Erste Lloyd Special Assets Beteiligung GmbH & Co. KG

Hamburg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2013

Bilanz zum 31. Dezember 2013

Anhang zum 31. Dezember 2013

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Personenhandelsgesellschaft im Sinne des § 267 Abs.1 HGB i. V. m. § 264a HGB. Der vorliegende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2013 wurde unter Berücksichtigung der Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften gemäß der §§ 242 ff. und 264 ff. HGB aufgestellt. Die Gesellschaft hat von größenabhängigen Erleichterungen der §§ 266 Abs. 1 und 288 HGB Gebrauch gemacht.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird gemäß § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Finanzanlagevermögen wird mit den Anschaffungskosten vermindert um außerplanmäßige Abschreibungen bewertet, wobei in fremder Währung erworbene Finanzanlagen mit dem Kurs bei Erwerb umgerechnet werden. Ausschüttungen aus freier Liquidität, bei denen es sich nicht um laufende bzw. stehen gelassene Gewinne handelt (sog. Liquiditätsausschüttungen), werden als ergebnisneutrale Minderung des Buchwertes erfasst.

Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Es handelt sich um kurzfristige Rückstellungen. Es erfolgte weder eine Abzinsung, noch eine Berücksichtigung zukünftiger Kostensteigerungen.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Erläuterungen zur Bilanz

Bei den Finanzanlagen handelt es sich um Kommanditbeteiligungen (T€ 1.418), die mit fortgeführten Anschaffungskosten bewertet werden. Im Geschäftsjahr wurden außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe von TEUR 989 vorgenommen.

Das Eigenkapital beträgt am Abschlussstichtag T€ 1.089 (Vorjahr 2.087). Die Kommanditeinlagen (T€ 3.352) waren zum Bilanzstichtag vollständig eingezahlt.

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr betragen T€ 213 (Vorjahr EUR 220).

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit über fünf Jahren betragen T€ 20 (Vorjahr T€ 0). In den Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von T€ 212 (im Vorjahr T€ 215) enthalten, aus Lieferungen und Leistungen resultieren.

Erläuterungen zur Gewinn- und Gewinn- und Verlustrechnung

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten Erträge aus Währungsumrechnungen in Höhe von TEUR 9, davon sind TEUR 9 periodenfremd.

Sonstige Pflichtangaben

Die Vertretung der Gesellschaft obliegt der persönlich haftenden Gesellschafterin „ Erste Lloyd Portfolio Verwaltung GmbH ", Hamburg. Geschäftsführer der GmbH sind Herr Dr. Torsten Teichert, Vorstandvorsitzender der Lloyd Fonds AG und Herr Thomas Preuß, Investmentmanager der Lloyd Fonds AG, (ab 29. Januar 2013). Die persönlich haftende Gesellschafterin ist von der Geschäftsführung ausgeschlossen und leistet keine Einlage. Das gezeichnete Kapital der Komplementärin beträgt € 25.000,00.

Geschäftsführender Kommanditist ist die Lloyd Fonds Special Assets GmbH, mit einer Einlage von € 100,00 vertreten durch Herrn Dr. Torsten Teichert, Vorstandvorsitzender der Lloyd Fonds AG und Herr Thomas Preuß, Investmentmanager der Lloyd Fonds AG, (ab 29. Januar 2013).  

Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Hamburg, 09. Oktober 2014

Erste Lloyd Special Assets Beteiligung GmbH & Co. KG

Geschäftsführung                             

gez. Dr. Torsten Teichert           gez. Thomas Preuß          

Angabe zur Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2013 wurde bis zum Zeitpunkt der Offenlegung noch nicht festgestellt.