Neunundsechzigste Sachwert Rendite-Fonds Holland
GmbH & Co. KG
Hamburg
Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012
BILANZ ZUM
31. DEZEMBER 2012
A K T I V A
|
31.12.2012
EUR
|
31.12.2011
EUR
|
| A.
ANLAGEVERMÖGEN
|
25.606.713,95 |
26.260.000,00 |
| I.
Sachanlagen |
25.606.713,95 |
26.260.000,00 |
| B.
UMLAUFVERMÖGEN
|
940.112,10 |
1.288.150,81 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
177.132,39 |
813.847,34 |
| II.
Guthaben bei Kreditinstituten |
762.979,71 |
474.303,47 |
|
26.546.826,05
|
27.548.150,81 |
P A S S I V A
|
31.12.2012
EUR
|
31.12.2011
EUR
|
| A.
EIGENKAPITAL
|
1.739.459,60 |
2.368.111,77 |
| I.
Kapitalanteile der persönlich
haftenden Gesellschafterin |
0,00 |
0,00 |
| II.
Kapitalanteile der
Kommanditisten |
12.839.246,11 |
13.906.898,83 |
| III.
Verlustvortrag |
-11.538.787,06 |
-3.832.708,19 |
| IV.
JAHRESFEHLBETRAG |
439.000,55 |
-7.706.078,87 |
| B.
RÜCKSTELLUNGEN
|
56.310,25 |
56.760,25 |
| C.
VERBINDLICHKEITEN
|
24.604.706,20 |
25.013.759,79 |
| -
davon aus Steuern: EUR 0,00
(Vorjahr: EUR 75.278,00) |
|
|
| D.
RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN
|
146.350,00 |
109.519,00 |
|
26.546.826,05 |
27.548.150,81 |
NEUNUNDSECHZIGSTE SACHWERT RENDITE-FONDS HOLLAND
GMBH & CO. KG
HAMBURG
ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR2012
I. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012 wurde unter Beachtung
der gesetzlichen Vorschriften
des Dritten Buches des HGB aufgestellt.
Von den Erleichterungen für kleine Personenhandelsgesellschaften
gemäß §§ 274a, 276
und 288 HGB i. V. m. § 267 Abs. 1 und § 264a HGB wurde
teilweise Gebrauch gemacht.
Die aktuelle Krise im Weltfinanzsystem hat ein erhebliches Ausmaß
an Unsicherheit im gewerblichen
Immobilienmarkt in der Welt verursacht.
In diesem Umfeld ist es möglich, dass Preise und Werte starken
Preisschwankungen unterliegen.
Aufgrund der geringen verfügbaren Liquidität auf
dem Kapitalmarkt kann es sehr schwierig
sein, diese Immobilien zum ausgewiesenen Buchwert kurzfristig zu
veräußern.
Die Geschäftsführung überprüft daher die Situation und die
Bewertungen regelmäßig und zieht
sachverständigen Berater hinzu.
II. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN
1. Bilanzierungsmethoden
Für die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs.
2 HGB gewählt.
Die Bilanz wurde vor Verwendung des Jahresergebnisses
aufgestellt.
2. Angewandte Bewertungsmethoden
Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu
Anschaffungskosten vermindert um
planmäßige Abschreibungen unter Berücksichtigung des
Niederstwertprinzips bilanziert.
Im Vorjahr erfolgte eine außerplanmäßige Abschreibung auf die
Gebäude in Höhe von EUR 7.905.705,00
auf den niedrigeren beizulegenden Wert.
Die Gebäude werden über eine Restnutzungsdauer von rund 28 Jahren
auf die um die im
Vorjahr vorgenommene außerplanmäßige Abschreibung
verminderten fortgeführten Anschaffungskosten
abgeschrieben.
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände und die
Guthaben bei Kreditinstituten wurden zu
Nominalwerten angesetzt.
Die sonstigen Rückstellungen wurden unter Berücksichtigung der
voraussichtlichen Inanspruchnahme
in Höhe des nach kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet.
Die Verbindlichkeiten wurden mit den Erfüllungsbeträgen
angesetzt.
III. ANGABEN ZUR BILANZ
1. Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände
Die sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von insgesamt EUR
121.128,39 (Vorjahr: EUR 813.847,34)
haben eine Laufzeit von bis zu einem Jahr.
2. Verbindlichkeiten
Die Laufzeiten der zum Abschlussstichtag vorhandenen
Verbindlichkeiten stellen sich
wie folgt dar:
|
|
davon mit einer
Restlaufzeit von |
Sicherheit |
|
|
31.12.2012 |
bis zu 1 Jahr |
1 bis zu 5 Jahren |
mehr als 5 Jahren |
Art |
Höhe |
|
EUR |
EUR |
EUR |
EUR |
|
TEUR |
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten
(Vorjahr:)
|
24.511.595,30
(24.826.298,64) |
536.006,79
(518.584,30)
|
23.975.588,51
(1.430.096,85) |
0,00
(22.877.617,49)
|
Grundschuld |
25.350 |
Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen
(Vorjahr:)
|
43.966,30
(35.517,50)
|
43.966,30
(35.517,50)
|
0,00
(0,00)
|
0,00
(0,00)
|
|
0 |
Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern
(Vorjahr:)
|
186,60
(913,65)
|
186,60
(913,65)
|
0,00
(0,00)
|
0,00
(0,00)
|
|
0 |
Sonstige Verbindlichkeiten
(Vorjahr:) |
48.958,00
(151.030,00)
|
48.958,00
(151.030,00)
|
0,00
(0,00)
|
0,00
(0,00)
|
|
0 |
|
24.604.706,20 |
629.117,69 |
23.975.588,51 |
0,00 |
|
25.350 |
IV. SONSTIGE ANGABEN
Gesellschaftsorgane
1.Persönlich haftende Gesellschafterin ist die Verwaltung
Neunundsechzigste Sachwert
Rendite-Fonds Holland GmbH, Hamburg.
Deren gezeichnetes Kapital beträgt EUR 25.000,00.
2.Geschäftsführer sind:
Herr Richard Apfelbacher, Geschäftsführer Projektentwicklung,
Herr Johannes Glasl, Geschäftsführer Fondsmanagement,
Herr Aldert Lobik, Geschäftsführer Fondscontrolling (bis 9. Juli
2012).
3.Bewertungseinheiten
Die Gesellschaft hat zur Absicherung von Zinsänderungsrisiken ein
Zinsswapgeschäft abgeschlossen, das als
Bewertungseinheit, ermittelt durch den quantitativen Abgleich
der Daten, bilanziert wird:
Risiko
|
Grundgeschäft
|
|
|
|
| Variable
|
Art
|
Art
|
Betrag
|
Risiko
|
Betrag
|
|
| Zinssatz(Euribor) |
Zinsände-
rungsrisiko
|
Variabel verzinsliches
Darlehen |
EUR
24.307.714
|
Swapgeschäft |
EUR
24.307.714
|
Mikro-Hedge |
Risiko
|
Prospektive
Effektivität
|
| Variable
|
|
| Zinssatz(Euribor) |
Laufzeit- und Volumenkon-
gruenz |
Das Swapgeschäft hat eine Laufzeit bis zum 1. Mai 2017 und
basiert auf einem festen Zinssatz von
4,95 % p. a.
Hamburg, den 23. Mai 2013
| Richard Apfelbacher |
Johannes Glasl |
| (Geschäftsführer) |
(Geschäftsführer) | |
