Ernüchterung bei den investierten Anlegern, wenn sie einen Blick in die Bilanz werfen. 2 Millionen Miese in nur einem Jahr, nun denn…………..
Zweite MPC Real Estate Opportunity Private Placement Amerika GmbH & Co. KG
Quickborn/Krs. Pinneberg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019
Bilanz zum 31. Dezember 2019
| A K T I V A | ||
| 31.12.2019 | 31.12.2018 | |
| EUR | EUR | |
| A. ANLAGEVERMÖGEN | 2.141.230,92 | 4.666.715,28 |
| FINANZANLAGEN | 2.141.230,92 | 4.666.715,28 |
| B. UMLAUFVERMÖGEN | 196.748,88 | 1.095.085,35 |
| I. FORDERUNGEN UND SONSTIGE VERMÖGENSGEGENSTÄNDE | 23.204,82 | 1.043.908,74 |
| II. GUTHABEN BEI KREDITINSTITUTEN | 173.544,06 | 51.176,61 |
| 2.337.979,80 | 5.761.800,63 | |
| PASSIVA | ||
| 31.12.2019 | 31.12.2018 | |
| EUR | EUR | |
| A. EIGENKAPITAL | 2.233.087,78 | 4.523.084,12 |
| I. KAPITALANTEILE DER PERSÖNLICH HAFTENDEN GESELLSCHATERIN | 0,00 | 0,00 |
| II. KAPITALANTEILE DER KOMMANDITISTEN | 2.233.087,78 | 4.523.084,12 |
| B. RÜCKSTELLUNGEN | 85.900,36 | 17.665,55 |
| C. VERBINDLICHKEITEN | 18.991,66 | 1.221.050,96 |
| 2.337.979,80 | 5.761.800,63 |
Anhang für das Geschäftsjahr 2019
I. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS
Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2019 wurde unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften des Dritten Buches des HGB aufgestellt. Von den Erleichterungen für kleine Personenhandelsgesellschaften gemäß § 264, 274a, 276 und 288 HGB i. V. m. § 267 Abs. 1 und § 264a HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.
Die Firma der Gesellschaft lautet Zweite MPC Real Estate Opportunity Private Placement Amerika GmbH & Co. KG i. L., Quickborn. Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Quickborn und ist beim Amtsgericht Pinneberg unter der Nummer HR A 4785 PI eingetragen.
Die Gesellschafterversammlung hat am 16. März 2020 die Auflösung der Gesellschaft beschlossen. Damit ist der Fortbestand der Gesellschaft nicht gegeben.
II. BILANZIERUNGS‑ UND BEWERTUNGSMETHODEN
1. Bilanzierungsmethoden
Für die Darstellung der Gewinn‑ und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.
Die Bilanzierung erfolgte unter Abkehr von der Going‑Concern‑Prämisse.
2. Angewandte Bewertungsmethoden
Die Anteile an verbundenen Unternehmen wurden mit ihrem beizulegenden Wert am Bilanzstichtag bewertet.
Auszahlungen von liquiden Mitteln der Beteiligungsgesellschaft wurden bei der Gesellschaft als Beteiligungsabgang im Finanzanlagevermögen erfasst, sofern diesen Auszahlungen auf Ebene der Beteiligungsgesellschaft keine entsprechenden Gewinne gegenüberstanden. Soweit entsprechende Gewinne vorhanden sind, wurden diese als Erträge aus Beteiligungen erfasst.
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie die Guthaben bei Kreditinstituten wurden zu Nominalwerten angesetzt. Sofern sie auf andere Währung als Euro lauten und eine Restlaufzeit von einem Jahr oder weniger aufweisen, werden diese mit dem Devisenkassamittelkurs zum Bewertungsstichtag angesetzt.
Die sonstigen Rückstellungen wurden unter Berücksichtigung der voraussichtlichen Inanspruchnahme in Höhe des nach kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet.
Die Verbindlichkeiten wurden mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt und, sofern sie auf andere Währung als Euro lauten und eine Restlaufzeit von einem Jahr oder weniger aufweisen, mit dem Devisenkassamittelkurs zum Bewertungsstichtag angesetzt.
Der angewandte Umrechnungskurs für fremde Währung beträgt zum Bewertungsstichtag 31. Dezember 2019:
EUR 1 = USD 1,1234.
Es handelt sich dabei um den Devisenkassamittelkurs zum 31. Dezember 2019.
III. ANGABEN ZUR BILANZ
1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände in Höhe von EUR 23.204,82 haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr (31.12.2018: EUR 1.043.908,74).
In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von EUR 5.867,34 (31.12.2018: EUR 46.257,43) enthalten.
2. Eigenkapital
| Die Ergebnisverwendung 2019 stellt sich wie folgt dar: | |
|
EUR |
|
| Jahresfehlbetrag 2019 | ‑2.289.873,67 |
|
Belastung auf Ergebnissonderkonten der |
|
|
Kommanditisten |
2.289.873,67 |
|
Ergebnis nach Verwendungsrechnung |
0,00 |
3. Verbindlichkeiten
Sämtliche Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 18.991,66 haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr (31.12.2018: EUR 1.221.050,96).
IV. ANGABEN ZUR GEWINN‑ UND VERLUSTRECHNUNG
In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind Erträge aus Währungsumrechnungen gemäß § 256a HGB in Höhe von EUR 21.527,01 (Vorjahr: EUR 23.259,25) enthalten.
In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind Aufwendungen aus Währungsumrechnungen gemäß § 256a HGB in Höhe von EUR 24.030,00 (Vorjahr: EUR 29.731,88) enthalten.
Bei den Abschreibungen auf Finanzanlagen handelt es sich vollständig um solche gemäß § 253 Abs. 3 Satz 5 HGB.
V. SONSTIGE ANGABEN
1. Gesellschaftsorgane
Persönlich haftende Gesellschafterin und Liquidatorin ist die Verwaltung Zweite MPC Real Estate Opportunity Private Placement Amerika GmbH, Quickborn. Deren gezeichnetes Kapital beträgt EUR 25.000,00.
Mitglieder der Geschäftsführung sind:
‑ Herr Benjamin Schliemann, Kaufmann,
‑ Herr Christian Sternberg, Geschäftsführer Fondsmanagement (bis zum
21. August 2019),
‑ Herr Matthias Schmidt, Fondsgeschäftsführer,
‑ Herr Daniel Danielsson, Fondsmanager (ab dem 21. August 2019 bis zum
7. August 2020), und
‑ Herr Marco Fieberg, Teamleiter Fondsmanagement (ab dem 7. August 2020).
2. Arbeitnehmer
Die Gesellschaft beschäftigt im Berichtsjahr keine Arbeitnehmer.
Quickborn, den 3. Dezember 2020
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