SHEDLIN Capital AG
Nürnberg
Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012
Bilanz zum
31. Dezember 2012
SHEDLIN Capital AG, Nürnberg
AKTIVA
|
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
|
EUR |
EUR |
EUR |
A. Anlagevermögen |
|
|
|
I. Immaterielle
Vermögensgegenstände |
4.863,14 |
|
22.223,21 |
II. Sachanlagen |
309.277,29 |
|
406.346,14 |
III. Finanzanlagen |
150.000,00 |
464.140,43 |
125.000,00 |
B. Umlaufvermögen |
|
|
|
I. Vorräte |
0,00 |
|
136.232,24 |
II. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
1.966.347,76 |
|
1.382.770,72 |
III. Kassenbestand,
Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
112.406,74 |
2.078.754,50 |
81.600,77 |
C. Rechnungsabgrenzungsposten |
|
6.056,24 |
11.771,82 |
D. Nicht durch Eigenkapital
gedeckter Fehlbetrag |
|
4.000.587,87 |
4.346.104,64 |
|
|
6.549.539,04
|
6.512.049,54 |
PASSIVA
|
|
|
|
|
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
|
|
EUR |
EUR |
A. Eigenkapital |
|
|
|
I. Gezeichnetes Kapital |
|
98.500,00 |
98.500,00 |
II. Kapitalrücklage |
|
991.250,00 |
991.250,00 |
III. Bilanzverlust |
|
-5.090.337,87 |
5.435.854,64 |
nicht gedeckter Fehlbetrag |
|
4.000.587,87 |
4,346.104,64 |
buchmäßiges Eigenkapital |
|
0,00 |
0,00 |
B. Rückstellungen |
|
416.950,00 |
2.049.555,00 |
C. Verbindlichkeiten |
|
6.132.689,04 |
4.462.494,54 |
- davon mit einer Restlaufzeit
bis zu einem Jahr EUR
6.132.589,04 (EUR 4.462.494,54) |
|
|
|
|
|
6.549.539,04 |
6.512.049,54 |
G- und V-Rechnung
zum 31. Dezember 2012
SHEDLIN Capital AG, Nürnberg
|
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
|
EUR |
EUR |
EUR |
1. Rohergebnis |
|
1.922.446,47 |
71.602,01 |
2. Personalaufwand |
|
|
|
a) Löhne und Gehälter |
1.187.451,31 |
|
1.667.521,83 |
b) soziale Abgaben und
Aufwendungen für Altersversorgung
und für Unterstützung |
139.621,77 |
|
224.340,01 |
|
|
1.327.073,08 |
1.891.861,84 |
3. Abschreibungen |
|
|
|
a) auf immaterielle
Vermögensgegenstände des Anlagevermögens
und Sachanlagen |
|
115.379,43 |
178.567,65 |
4. sonstige betriebliche
Aufwendungen |
|
1.120.460,93 |
3.171.765,59 |
5. auf Grund einer
Gewinngemeinschaft, eines Gewinnabführungs-
oder Teilgewinnabführungsvertrags
erhaltene Gewinne |
|
1.768.341,08 |
1.438.563,73 |
6. sonstige Zinsen und ähnliche
Erträge |
|
15.601,93 |
32.773,61 |
- davon aus verbundenen
Unternehmen EUR 15.173,43 (EUR
32.417,33) |
|
|
|
7. Zinsen und ähnliche
Aufwendungen |
|
358.707,12 |
268.543,51 |
- davon an verbundene
Unternehmen EUR 16.099,13 (EUR
6.925,28) |
|
|
|
8. Aufwendungen aus
Verlustübernahme |
|
437.061,02 |
1.381.223,62 |
9. Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit |
|
347.707,90 |
5.492.226,88 |
10. Steuern vom Einkommen und
vom Ertrag |
16,80 |
|
778,20 |
11. sonstige Steuern |
2.174,33 |
|
5.795,05 |
|
|
2.191,13 |
5.016,85 |
12. Jahresüberschuss |
|
345.516,77 |
5.497.243,73 |
13. Verlustvortrag aus dem
Vorjahr |
|
5.435.854,64 |
61.389,08 |
14. Bilanzverlust |
|
5.090.337,87 |
5.435.854,64 |
Entwicklung der Anlagevermögens 2012
|
Anschaffungs- und
Herstellungskosten |
Kumulierte
Abschreibungen |
Buchwerte |
|
1.1.2012 |
Zugänge |
Abgänge |
Umbuchungen |
31.12.2012 |
1.1.2012 |
Zugänge |
Abgänge |
31.12.2012 |
31.12.2012 |
Vorjahr |
|
EUR |
EUR |
EUR |
EUR |
EUR |
EUR |
EUR |
EUR |
EUR |
EUR |
EUR |
I. Immaterielle
Vermögensgegenstände |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Entgeltlich erworbene
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte
und ähnliche Rechte und
Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten
|
288.960,69 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
288.960,69 |
266.737,48 |
17.360,07 |
0,00 |
284.097,55 |
4.863,14 |
22.223,21 |
II. Sachanlagen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
759.740,47 |
1.312,04 |
5.083,62 |
0,00 |
755.968,89 |
353.394,33 |
98.019,35 |
4.722,09 |
446.691,60 |
309.277,29 |
406.346,14 |
Geleistete Anzahlungen und
Anlagen im Bau |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
759.740,47 |
1.312,04 |
5.083,62 |
0,00 |
755.968,89 |
353.394,33 |
98.019,36 |
4.722,09 |
446.691,60 |
309.277,29 |
406.346,14 |
III. Finanzanlagen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1. Anteile an verbundenen
Unternehmen |
125.000,00 |
25.000,00 |
0,00 |
0,00 |
150.000,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
150.000,00 |
125.000,00 |
2. Beteiligungen |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
9,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
125.000,00 |
25.000,00 |
0,00 |
0,00 |
150.000,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
150.000,00 |
125.000,00 |
|
1.173.701,16 |
26.312,04 |
5.083,62 |
0,00 |
1.194.929,58 |
620.131,81 |
115.379,43 |
4.722,09 |
730.789,15 |
464.140,43 |
553.569,35 |
Anhang für 2012
Allgemeine Hinweise
Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264
ff. HOB sowie nach
den einschlägigen Vorschriften des AktG lind der Satzung
aufgestellt. Es gelten die Vorschriften
für kleine Kapitalgesellschaften. Die Gewinn- und Verlustrechnung
wurde nach dem Gesamtkostenverfahren
aufgestellt.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der
Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr.
2 HGB) ausgegangen. Die Gesellschaft weist am Bilanzstichtag eine
bilanzielle Überschuldung auf. Aufgrund
der aufgestellten Finanzplanung geht die Gesellschaft
von einer positiven Fortführungsprognose aus. Die
Liquiditätsausstattung der Gesellschaft
ist jedoch gering und wird ausschließlich vom Ergebnis der laufenden
Geschäftstätigkeit beeinflusst. Die
Gesellschaft ist auf Liquiditätszuschüsse von Eigen- und
Fremdkapitalgebern angewiesen. Darüber
hinaus bestehen Rangrücktrittsvereinbarungen mit verbundenen
Unternehmen, die hinsichtlich des
tatsächlich beanspruchten Darlehensbetrags einschließlich
aufgelaufener Zinsen mit ihrer
Forderung hinter die Forderungen der übrigen Gläubiger
zurückgetreten sind. Zum Bilanzstichtag
valutiert dieses Darlehen einschließlich aufgelaufener Zinsen
mit TEUR 3.570.
Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu
Anschaffungskosten bilanziert und
werden entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen
(lineare Methode) vermindert.
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten
angesetzt und werden um planmäßige
Abschreibungen vermindert.
Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach
Maßgabe der voraussichtlichen
Nutzungsdauer abgeschrieben. Für bewegliche Anlagegüter wird die
lineare Abschreibungsmethode angewandt.
Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Netto-Einzelwert von EUR
150,00 sind im Jahr des Zugangs voll
abgeschrieben bzw. als Aufwand erfasst worden; ihr sofortiger
Abgang wurde unterstellt. Für Anlagegüter mit
einem Netto-Einzelwert von mehr als EUR
150,00 bis EUR 1.000,00 wurde der jährlich steuerlich zu bildende
Sammelposten aus Vereinfachungsgründen
in die Handelsbilanz übernommen.
Von den jährlichen Sammelposten, deren Höhe insgesamt von
untergeordneter Bedeutung ist, werden
entsprechend den steuerlichen Vorschriften pauschalierend jeweils 20
Prozent p.a. im Jahr, für dessen
Zugänge er gebildet wurde, und den vier darauf folgenden
Jahren abgeschrieben. Die Abschreibungen auf
Zugänge des Sachanlagevermögens werden
im Übrigen zeitanteilig vorgenommen.
Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten angesetzt.
Die unfertigen Leistungen sind auf der Basis von
Einzelkalkulationen zu Herstellungskosten
bewertet, wobei neben den Fertigungslähnen auch
Fertigungsgemeinkosten sowie Abschreibungen
im notwendigen Umfang enthalten sind.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu
Anschaffungskosten bzw. zum
Nennwert angesetzt. Allgemeinen und besonderen
Kreditrisiken wird durch Wertberichtigungen
Rechnung getragen.
Der Ansatz des Kassenbestandes und der Guthaben bei
Kreditinstituten erfolgt zum
Nennwert.
Die Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen
Verbindlichkeiten und drohenden
Verlusten aus schwebenden Geschäften. Sie sind in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.
Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.
Die Aufwendungen und Erträge werden periodengerecht erfasst.
Erläuterungen zur Bilanz
Aufstellung des Anteilsbesitzes
|
|
Nennkapital |
Beteiligung |
Kapital |
Ergebnis |
Name,
Sitz |
Währung |
in TEUR |
% |
in TEUR |
in
TEUR |
Anteile an verbundenen
Unternehmen |
|
|
|
|
|
SHEDLIN Geschäftsführungs GmbH,
Nürnberg1) |
EUR |
25 |
100 |
25 |
0 |
SHEDLIN Verwaltungs GmbH,
Nürnberg1) |
EUR |
25 |
100 |
25 |
0 |
SHEDLIN Management GmbH,
Nürnberg1) |
EUR |
25 |
100 |
25 |
0 |
SHEDLIN Vertriebsservice GmbH,
Nürnberg1) |
EUR |
25 |
100 |
25 |
0 |
SHEDLIN South Africa Management
GmbH, Nürnberg2) |
EUR |
25 |
100 |
25 |
0 |
SHEDLIN Fondsmanagement GmbH,
Nürnberg3) |
EUR |
25 |
100 |
25 |
0 |
1) mit diesen Tochtergesellschaften wurde im Jahr 2008
ein Beherrschungs- und
Gewinnabführungsvertrag geschlossen
2) mit dieser Tochtergesellschaft wurde im Jahr 2009
ein Beherrschungs- und
Gewinnabführungsvertrag geschlossen
3) mit dieser Tochtergesellschaft wurde im Jahr 2012
ein Beherrschungs- und
Gewinnabführungsvertrag geschlossen
Eigenkapital
Das Grundkapital setzt sich aus 98.500 voll eingezahlten auf den
Namen lautende nennwertlose
Stückaktien mit einem anteiligen Betrag am
Grundkapital in Höhe von je EUR 1,00 pro
Aktie zusammen.
Die Kapitalrücklage in Höhe von EUR 991.250,00 ist ausschließlich
aus Agios bei der
Ausgabe neuer Anteile entstanden. Somit handelt es sich um
eine Kapitalrücklage nach § 272 Abs. 2
Nr. 1 HGB.
Genussrechtskapital
Die Hauptversammlung der SHEDLIN Capital AG hat am 1. Dezember
2008 der Begebung von
Genussrechten zugestimmt. Der Vorstand wird ermächtigt,
bis zum 1. Dezember 2013 einmalig oder
mehrmals auf den Namen lautende Genussrechte im Gesamtbetrag von EUR
300.000,00 auszugeben.
Die Verbindlichkeiten betragen insgesamt EUR 6.132.589,04 (Vj.
TEUR 4.371) und haben
ausschließlich eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.
Sonstige Angaben
Aufsichtsrat
|
Eveline Marton, kfm. Angestellte
(Vorsitzende) |
|
Andreas Wolf, Unternehmensberater (stv.
Vorsitzender) |
|
Ralf Landwehr,
Rechtsanwalt |
Vorstand
|
Robert G. Schmidt
(Vorsitzender) |
|
Dieter Klärner (Vorstand Finanzen), vom
1. Juli 2011 bis 31. Juli
2012 |
Ergebnisverwendungsvorschlag
Der Vorstand schlägt in Übereinstimmung mit dem Aufsichtsrat vor,
den Bilanzverlust in Höhe von EUR
5.090.337,57 auf neue Rechnung vorzutragen.
Beteiligungen gemäß § 160 Abs. 1 Nr. 8 AktG
Die wealthshare Holding GmbH, Nürnberg, hat uns gemäß § 20 Abs. 1
AktG mitgeteilt, dass ihr mehr als der
vierte Teil der Aktien an unserem Unternehmen gehört.
Nürnberg, den 18.07.2013
Der
Vorstand
gez.
Robert G. Schmidt |