Aquila Capital Wind Pinnow Beteiligungs GmbH

Hamburg

Jahresabschluss vom 01. Januar 2013 bis 31. Dezember 2013

Bilanz zum 31. Dezember 2013

AKTIVA

Gewinn- und Verlustrechnung vom 01.01.2013 bis 31.12.2013

Aquila Capital Wind Pinnow Beteiligungs GmbH Hamburg

Anlagenspiegel zum 31. Dezember 2013

Anhang zum 31. Dezember 2013

Aquila Capital Wind Pinnow Beteiligungs GmbH Valentinskamp 70 20355 Hamburg

ALLGEMEINE ANGABEN

Bei der Aquila Capital Wind Pinnow Beteiligungs GmbH handelt es sich um eine Kleinstkapitalgesellschaft im Sinne des § 267a Abs. 1 HGB, für die neben den Vorschriften für alle Kaufleute die Vorschriften der §§ 264 bis 329 HGB gelten.

Geschäftsjahr der Gesellschaft ist das Kalenderjahr. In Anbetracht der Gründung der Gesellschaft am 3. September 2012 handelt es sich im Vorjahr um ein Rumpfgeschäftsjahr. Insofern sind die Werte des Geschäftsjahres mit denen des Vorjahres nur eingeschränkt vergleichbar.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Bei der Erstellung des Anhangs wurden die größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften teilweise in Anspruch genommen.

BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Die Bewertung erfolgte unter dem Aspekt der Fortführung des Unternehmens (Going-Concern-Prinzip).

Die Vermögensgegenstände wurden einzeln bewertet. Vermögensgegenstände des Finanzanlagevermögens sind zu Anschaffungskosten unter Beachtung des gemilderten Niederstwertprinzips, Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens zu Nennbeträgen unter Anwendung des strengen Niederstwertprinzips bilanziert.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und Wagnisse, sie wurden entsprechend § 249 in Verbindung mit § 253 Abs. 1 S. 2 HGB mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag passiviert.

Verbindlichkeiten werden mit den Erfüllungsbeträgen passiviert.

Die Gesellschaft weist zum 31.12.2013 einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von EUR 584.846,42 aus. Die Geschäftsführung geht auf Basis einer aufgestellten Prognoserechnung davon aus, dass dieser Fehlbetrag durch zukünftige Rückflüsse aus der Beteiligung an der Phase 5 GmbH & Co. Pinnow 5 KG ausgeglichen wird.

ANGABEN UND ERLÄUTERUNGEN ZU EINZELNEN POSTEN DER BILANZ SOWIE DER GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

Finanzanlagen

In den Anteilen an verbundenen Unternehmen ist eine Beteiligung an der Phase 5 GmbH & Co. Pinnow 5 KG, die zu Anschaffungskosten bewertet wurde, ausgewiesen. Die Aquila Capital Wind Pinnow GmbH hält 100,00 % des Kapitals der Phase 5 GmbH & Co. Pinnow 5 KG in Höhe von EUR insgesamt XXXXXX , deren Ergebnis zum 31.12.2013 EUR — XXXXXX betrug

Eigenkapital

Das gezeichneten Kapital in Höhe von EUR 25.000,00 ist vollständig eingezahlt.

Rückstellungen

Als sonstige Rückstellungen sind Rückstellungen für die Buchhaltung im Geschäftsjahr 2013 und die Steuererklärung, sowie die Erstellung und Prüfung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2013 in Höhe von insgesamt EUR 7.500,00 ausgewiesen.

Weiterhin sind als sonstige Rückstellungen die noch nicht fälligen Zinsen auf den Inhaberschuldverschreibungen LF 051 und LF 052 in Höhe von jeweils EUR 33.950,00 ausgewiesen.

Anleihen

Unter Anleihen sind Verbindlichkeiten gegenüber der Aquila Sachwert-Basisfonds Il S.A. SICAVSIF aus vergebenen Inhaberschuldverschreibungen zzgl. aufgelaufener und fälliger Zinsen bis zum 31.Dezember 2013 ausgewiesen. Die Verbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen:

IHS Nr. LF 049 Nominalbetrag EUR 2.350.000,00 zzgl. Zinsen EUR 23.744,79

IHS Nr. LF 050 Nominalbetrag EUR 2.350.000,00 zzgl. Zinsen EUR 23.744,79

IHS Nr. LF 051 Nominalbetrag EUR 1.050.000,00

IHS Nr. LF 052 Nominalbetrag EUR 1.050.000,00

Gewinn- und Verlustrechnung

Die sonstigen betrieblichen Erträge bestehen ausschließlich aus sonstigen betrieblichen Aufwendungen des Vorjahres, die im Berichtsjahr als Anschaffungsnebenkosten erfasst wurden. Es handelt sich somit um periodenfremde Erträge.

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind Verwaltungskosten in Höhe von EUR 10.068,37 ausgewiesen. Des Weiteren sind in den sonstigen Zinsen und ähnlichen Aufwendungen im Wesentlichen Zinsen aus vergebenen Inhaberschuldverschreibungen in Höhe von insgesamt EUR 469.745,14 ausgewiesen, die sämtlichst dem Gesellschafter zustehen.

SONSTIGE PFLICHTANGABEN

Angaben zu Arbeitnehmern

Es wurden im Geschäftsjahr keine Arbeitnehmer beschäftigt.

Angaben über die Mitglieder der Geschäftsführung

Im Geschäftsjahr 2013 waren Herr Jost Rodelwald, Geschäftsführer diverser Gesellschaften der Aquila-Gruppe, Hamburg, und Herr Hendrik Böhrnsen, Geschäftsführer diverser Gesellschaften der Aquila-Gruppe, Hamburg, als Geschäftsführer bestellt. Durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 25. September 2013 wurde Herr Jost Rodelwald als Geschäftsführer (Eintragung in das Handelsregister am 19. November 2013) abberufen und Herr Karsten Nebe, Geschäftsführer diverser Gesellschaften der Aquila-Gruppe, Hamburg, als Geschäftsführer bestellt. Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des §181 BGB befreit.

Ergebnisverwendung

Es wird vorgeschlagen den Jahresfehlbetrag 2013 in Höhe von EUR 353.107,24 zusammen mit dem Verlustvortrag auf neue Rechnung vorzutragen.