MPC Sachwert Rendite-Fonds Opportunity Asien
GmbH & Co. KG
Hamburg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012
bis zum 31.12.2012
Bilanz zum
31. Dezember 2012
MPC Sachwert
Rendite-Fonds Opportunity Asien GmbH & Co.
KG, Hamburg
AKTIVA
| |
2012
EUR
|
2011
EUR
|
| A. Anlagevermögen |
28.020.417,25 |
32.997.218,67 |
| I. Immaterielle
Vermögensgegenstände |
0,00 |
0,00 |
| 1. Selbst geschaffene
gewerbliche Schutzrechte und ähnliche
Rechte und Werte
|
0,00 |
0,00 |
| 2. entgeltlich erworbene
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte
und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen
Rechten und Werten
|
0,00 |
0,00 |
| 3. Geschäfts- oder Firmenwert |
0,00 |
0,00 |
| 4. geleistete Anzahlungen |
0,00 |
0,00 |
| II. Sachanlagen |
0,00 |
0,00 |
| 1. Grundstücke,
grundstücksgleiche Rechte und Bauten
einschließlich der Bauten auf
fremden Grundstücken |
0,00 |
0,00 |
| 2. Technische Anlagen und
Maschinen |
0,00 |
0,00 |
| 3. andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
0,00 |
0,00 |
| 4. geleistete Anzahlungen und
Anlagen im Bau |
0,00 |
0,00 |
| III. Finanzanlagen |
28.020.417,25 |
32.997.218,67 |
| 1. Anteile an verbundenen
Unternehmen |
0,00 |
0,00 |
| 2. Ausleihungen an verbundene
Unternehmen |
0,00 |
0,00 |
| 3. Beteiligungen |
0,00 |
0,00 |
| 4. Ausleihungen an Unternehmen,
mit denen ein Beteiligungsverhältnis
besteht |
0,00 |
0,00 |
| 5. Wertpapiere des
Anlagevermögens |
28.020.417,25 |
32.997.218,67 |
| 6. Sonstige Ausleihungen |
0,00 |
0,00 |
| B. Umlaufvermögen |
9.140.363,49 |
11.500.617,85 |
| I.Vorräte |
0,00 |
0,00 |
| 1. Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffe |
0,00 |
0,00 |
| 2. unfertige Erzeugnisse,
unfertige Leistungen |
0,00 |
0,00 |
| 3. fertige Erzeugnisse und
Waren |
0,00 |
0,00 |
| 4. geleistete Anzahlungen |
0,00 |
0,00 |
| II. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
9.048.763,40 |
9.695.936,97 |
| 1. Forderungen aus Lieferungen
und Leistungen |
0,00 |
0,00 |
| 2. Forderungen gegen verbundene
Unternehmen |
0,00 |
0,00 |
| davon gegenüber
Gesellschafter |
0,00 |
0,00 |
| 3. Forderungen gegen Unternehmen
mit denen ein Beteiligungsverhältnis
besteht |
0,00 |
0,00 |
| 4. Forderungen gegen
Gesellschafter |
429.905,08 |
351.510,77 |
| 5. Forderungen aus ausstehenden
Einlagen |
8.618.858,32 |
9.344.426,20 |
| 6. Sonstige
Vermögensgegenstände |
0,00 |
0,00 |
| III. Wertpapiere |
0,00 |
0,00 |
| 1. Anteile an verbundenen
Unternehmen |
0,00 |
0,00 |
| 2. Sonstige Wertpapiere |
0,00 |
0,00 |
| IV. Kassenbestand,
Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten
und Schecks |
91.600,09 |
1.804.680,88 |
| C. Aktive
Rechnungsabgrenzungsposten |
0,00 |
0,00 |
| D. Nicht durch Eigenkapital
gedeckter Fehlbetrag |
0,00 |
0,00 |
| BILANZSUMME AKTIVA |
37.160.780,74
|
44.497.836,52 |
|
PASSIVA
|
|
|
| |
2012
EUR
|
2011
EUR
|
| A. Eigenkapital |
36.646.526,06 |
42.669.490,83 |
| I. Kapitalanteile der persönlich
haftenden Gesellschaften |
0,00 |
0,00 |
| II. Kapitalanteile der
Kommanditisten |
36.646.526,06 |
42.669.490,83 |
| 1. Kommanditkapital |
53.413.000,00 |
53.413.000,00 |
| 2. Kapitalrücklage (Agio) |
2.670.500,00 |
2.670.500,00 |
| 3. Kapitalrücklage
(Wechselkurs) |
534.405,82 |
534.405,82 |
| 4. Entnahmekonten |
-1.675,28 |
-1.665,43 |
| 5. Ergebnissonderkonten der
Kommanditisten |
-19.969.704,48 |
-13.946.749,56 |
| B. Rückstellungen |
15.297,66 |
20.265,70 |
| 1. Rückstellungen für Pensionen
und ähnliche Verpflichtungen |
0,00 |
0,00 |
| 2. Steuerrückstellungen |
0,00 |
0,00 |
| 3. Sonstige Rückstellungen |
15.297,66 |
20.265,70 |
| C. Verbindlichkeiten |
498.957,02 |
1.808.079,99 |
| 1. Anleihen |
0,00 |
0,00 |
| 2. Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten |
224.731,17 |
456.847,16 |
| 3. erhaltene Anzahlungen auf
Bestellungen |
0,00 |
0,00 |
| 4. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen |
3.787,02 |
8.009,11 |
| 5. Verbindlichkeiten aus der
Annahme gezogener Wechsel und der
Ausstellung eigener Wechsel
|
0,00 |
0,00 |
| 6. Verbindlichkeiten gegenüber
verbundenen Unternehmen |
0,00 |
0,00 |
| davon gegenüber
Gesellschafter |
0,00 |
0,00 |
| 7. Verbindlichkeiten gegenüber
Unternehmen, mit denen ein
Beteiligungsverhältnis besteht
|
0,00 |
0,00 |
| 8. Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern |
270.438,83 |
1.343.223,72 |
| 8. sonstige Verbindlichkeiten |
0,00 |
0,00 |
| davon aus Steuern |
0,00 |
0,00 |
| davon im Rahmen der sozialen
Sicherheit |
0,00 |
0,00 |
| D. Passive
Rechnungsabgrenzungsposten |
0,00 |
0,00 |
| BILANZSUMME PASSIVA |
37.160.780,74 |
44.497.836,52 |
Anhang
für das Geschäftsjahr 2012
MPC SACHWERT
RENDITE-FONDS OPPORTUNITY ASIEN GMBH & CO.
KG, Hamburg
I. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012 wurde unter Beachtung
der gesetzlichen
Vorschriften des Dritten Buches des HGB aufgestellt.
Die MPC Sachwert Rendite-Fonds Opportunity Asien GmbH & Co.
KG ist eine Kleinstkapitalgesellschaft im
Sinne von § 267a HGB. Von den
Erleichterungen für kleine Personenhandelsgesellschaften gemäß
§ 288 HGB i. V. m. § 267 Abs. 1 HGB und §
264a HGB wurde teilweise Gebrauch
gemacht.
II. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN
1. Bilanzierungsmethoden
Für die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs.
2 HGB gewählt.
2. Angewandte Bewertungsmethoden
Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethodensind gegenüber
dem Vorjahr unverändert geblieben.
Die im Finanzanlagevermögenausgewiesenen Wertpapiere
des Anlagevermögenswurden, da von
einer Wertminderung auszugehen ist, mit
ihren niedrigeren beizulegendenWerten am Bilanzstichtag bewertet.
Die Forderungenund die Guthaben bei
Kreditinstitutenwurden zu Nominalwerten
angesetzt und, sofern sie auf andere Währung
als Euro lauten und eine Restlaufzeit von einem Jahr oder
weniger aufweisen, mit dem
Devisenkassamittelkurs zum Bewertungsstichtag angesetzt.
Die sonstigen Rückstellungenberücksichtigen alle
erkennbaren Risiken und ungewissen
Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt gemäß
§ 253 Abs. 1 HGB jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrages, der
nach vernünftiger kaufmännischer
Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige
Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und
Kostensteigerungen werden
berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für
deren Eintritt vorliegen.
Die Verbindlichkeitenwurden mit den Erfüllungsbeträgen
angesetzt und, sofern sie auf andere
Währung als Euro lauten und eine Restlaufzeit
von einem Jahr oder weniger aufweisen, mit dem
Devisenkassamittelkurs zum
Bewertungsstichtag umgerechnet.
Der angewandte Umrechnungskurs für fremde Währung beträgt zum
Bewertungs-stichtag USD 1,3203 pro EUR.
III. ANGABEN ZUR BILANZ
1. Forderungen
Sämtliche Forderungen in Höhe von EUR 9.048.763,40 haben eine
Restlaufzeit von unter einem Jahr
(Vorjahr: EUR 9.695.936,97).
2. Eigenkapital
Die Gesellschafter haben ihre Einlagen von EUR 53.413.000,00 in
USD erbracht. Der im Innenverhältnis
festgelegte Wechselkurs betrug laut
Kommanditgesellschaftsvertrag 1 USD = 0,70 EUR.
Die Ergebnisverwendung 2012 stellt sich wie folgt dar:
| |
EUR |
| Jahresfehlbetrag |
754.911,71 |
| Belastung der
Ergebnissonderkonten der Kommanditisten |
-754.911,71 |
| Ergebnis nach
Verwendungsrechnung |
0,00 |
3. Verbindlichkeiten
Sämtliche Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 498.957,02 haben eine
Restlaufzeit von unter einem Jahr
(Vorjahr: EUR 1.808.079,99).
IV. ANGABEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG
In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind Erträge aus
Währungsumrechnungen ge-mäß § 256a HGB
in Höhe von EUR 71.383,52 (Vorjahr: EUR 1.445.879,20)
enthalten.
In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind Aufwendungen aus
Währungsum-rechnungen gemäß § 256a HGB
in Höhe von EUR 291.892,15 (Vorjahr:
EUR 1.205.400,94) enthalten.
V. SONSTIGE ANGABEN
Gesellschaftsorgane
Persönlich haftende Gesellschafterin ist die Verwaltung MPC
Sachwert Rendite-Fonds Opportunity
Asien GmbH, Hamburg, deren gezeichnetes
Kapital EUR 25.000,00 beträgt.
Geschäftsführende Kommanditistin der Gesellschaft ist die MPC
Münchmeyer Petersen
Real Estate Consulting GmbH, Hamburg.
Mitglieder der Geschäftsführung der geschäftsführenden
Kommanditistin im Berichtsjahr waren:
Herr Stefan Viering, Geschäftsführer Fondsentwicklung,
Herr Richard Apfelbacher, Geschäftsführer Projektentwicklung,
Herr Christian Sternberg, Geschäftsführer Projektentwicklung,
Herr Ulf Holländer, Finanzvorstand
Mit Wirkung zum 14. Februar 2013 ist Frau Jenny Gehrke, Kauffrau,
zur weiteren Geschäftsführerin
Projektentwicklung bestellt worden.
Mit Wirkung zum 19. August 2013 ist Herr Rainer Nonnengässer,
Kaufmann, zur weiteren Geschäftsführer
bestellt worden.
Hamburg, den 30. Dezember 2013
Rainer Nonnengässer, Geschäftsführer
Stefan Viering, Geschäftsführer
Richard Apfelbacher, Geschäftsführer
Christian Sternberg, Geschäftsführer
Jenny Gehrke, Geschäftsführerin
|
