Zweite Sachwert Rendite-Fonds Deutschland Technology GmbH & Co. KG

Hamburg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2012

ZWEITE SACHWERT RENDITE-FONDS DEUTSCHLAND TECHNOLOGY GMBH & CO. KG, HAMBURG

A K T I V A

P A S S I V A

ZWEITE SACHWERT RENDITE-FONDS DEUTSCHLAND TECHNOLOGY GMBH & CO. KG, HAMBURG
ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2012

I. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012 wurde unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften des Dritten Buches des HGB aufgestellt. Von den Erleichterungen für kleine Personenhandelsgesellschaften gemäß §§ 264, 274a, 276 und 288 i.V.m. § 267 Abs. 1 und § 264a HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

II. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

1. Bilanzierungsmethoden

Für die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Die Bilanz wurde vor Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt.

2. Angewandte Bewertungsmethoden

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen unter Berücksichtigung des Niederstwertprinzips bilanziert. Im Vorjahr erfolgte eine außerplanmäßige Abschreibung in Höhe von EUR 4.195.528,09 auf den niedrigeren beizulegenden Wert. Das Gebäude wird über eine Restnutzungsdauer von 44,33 Jahren auf die um die im Vorjahr vorgenommene außerplanmäßige Abschreibung verminderten Anschaffungskosten abgeschrieben. Ferner wurde im Vorjahr ein Teil des Grundstücks (EUR 429.292,15) veräußert. Durch diese Sachverhalte ist eine Vergleichbarkeit mit dem Vorjahr nicht gegeben.

Die aktuelle Krise im Weltfinanzsystem hat ein erhebliches Ausmaß an Unsicherheit im gewerblichen Immobilienmarkt in der Welt verursacht. In diesem Umfeld ist es möglich, dass Preise und Werte starken Preisschwankungen unterliegen. In diesem Zusammenhang kann es sehr schwierig sein, diese Immobilien zum ausgewiesenen Buchwert kurzfristig zu veräußern.

In 2011 und 2012 angeschaffte geringwertige Wirtschaftsgüter werden als Sammelposten linear über fünf Jahre abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände und die Guthaben bei Kreditinstituten wurden zu Nominalwerten angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden unter Berücksichtigung der voraussichtlichen Inanspruchnahme in Höhe des nach kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet.

Die Verbindlichkeiten wurden mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

III. ANGABEN ZUR BILANZ

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr sämtlich eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Zum Abschlussstichtag bestehen Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von EUR 200,78 (im Vorjahr: EUR 36.538,02).

2. Eigenkapital

Der aufgrund getätigter Liquiditätsauszahlungen und Entnahmen zu der im Handelsregister eingetragenen Hafteinlage bestehende Differenzbetrag gemäß § 264c Abs. 2 Satz 9 HGB beläuft sich zum Bilanzstichtag ohne Berücksichtigung der Kapital- und Gewinnrücklage auf EUR 6.290.459,13 (Vorjahr: EUR 5.284.458,22).

3. Verbindlichkeiten

Die Laufzeiten der zum Abschlussstichtag vorhandenen Verbindlichkeiten stellen sich wie folgt dar:

IV. SONSTIGE ANGABEN

1. Gesellschaftsorgane

1.1. Persönlich haftende Gesellschafterin ist die Verwaltung Zweite Sachwert Rendite-Fonds Deutschland GmbH, Hamburg. Deren gezeichnetes Kapital beträgt EUR 25.000,00.

 Mitglieder der Geschäftsführung der persönlich haftenden Gesellschafterin sind:

Herr Aldert Lobik, Leiter Immobilienfonds,

Herr Peter Metzger, Fondsmanager.

1.2. Die Geschäftsführung und Vertretung obliegt ausschließlich der geschäftsführenden Kommanditistin MPC Münchmeyer Petersen Real Estate Consulting GmbH.

Mitglieder der Geschäftsführung der geschäftsführenden Kommanditistin sind:

Herr Ulf Holländer, Vorstand Finanzen,

Herr Stefan Viering, Geschäftsführer Fondsentwicklung,

Herr Richard Apfelbacher, Geschäftsführer Fondsentwicklung,

Herr Christian Sternberg, Geschäftsführer Fondsentwicklung,

Frau Jenny Gehrke, Geschäftsführerin Projektentwicklung (ab 14. Februar 2013).

2. Bewertungseinheiten

Die Gesellschaft hat zur Absicherung von Zinsrisiken Zinssatzswapgeschäfte abgeschlossen. Zusammen mit den jeweiligen Grundgeschäften liegen folgende Bewertungseinheiten vor, die nach der so genannten Einfrierungsmethode bilanziert werden:

Hamburg, den 14. Juni 2013

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012 wurde bis zum Zeitpunkt der Offenlegung noch nicht festgestellt.