahr wurde entsprechend angepasst.
2. Eigenkapital
Der aufgrund getätigter Liquiditätsauszahlungen und Entnahmen zu
der im Handelsregister eingetragenen
Hafteinlage bestehende Differenzbetrag gemäß § 264c Abs. 2 Satz 9
HGB beläuft sich zum Bilanzstichtag
ohne Berücksichtigung der Kapital- und Gewinnrücklage
auf EUR 7.482.808,81.
3. Verbindlichkeiten
Die Laufzeiten der zum Abschlussstichtag bestehenden
Verbindlichkeiten stellen sich
wie folgt dar:
| |
|
davon mit einer
Restlaufzeit von Sicherheit |
|
| |
Gesamt |
bis zu 1 Jahr |
1 bis zu 5 Jahren |
Art |
Höhe |
| |
EUR |
EUR |
EUR |
|
TEUR |
1. Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten
(Vorjahr:)
|
35.431.332,30
(40.346.006,67) |
2.286.332,30
(5.057.006,67)
|
33.145.000,00
(35.289.000,00) |
Hypothek |
35.431 |
2. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen
(Vorjahr:)
|
33.895,67
(20.283,65)
|
33.895,67
(20.283,65)
|
0,00
(0,00)
|
|
|
3. Sonstige Verbindlichkeiten
(Vorjahr:) |
414.754,58(55.206,03) |
147.074,00(55.206,03) |
267.680,58 ________(0,00) |
|
|
| |
35.879.982,55 |
2.467.301,97 |
33.412.680,58 |
|
35.431 |
Die sonstigen Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von über
einem Jahr beinhalten Mietzuschüsse für
den Mieter TVHG von 2014 bis 2016. Die Verbindlichkeiten über einem
Jahr werden entsprechend der Zinssätze
der Deutschen Bundesbank abgezinst. Der Abzinsungbetrag
beträgt EUR 32.319,42 (Vorjahr: 0,00).
IV. SONSTIGE ANGABEN
Gesellschaftsorgane
1. Persönlich haftende Gesellschafterin ist die Verwaltung
Achtundsechzigste Sachwert
Rendite-Fonds Holland GmbH, Hamburg. Deren gezeichnetes Kapital
beträgt EUR 25.000,00.
2. Mitglieder der Geschäftsführung sind:
Herr Stefan Viering, Geschäftsführer Fondsentwicklung (bis 30.
April 2013),
Herr Aldert Lobik, Leiter Immobilienfonds (ab 1. Mai 2013),
Herr Johannes Glasl, Geschäftsführer Fondsmanagement.
Hamburg, den 10. Juni 2013
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Aldert Lobik |
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Johannes Glasl |
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(Geschäftsführer) |
|
(Geschäftsführer) |
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012 wurde bis zum
Zeitpunkt der Offenlegung noch nicht
festgestellt |
