Dazu muss man diese Bilanz dann genau durchlesen, denn der Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres 2019/2020 in Höhe von 938.263,77 Euro offenbart sich nicht in der Zahlenaufstellung sondern erst im textlichen Teil. Trotzdem haben wir das natürlich gefunden.
ZBI F 1001 GmbH & Co. KGErlangenJahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2019 bis zum 30.06.2020Bilanz
AnhangSeite 1 ZBI F 1001 GmbH & Co. KG, Erlangen 1. Allgemeine Angaben Die ZBI F 1001 GmbH & Co. KG ist eine Immobilien-Objektgesellschaft der alleinigen Kommanditistin ZBI Zentral Boden Immobilien GmbH & Co. Zehnte Professional Immobilien Holding geschlossene Investmentkommanditgesellschaft, Erlangen. Gegenstand des Unternehmens ist der Erwerb und die Bewirtschaftung von eigenem Immobilienvermögen mit dem Schwerpunkt Wohnimmobilien. Sitz der Gesellschaft ist Erlangen. Sie ist beim Registergericht Fürth unter der Handelsregisternummer HRA 10595 eingetragen. Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften der §§ 242 ff. des Handelsgesetzbuches (HGB) für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne der §§ 264a i.V.m. 267 Abs. 1 HGB aufgestellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt. Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt dabei in Anlehnung an die „Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen“ (JAbschlWUV) in der Fassung vom 17. Juli 2015. Von den größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften nach §§ 274a und 288 HGB wird teilweise Gebrauch gemacht. 2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Das den Immobilienbestand der Gesellschaft umfassende Sachanlagevermögen wird – getrennt nach Grund und Boden sowie nach Gebäuden – mit den Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen auf Gebäude auf Basis einer Nutzungsdauer von 50 bzw. 40 Jahren sowie ggfs. außerplanmäßiger Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert nach § 253 Abs. 3 Satz 5 HGB bewertet. Die unfertigen Leistungen betreffen die am Bilanzstichtag noch nicht abgerechneten Betriebskosten des Jahres 2019 und 2020. Ihre Bewertung erfolgt in Höhe der umlegbaren Aufwendungen. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit Ihrem Nennwert unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet. Bei erkennbaren Risiken werden angemessene Wertberichtigungen vorgenommen. Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt. Das Eigenkapital ist zum Nennwert angesetzt. Bei der Bemessung der Rückstellungen ist allen erkennbaren und ungewissen Verbindlichkeiten ausreichend Rechnung getragen. Der Ansatz erfolgt in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages. Erhaltene Anzahlungen sind zum Nennbetrag angesetzt. Die Verbindlichkeiten sind mit ihren jeweiligen Erfüllungsbeträgen passiviert. Aufwendungen und Erträge werden periodengerecht abgegrenzt. Der Immobilienbestand der Gesellschaft umfasst zum 30.06.2020 Objekte in Braunschweig, Remscheid, Herne, Recklinghausen und Dresden mit insgesamt 669 Wohn- und 17 Gewerbeeinheiten bei einer Gesamtnutzfläche von 47.513,00 qm. Der zum 30. Juni 2020 durch ein externes Bewertungsgutachten ermittelte Verkehrswert der Immobilien beträgt 57.749.000,00 Euro. Der Bewertung ist eine Marktmiete von 3.905.823 Euro p.a. zugrunde gelegt. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Die Restlaufzeit der Forderungen beträgt wie im Vorjahr weniger als ein Jahr. Eigenkapital Der Kapitalanteil der Kommanditistin in Höhe von 25.216.971,22 Euro ergibt sich aus der Pflichteinlage in Höhe von 10.000,00 Euro, weiteren Einlagen in Höhe von 26.748.548,00 Euro, Verlustvortrag 603.313,01 Euro sowie dem Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres 2019/2020 in Höhe von 938.263,77 Euro. Die persönlich haftende Gesellschafterin ZBI Professional Fondsverwaltungs GmbH ist zu einer Kapitaleinlage weder berechtigt noch verpflichtet und am Vermögen der Gesellschaft nicht beteiligt. Verbindlichkeiten Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten von bis zu einem Jahr und von mehr als einem Jahr sind in der Bilanz vermerkt. Von den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten haben 29.928.469,44 Euro (Vorjahr 30.491.373,45 Euro) eine Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren. Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Grundschulden, durch Verpfändung von Guthaben sowie durch die Abtretung der Miet- und Pachtforderungen aus den Immobilienobjekten der Gesellschaft gesichert. 4. Sonstige Angaben Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen Geschäftsführung Zur alleinigen Geschäftsführung berechtigt und verpflichtet ist die persönlich haftende Gesellschafterin ZBI Professional Fondsverwaltungs GmbH, Erlangen. Das Stammkapital der persönlich haftenden Gesellschafterin beträgt 25.000,00 Euro. Ihre Geschäftsführer sind: Herr Dr. Bernd Ital Herr Gert Wachsmann Erlangen, den 09.11.2020 ZBI Professional Fondsverwaltungs GmbH Dr. Bernd Ital Gert Wachsmann sonstige BerichtsbestandteileAngaben zur Feststellung: |
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