NORDCAPITAL Immobilienfonds London 1 GmbH & Co. KG
Hamburg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012
Bilanz zum 31. Dezember 2012
AKTIVA
|
|
|
Vorjahr |
|
|
€ |
T€ |
A. Anlagevermögen |
|
|
|
I. Sachanlagen |
|
|
|
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten
einschließlich der Bauten auf
fremden Grundstücken
|
|
130.021.810,00 |
132.143 |
B. Umlaufvermögen |
|
|
|
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände |
|
|
|
1. Sonstige Vermögensgegenstände |
394.949,35 |
394.949,35 |
312 |
II. Guthaben bei Kreditinstituten |
|
4.258.672,81 |
4.216 |
C. Rechnungsabgrenzungsposten |
|
3.353.827,00 |
4.025 |
|
|
138.029.259,16
|
140.696 |
PASSIVA
|
|
|
|
|
|
|
Vorjahr |
|
€ |
€ |
T€ |
A. Eigenkapital |
|
|
|
I. Kapitalanteile der Kommanditisten |
|
|
72.277 |
1. Kommanditeinlage |
72.276.957,43 |
|
|
2. Entnahmen der Kommanditisten |
-26.057.371,45 |
|
-23.017 |
3. Erfolgssonderkonten |
-4.447.508,80 |
41.772.077,18 |
-5.385 |
B. Rückstellungen |
|
|
|
1. Sonstige Rückstellungen |
|
18.282,84 |
19 |
C. Verbindlichkeiten |
|
|
|
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten |
91.359.727,32 |
|
92.063 |
o davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr
€ 739.370,57 (Vj. € 703.529,04) |
|
|
|
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
9.360,49 |
|
0 |
o davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr
€ 9.360,49 (Vj. € 0,00) |
|
|
|
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern |
3.078.999,10 |
|
2.991 |
o davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr
€ 3.078.999,10 (Vj. € 2.990.839,52) |
|
|
|
4. Sonstige Verbindlichkeiten |
2.762,54 |
94.450.849,45 |
5 |
o davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr
€ 2.762,54 (Vj. € 4.590,60) |
|
|
|
o davon aus Steuern € 2.762,54 (Vj. € 4.193,76) |
|
|
|
D. Rechnungsabgrenzungsposten |
|
1.788.049,69 |
1.743 |
|
|
138.029.259,16 |
140.696 |
Anhang
zum Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012
I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss wurde aufgrund der gesetzlichen Vorschriften des dritten Buchs
des Handelsgesetzbuches erstellt, ergänzend dazu waren die Regelungen des Gesellschaftsvertrags
zu beachten.
Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Gesellschaft im Sinne des §
267
Abs. 1 und 4 HGB in Verbindung mit § 264a HGB.
Die Gesellschaft hat von den größenabhängigen Erleichterungen teilweise Gebrauch
gemacht.
II. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden maßgebend. Im Einzelnen gilt:
Das abnutzbare Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger
Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen werden nach der Maßgabe der jeweils steuerlich
zulässigen Sätze linear ermittelt. Das nicht abnutzbare Sachanlagevermögen ist zu
Anschaffungskosten bewertet. Für die Entwicklung der Posten des Anlagevermögens wird
auf den Anlagenspiegel verwiesen.
In Fremdwährung erworbene Sachanlagen werden mit dem historischen Umrechnungskurs
bewertet. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände in Fremdwährung werden
mit dem Devisenkassa-Mittelkurs zum Bilanzstichtag bewertet.
Die Guthaben der Gesellschaft auf Treuhandkonten der NORDCAPITAL Treuhand GmbH
& Cie.
KG in Höhe von € 392.469,13 werden unter den sonstigen Vermögensgegenständen ausgewiesen.
Die Guthaben bei Kreditinstituten in Fremdwährung werden mit dem Devisenkassa-
Mittelkurs
zum Bilanzstichtag bewertet.
Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden anteilig alle auf die Zukunft entfallenden
Aufwendungen für Disagio und Gebühren des Darlehens erfasst.
In den Rückstellungen sind alle im Zeitpunkt der Bilanzerstellung erkennbaren Risiken
und ungewissen Verbindlichkeiten mit den Erfüllungsbeträgen berücksichtigt, wie sie
nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich sind.
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten, Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
und die sonstigen Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt worden.
Verbindlichkeiten in Fremdwährung mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr
wurden
mit dem Devisenkassa- Mittelkurs zum Bilanzstichtag bewertet.
Verbindlichkeiten in Fremdwährung mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr
wurden
mit dem Wechselkurs am Entstehungstag bzw. dem Devisenkassa- Mittelkurs zum Bilanzstichtag
bewertet.
Als passive Rechnungsabgrenzungsposten wurden anteilig alle auf die Zukunft entfallenden
Mieterträge erfasst.
III. Erläuterungen zur Bilanz
Die sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.
In
den sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegenüber Gesellschaftern in
Höhe von EUR 426,52 (i. Vj. EUR 308.657,72) enthalten.
Das Kommanditkapital der Gesellschaft beträgt € 72.276.957,43 (GBP 49.500.000,00).
Die Komplementärin ist am Vermögen der Gesellschaft nicht beteiligt und leistet keine
Einlage.
Unter dem Posten Kommanditkapital werden die Pflichteinlagen der Kommanditisten
in
Höhe von 72.277 TEUR ausgewiesen. Die im Handelsregister eingetragenen Hafteinlagen
betragen 4.950 TEUR.
Das ausgewiesene Kommanditkapital hat sich im Geschäftsjahr wie folgt entwickelt:
Stand 01.01.2012 |
43.875.080,08 € |
Jahresüberschuss 2012 |
937.468,08 € |
Entnahmen 2012 |
3.040.470,98 € |
Anrechenbare Steuern 2012 |
0,00 € |
Stand 31.12.2012 |
41.772.077,18 € |
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten haben eine Restlaufzeit von mehr
als einem bis fünf Jahren in Höhe von 90.620.356,77 €. Die Verbindlichkeit ist über
ein erstrangiges Grundbuchpfandrecht sowie durch die Verpfändung der Ansprüche aus
den Mietverträgen und sämtlicher damit verbundenen Garantien gesichert.
Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern enthalten Verbindlichkeiten aus
Lieferungen
und Leistungen in Höhe von EUR 17.923,29 (i. Vj. EUR 17.923,29).
IV. Sonstige Angaben
Persönlich haftende Gesellschafterin der NORDCAPITAL Immobilienfonds London 1 GmbH
& Co. KG, Hamburg ist die Verwaltung NORDCAPITAL Immobilienfonds London 1 GmbH,
Hamburg. Ihr Stammkapital beträgt € 25.000,00. Sie leistet keine Einlage und ist
am
Vermögen der Gesellschaft nicht beteiligt. Die Gesellschaft wird vertreten durch ihre
Geschäftsführer
Herrn Florian Wagner, Kaufmann, Hamburg,
Herrn Andreas Freier, Kaufmann, Tangstedt, (bis zum 16. Mai 2013)
Herrn Florian Maack, Kaufmann, Hamburg (ab dem 16.Mai 2013)
Sämtliche Geschäftsführer sind einzelvertretungsberechtigt und sind von den Beschränkungen
des § 181 BGB befreit.
Die persönlich haftende Gesellschafterin bekommt für die Übernahme der persönlichen
Haftung eine Vergütung in Höhe von € 6.201,94 (GBP 5.000,00).
Die Geschäftsführung der Gesellschaft wurde im abgelaufenen Geschäftsjahr durch
die
geschäftsführende Kommanditistin in Firma NORDCAPITAL Real Estate Fondsmanagement
GmbH, Hamburg übernommen. Die Gesellschaft wird vertreten durch ihre Geschäftsführer
Herrn Florian Wagner, Kaufmann, Hamburg,
Herrn Andreas Freier, Kaufmann, Tangstedt, (bis zum 5. August 2013).
Beide Geschäftsführer sind einzelvertretungsberechtigt und sind von den Beschränkungen
des § 181 BGB befreit.
Die NORDCAPITAL Real Estate Fondsmanagement GmbH bekommt für ihre Geschäftsführungstätigkeit
eine Vergütung in Höhe von € 18.605,81 (GBP 15.000,00).
Hamburg, den 15. Juli 2013
NORDCAPITAL
Immobilienfonds London 1 GmbH & Co. KG
vertreten
durch die geschäftsführende Kommanditistin
NORDCAPITAL
Real Estate Fondsmanagement GmbH
NORDCAPITAL
Immobilienfonds London 1 GmbH & Co. KG
vertreten
durch die Komplementärin
Verwaltung
NORDCAPITAL London 1 GmbH
Der Jahresabschluss wurde gemäß Gesellschafterbeschluss vom 17.02.2014 festgestellt.
|